Ortsbürgergemeinde Brugg Budget 2016

Transkript

1 Ortsbürgergemeinde Brugg

2 INHALTSVERZEICHNIS Seite 1) Erläuterungen Ortsbürgergemeinde a) Allgemeine Bemerkungen und Eckdaten... 1 b) Erläuterungen zu einzelnen Budgetpositionen... 4 c) Antrag ) Ergebnis a) Ortsbürgergemeinde ohne Waldwirtschaft... 8 b) Waldwirtschaft c) Ortsbürgergemeinde ) Erfolgsrechnung a) Erfolgsrechnung Zusammenzug b) Erfolgsrechnung c) Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug d) Erfolgsrechnung Artengliederung ) Investitionsrechnung a) Investitionsrechnung Zusammenzug b) Investitionsrechnung c) Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug d) Investitionsrechnung Artengliederung e) Kreditkontrolle Titelblatt: Innenaufnahme des neu renovierten Stäblisaales. (Foto: René Rötheli, Baden)

3 : Allgemeine Bemerkungen und Eckdaten Allgemeines Als Basis für die Erarbeitung des Budgets dienten: die Ergebnisse der Rechnung 2014 und des Budgets 2015, die bisherige Entwicklung des Rechnungsjahres 2015, die Anträge der an der Budgetierung beteiligten Verwaltungsabteilungen und Institutionen, die Vorgaben der übergeordneten Stellen (z.b. Kanton und Gemeindeverbände), Erfolgsrechnung Die Ortsbürgergemeinde ohne Waldwirtschaft weist im betrieblichen Bereich einen Verlust von CHF 256'100 aus (Budget 2015 CHF 237'700). Nach Berücksichtigung des Finanzierungsbereiches (Zinsen, Liegenschaftserträge/-aufwendungen des Finanzvermögens, Beteiligungserträge etc.) resultiert im Endergebnis ein voraussichtlicher Aufwandüberschuss von CHF 5'800 (Budget 2015 Ertragsüberschuss CHF 6'900). Zusammenfassung Nettoaufwand/-ertrag pro Abteilung Nettoaufwand Budget Allgemeine Verwaltung 77'800 62'900 1 Öffentliche Ordnung Kultur, Sport und Freizeit 65'400 60'200 9 Finanzen und Steuern -136' '000 Aufwandüberschuss (- = Ertragsüberschuss) 5'800-6'900 Der betriebliche Aufwand im Bereich Allgemeine Verwaltung nimmt insbesondere aufgrund von höheren Abschreibungen zu, verursacht durch die Investition Sanierung Stadtmuseum. Die Ausgaben für Kultur, Sport und Freizeit steigen infolge höherer Betriebskosten beim Stadtmuseum

4 Das Kontokorrentguthaben gegenüber der Einwohnergemeinde ist aufgrund positiver Rechnungsergebnisse sowie den höheren Ortsbürgerlegatenfonds-Beständen angewachsen. Dies wirkt sich im Bereich Finanzen und Steuern auf die mutmasslichen Zinseinnahmen aus. Bei den Finanzliegenschaften sind geringfügig höhere Gebäudeunterhaltsarbeiten geplant. Massgebend für die Entwicklung des Nettovermögens ist die Selbstfinanzierung (auch Eigenfinanzierung genannt). Sie ist jene Summe, die zur Finanzierung der Investitionen durch eigene, im selben Rechnungsjahr erwirtschaftete Mittel eingesetzt werden kann. Stellt man den Betrag der Selbstfinanzierung (CHF -14'200) den Nettoinvestitionen (CHF -6'200) gegenüber, ergibt sich ein Finanzierungsfehlbetrag von CHF 8'000 (Vorjahr CHF 307'500). Das heisst, dass das Nettovermögen um diesen Betrag kleiner wird. Spezialfinanzierungen Das betriebliche Ergebnis der Abteilung Waldwirtschaft zeigt einen Verlust von CHF 105'300 (Budget 2015 CHF 95'100). Mit den prognostizierten Einnahmen aus dem Finanzierungsbereich (Miet- und Pachtzinsen, Forstreservezins) kann dieses Minus gedeckt werden. Die Abteilung Waldwirtschaft rechnet somit für das Jahr 2016 mit einem ausgeglichenen Budget (Budget 2015 Gewinn CHF 11'800). Die weiterhin schlechten Bedingungen am Holzmarkt begründen hauptsächlich die Abweichung zum Vorjahresbudget: Waldwirtschaft Budget 2015 Holzankauf anderer Waldbesitzer 270' '000 Holzverkauf (inkl. angekauftes Holz) 688' '000 Holzverkauf netto 418' '000 Positiv entwickelt sich hingegen der Dienstleistungsbereich, wo im Budgetjahr 2016 mit höheren Nettoerträgen gerechnet wird. Bei der Beurteilung des Finanzierungsergebnisses der Waldwirtschaft muss man zwischen der Forstreserve (Eigenkapital der Waldwirtschaft) und dem Nettovermögen (Forstreserve abzüglich Verwaltungsvermögen) unterscheiden. Bei Nettoinvestitionen von CHF 930'000 (Baukredit Teil-Ersatzneubau Forstwerkhof) und einer Selbstfinanzierung von CHF 27'300 resultiert im Jahr 2016 ein voraussichtlicher Finanzierungsfehlbetrag von CHF 902'700 (Vorjahr Finanzierungsüberschuss CHF 10'100). Dieser Finanzierungsfehlbetrag hat keine direkte Wirkung auf die Forstreserve. Nettovermögen wird durch die Investitionstätigkeit in Verwaltungsvermögen umgewandelt. Dieses Verwaltungsvermögen ist in der Forstreserve auch berücksichtigt. Die Forstreserve verändert sich jeweils nur durch das Ergebnis der Erfolgsrechnung (jährliche Gewinne/Verluste der Waldwirtschaft). Die geplante Investition wird ab dem Jahr 2017 die Erfolgsrechnung jährlich mit zusätzlichen Abschreibungen und dem tieferen Zinsertrag belasten. Kann - 2 -

5 diese zusätzliche Belastung aufgefangen werden, wird der Bestand der Forstreserve erhalten. Ist dies nicht möglich, wird sich die Forstreserve laufend reduzieren. Per wird die Forstreserve voraussichtlich einen Bestand von rund CHF 1'770'000 ausweisen. Da für das Jahr 2016 weder ein positives noch ein negatives Ergebnis budgetiert wird, verändert sich dieser Bestand bis Ende 2016 nicht. Das Nettovermögen der Waldwirtschaft von rund CHF 1'240'000 per Ende 2015 reduziert sich um den Finanzierungsfehlbetrag auf rund CHF 337'300 per Ende Dadurch verliert die Waldwirtschaft jährliche Zinseinnahmen. Zudem steht weniger Nettovermögen für die Deckung von laufenden Ausgaben und für zukünftige Investitionen zur Verfügung

6 Erläuterungen zu den mit einem * bezeichneten Budgetpositionen ORTSBÜRGERGUT Für die Bodenreinigung im Stadtmuseum ist die Beschaffung einer Einscheibenmaschine geplant Anpassung des Budgetbetrages aufgrund der Erfahrungswerte Die externen Liegenschaftsverwaltungskosten werden neu zwischen den Funktionen Verwaltungsvermögen (0290) und Finanzvermögen (9630) aufgeteilt. Bis anhin wurden sie vollumfänglich dem Finanzvermögen belastet Abschreibungen auf den Investitionen Umbau Rathaus (CHF 31'800) und Sanierung Stadtmuseum (CHF 9'600) Aufwendungen des Werkdienstes für den Allgemeinen Unterhalt bei den Aussenanlagen. Beim Parkplatz Schützenmatt sind für Reparaturarbeiten zusätzlich CHF 4'000 berücksichtigt , Zum Ausgleich der Dienststelle 3111 (Stadtmuseum und Stäblisaal) ist ein gesamter Defizitbeitrag der Ortsbür , gerverwaltung von CHF 60'400 nötig , Für das Jahr 2016 sind folgende einmalige Beschaffungen geplant: - Kleiderständer, Gestell für Bücher und Flyer im Erdgeschoss CHF 1'600 - Signaletik; wurde im Jahr 2015 nicht beschafft CHF Multifunktionsgerät (Drucker, Kopierer); wurde im Jahr 2015 nicht beschafft CHF Für redaktionelle Dienstleistungen von Dritten wird der Stundenansatz, entsprechend den üblichen Tarifen, von bisher CHF auf CHF erhöht. Gleichzeitig werden aufgrund positiver Erfahrungen höhere finanzielle Mittel für die Erneuerung der Objektbeschriftungen benötigt Abklärungen im Zusammenhang mit der Umsetzung des neuen Museumskonzepts bringen höhere Kosten mit sich (Retraite der Museumskommission, externe Gutachten) , Für die Restaurierung des Schrankes im Erdgeschoss sind CHF vorgesehen. Diese Ausgabe wird aus dem Fonds Stäblisaal finanziert

7 DS 9610 Die stadtintern zwischen den einzelnen Körperschaften bestehenden Guthaben und Schulden werden voraussichtlich zu 0.75 % verzinst. Bei den Finanzliegenschaften sind folgende ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten geplant: Hochbauten: - Hauptstrasse 48 (Roter Bären); Küchenersatz im 1. OG CHF 25' Anpassung des Budgetbetrages aufgrund der Erfahrungswerte , Nachdem in den Jahren 2014 und 2015 die vorgesehene Ausschreibung für Stipendien- und Beitragsgesuche für unselbständige Stiftungen und Legate der Ortsbürgergemeinde nicht durchgeführt wurde, hat der Stadtrat beschlossen, diese im Jahr 2016 nochmals ins Budget aufzunehmen. Die ausgearbeiteten Rahmenbedingungen sehen folgende Rückzüge vor: - Egger-Wetzel-Stiftung CHF 10'000 - Rudolf und Albert von Effinger-Stiftung CHF 20'000 - Dr. Rudolf Rauchenstein-Stiftung für Studierende CHF 1'500 - Dr. Rudolf Rauchenstein-Stiftung für Lehramtskandidaten CHF 2'500 - Legate für Berufserlernung CHF 15'000 - Frau Zimmerlin-Bäurlin-Stiftung CHF 3'000 - Legat Walter Kistler CHF 5' Der Aufwandüberschuss der Ortsbürgergemeinde beträgt CHF 5'800 und wird dem Eigenkapital entnommen

8 WALDWIRTSCHAFT Die Lohnkosten wurden mit einem unveränderten Indexstand von 116,7 Punkten berechnet Ankauf von Holz anderer Waldbesitzer (die entsprechenden Erträge werden im Konto verbucht). Aufgrund der Holzpreislage ist von weniger und günstigeren Ankäufen auszugehen Anpassung des Budgetbetrages aufgrund der Erfahrungswerte Die Budgetposition Dienstleistungen für Dritte war im Budget 2015 zu tief bemessen Im Vergleich zum Vorjahresbudget sind mehr Waldwegunterhaltsarbeiten geplant , Auszahlung von Revierbeiträgen an die angeschlossenen Vertragsgemeinden. Die entsprechende Auszahlung des , Kantons wird unter Konto vereinnahmt Fürs Budgetjahr 2016 wird mit etwas höheren Einnahmen aus Dienstleistungsarbeiten gerechnet. Neu werden unter diesem Konto die Kantonsbeiträge für MWST-pflichtige Dienstleistungsarbeiten berücksichtigt. Diese Erträge in der Höhe von ca. CHF wurden bis anhin unter Konto vereinnahmt , Aufgrund der sich weiter zuspitzenden Holzmarktsituation ist von deutlich weniger Holzerlösen auszugehen (siehe auch Konto ) Erwartete Beiträge für Waldpflege und Naturschutzprojekte

9 A N T R A G Der Stadtrat beantragt der Ortsbürgergemeinde-Versammlung, das Budget für das Jahr 2016 zu genehmigen. Brugg, im Oktober 2015 NAMENS DES STADTRATES Der Stadtammann Daniel Moser Der Stadtschreiber Yvonne Brescianini - 7 -

10 Ergebnis: Erfolgsausweis ORTSBÜRGERGEMEINDE Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 ohne Waldwirtschaft ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 376' ' ' Personalaufwand 35' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 126' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 41' ' ' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen 8' ' ' Transferaufwand 163' ' ' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 120' ' ' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte ' Verschiedene Erträge ' Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen 58' ' Transferertrag 60' ' ' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -256' ' ' Finanzaufwand 101' ' ' Finanzertrag 351' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 250' ' ' Operatives Ergebnis -5' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -5' ' ' (+=Ertragsüberschuss/-=Aufwandüberschuss) - 8 -

11 Ergebnis: Finanzierungsausweis ORTSBÜRGERGEMEINDE ohne Waldwirtschaft Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben - 300' ' Sachanlagen - 300' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 6' ' Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 6' ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -6' ' ' Selbstfinanzierung -14' ' ' Finanzierungsergebnis -8' ' ' (+=Finanzierungsüberschuss/-=Finanzierungsfehlbetrag) - 9 -

12 Ergebnis: Erfolgsausweis Waldwirtschaft Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 1'484' '551' '404' Personalaufwand 759' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 669' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 27' ' ' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen Transferaufwand 12' ' ' Durchlaufende Beiträge 15' ' Betrieblicher Ertrag 1'379' '456' '478' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 1'250' '313' '359' Verschiedene Erträge Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen Transferertrag 112' ' ' Durchlaufende Beiträge 15' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -105' ' ' Finanzaufwand 4' Finanzertrag 109' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 105' ' ' Operatives Ergebnis - 11' ' Ausserordentlicher Aufwand ' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung ' ' (+=Ertragsüberschuss/-=Aufwandüberschuss)

13 Ergebnis: Finanzierungsausweis Waldwirtschaft Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 930' ' Sachanlagen 930' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge für eigene Rechnung Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -930' ' Selbstfinanzierung 27' ' ' Finanzierungsergebnis -902' ' ' (+=Finanzierungsüberschuss/-=Finanzierungsfehlbetrag)

14 Ergebnis: Erfolgsausweis ORTSBÜRGERGEMEINDE Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 mit Waldwirtschaft ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 1'860' '909' '639' Personalaufwand 795' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 796' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 68' ' ' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen 8' ' ' Transferaufwand 175' ' ' Durchlaufende Beiträge 15' ' Betrieblicher Ertrag 1'499' '576' '520' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 1'251' '313' '360' Verschiedene Erträge ' Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen 58' ' Transferertrag 173' ' ' Durchlaufende Beiträge 15' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -361' ' ' Finanzaufwand 105' ' ' Finanzertrag 461' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 355' ' ' Operatives Ergebnis -5' ' ' Ausserordentlicher Aufwand ' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -5' ' ' (+=Ertragsüberschuss/-=Aufwandüberschuss)

15 Ergebnis: Finanzierungsausweis ORTSBÜRGERGEMEINDE mit Waldwirtschaft Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 930' ' ' Sachanlagen 930' ' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 6' ' Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 6' ' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -923' ' ' Selbstfinanzierung 13' ' ' Finanzierungsergebnis -910' ' ' (+=Finanzierungsüberschuss/-=Finanzierungsfehlbetrag)

16 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Zusammenzug Aufwand Ertrag Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung 176'200 98' '600 99' ' ' Netto 77'800 62'900 36' Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Netto ' ' Kultur, Sport und Freizeit 127'800 62' '400 66'200 87' ' Netto 65'400 60'200 46' Volkswirtschaft 1'488'400 1'488'400 1'563'400 1'563'400 1'589' '589' Netto 9 Finanzen und Steuern 178' ' ' ' ' ' Netto 142' '100 81' '970'800 1'970'800 2'029'500 2'029'500 1'982' '982'

17 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung 176'200 98' '600 99' ' ' Legislative 26' ' ' Legislative 26' ' ' Legislative 26' ' ' Sitzungsgelder Büromaterial Drucksachen, Publikationen 10'000 10'000 13' Honorare externe Berater, Gutachter, Experten 4'000 5'000 4' Waldumgang 7'500 7'500 5' Interne Verrechnung Material-/Warenbezügen 4'000 4'000 3' Allgemeine Dienste 149'800 98' '900 99' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 20' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 20' ' ' Verbandsbeiträge Verwaltungskostenentschädigung an EWG 20'000 20'000 20' Konzessionen Verwaltungsliegenschaften, übriges 129'500 98' '600 99'600 85' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 129'500 98' '600 99'600 85' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'200 1' * Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3' * Ver- und Entsorgung Liegenschaften 16'500 23'000 14' * Dienstleistungen Dritter 5'

18 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Sachversicherungsprämien 3'200 3'200 3' Baulicher Unterhalt Grundstücke 14'000 14'000 10' Baulicher Unterhalt Gebäude 35'400 36'100 24' * Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 41'400 31'800 31' * Leistungen Werkdienst 9'300 5' Mietzinse Liegenschaften 52'100 53'000 50' Pachtzinse Liegenschaften 43'000 43'400 43' Baurechtszinsen 3'200 3'200 3' Vergütung für Benützungen Liegenschaften Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung ' Allgemeines Rechtswesen ' Allgemeines Rechtswesen ' Allgemeines Rechtswesen (allgemein) ' Einbürgerungsgebühren 500 1' Kultur, Sport und Freizeit 127'800 62' '400 66'200 87' ' Kulturerbe 127'800 62' '400 66'200 87' ' Museen und bildende Kunst 127'800 62' '400 66'200 87' ' Museen und bildende Kunst 65' ' ' * Beiträge Stadtmuseum 58'400 53'200 39' * Beiträge Stäblisaal 2'000 2'000 2' Beitrag Brugger Neujahrsblätter 5'000 5'000 5'

19 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3111 Stadtmuseum und Stäblisaal 62'400 62'400 66'200 66'200 41' ' Sitzungsgelder 2' Löhne des Verwaltungs-/Betriebspersonals 26'000 26'000 20' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'600 1'600 1' AG-Beiträge Pensionskasse 1'500 1' AG-Beiträge Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Aus-/Weiterbildung des Personals Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500 1' Drucksachen, Publikationen 1'400 3' * Anschaffung Büromöbel und -geräte 1' ' * Dienstleistungen Dritter 13'100 22'200 8' * Beratungen, Expertisen 3'800 2' Informatik-Nutzungsaufwand Sachversicherungsprämien 1'500 1'500 1' * Unterhalt übrige Mobile Anlagen 1' Reisekosten und Spesen Einlagen in Fonds des EK 4'000 4'000 4' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Einnahmen aus Kollekte 500 1' * Entnahmen aus Fonds im EK 1'500 10' * Beiträge OB Stadtmuseum 58'400 53'200 39' * Beiträge OB Stäblisaal 2'000 2'000 2' Volkswirtschaft 1'488'400 1'488'400 1'563'400 1'563'400 1'589' '589' Forstwirtschaft 1'488'400 1'488'400 1'563'400 1'563'400 1'589' '589' Forstwirtschaft 1'488'400 1'488'400 1'563'400 1'563'400 1'589' '589'

20 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 8201 Waldwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1'488'400 1'488'400 1'563'400 1'563'400 1'589' '589' * Löhne des Verwaltungs-/Betriebspersonals 570' ' ' Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und -5' Betriebspersonals Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte 20'000 20'000 16' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 38'000 38'700 38' AG-Beiträge an Pensionskasse 51'100 53'100 48' AG-Beiträge an Unfallversicherung 39'700 41'900 40' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'100 8'300 7' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung AG-Beiträge Krankenkassenprämie 12'000 13'000 10' Ruhegehälter 9'800 9'800 9' Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8'000 6' Übriger Personalaufwand 2'500 2'500 2' Büromaterial 2'500 2'500 2' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 65'000 65'000 50' * Ankauf von Holz anderer Waldbesitzer 270' ' ' Drucksachen, Publikationen 2'500 3'000 2' Übriger Material- und Warenaufwand 3'500 3'500 3' Anschaffung Geräte, Maschinen, Fahrzeuge 20'000 20'000 38' Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 13'000 13'000 10' Anschaffung Hardware 2'000 2'000 1' Anschaffung immaterielle Anlagen 3' * Ver- und Entsorgung 10'000 12'500 8' * Dienstleistungen Dritter 95'000 73'900 96' Telefongebühren 2'800 2'800 2' Verbandsbeiträge 8'000 10'800 7' BAR-Beratung inkl. Abschluss 2'500 2'500 2' Sachversicherungsprämien 8'300 6'500 8' * Unterhalt Strassen/Verkehrswege 44'000 39'000 54' Unterhalt Hochbauten Forst 10'000 15'000 15'

21 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt Wald 39'000 40'000 26' Unterhalt Apparate, Maschinen, 30'000 30'000 33' Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Informatik-Unterhalt (Hardware) Miete und Pacht Liegenschaften Forst Mieten, Benützungskosten Anlagen 27'000 27' Reisekosten und Spesen 14'400 14'400 12' Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 10'700 10'700 10' Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'600 16'600 16' Verzinsung Waldwirtschaft 4' Skontoabzüge Verwaltungskostenentschädigung an EWG 12'000 12'000 12' * Durchlaufende Beiträge an Gemeinden 12'000 14' * Durchlaufende Beiträge an Private 3'500 3' Ausserordentlicher Sach-/Betriebsaufwand 18' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8'000 8'000 8' * Dienstleistungen für Dritte 481' ' ' Dienstleistungen im Ausbildungsbereich 10'600 10'600 9' (mit MWST) Dienstleistungen im Ausbildungsbereich 24'100 24'100 17' (ohne MWST) Verkauf Grundstücke * Holzverkauf (mit MWST) 648' ' ' * Holzverkauf (ohne MWST) 40'000 47'000 36' Verkauf Christbäume, Kranz- und Deckäste 20'000 20'000 22' Verkauf Holzfabrikate und Diverses 14'000 14'000 25' Rückerstattungen Dritter 4'500 4'000 4' Zinsen Forstreserve 13'300 11'900 11' Pacht- und Mietzinse 96'000 95'000 99' Entschädigung Waldwege (mit MWST) 1'000 1'000 1' Entschädigung Waldwege (ohne MWST) 20'000 20'000 20' Interne Verrechnung Material-/Warenbezügen 4'000 4'000 3'

22 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag * Beiträge von Kantonen und Konkordaten 86' '200 74' Wildschadenverhütung 1'500 1'500 1' * Durchlaufende Beiträge vom Kanton 15'500 18' Ertragsüberschuss 11' ' Finanzen und Steuern 178' ' ' ' ' ' Vermögens- und Schuldenverwaltung 116' ' ' ' ' ' Zinsen 22'000 49'800 15'900 37'900 20' ' * Zinsen 22'000 49'800 15'900 37'900 20' ' Interne Verzinsungen 4' Zinsen Forstreserve 13'300 11'900 11' Verzinsung Fonds im EK 4'000 3' Interne Verrechnung von kalk. 4'700 4' Zinsen und Finanzaufwand Zinsen Forderungen und Kontokorrente 45'000 37'100 44' Zinsen langfristige Finanzanlagen Verzinsung Waldwirtschaft 4' Liegenschaften des Finanzvermögens 94' '800 97' '300 90' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 94' '800 97' '300 90' ' Löhne des Verwaltungs-/Betriebspersonals 3'100 5'000 4' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge Familienausgleichskasse Baulicher Unterhalt Grundstücke 3'000 3' * Baulicher Unterhalt Gebäude 55'000 46'300 53'

23 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'300 1' * Kosten Liegenschaftsverwaltung durch Dritte 5'000 10'300 9' * Wasser, Energie, Heizmaterial 18'000 23'000 16' Sachversicherungsprämien 2'000 2'000 2' Leistungen Werkdienst 7'200 6'200 4' Mietzinse 176' ' ' Pachtzinse 3'200 3'300 3' Baurechtszinsen 23'700 25'100 23' Vergütung für Benützung Liegenschaften 99 Nicht aufgeteilte Posten 61'700 67'500 63'900 57'000 61' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge 61'700 61'700 57'000 57'000 4' ' Stiftungen 61'700 61'700 57'000 57'000 4' ' Einlagen in Stiftungsgüter des EK 4'700 4' * Beiträge an Private 57'000 57' Zinsen Forderungen und Kontokorrente 3' * Entnahmen aus Legaten/Stiftungen des EK 57'000 53' Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand 4'700 4' Abschluss 0 5'800 6' ' Abschluss 0 5'800 6' ' Ertragsüberschuss Ortsbürgergemeinde 6'900 56' * Aufwandüberschuss Ortsbürgergemeinde 5'800 1'970'800 1'970'800 2'029'500 2'029'500 1'982' '982'

24 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 A U F W A N D 1'970'800 2'010'800 1'759' PERSONALAUFWAND 795' ' SACH- UND ÜBRIGER BETRIEBSAUFWAND 796' ' ABSCHREIBUNG VERWALTUNGSVERMÖGEN 68' ' FINANZAUFWAND 105' ' EINLAGEN IN FONDS UND SPEZIALFINANZIERUNGEN 8' ' TRANSFERAUFWAND 175' ' DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 15'500 18' AUSSERORDENTLICHER AUFWAND 18' E R T R A G 1'965'000 2'029'500 1'982' REGALIEN UND KONZESSIONEN ENTGELTE 1'251'400 1'313'800 1'360' VERSCHIEDENE ERTRÄGE 500 1' FINANZERTRAG 461' ' ' ENTNAHME AUS FONDS UND SPEZIALFINANZIERUNGEN 58'500 63'

25 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 46 TRANSFERERTRAG 173' ' ' DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 15'500 18' A B S C H L U S S K O N T E N 5'800 18' ' ABSCHLUSSKONTEN 5' ' '966'100 1'966'100 2'029'500 2'029'500 1'978' '978'

26 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 A U F W A N D 1'970'800 2'010'800 1'759' PERSONALAUFWAND 795' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 599' ' ' Temporäre Arbeitskräfte 20'000 20'000 16' AG-Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, VK 39'700 40'500 39' AG-Beiträge an Pensionskasse 52'600 54'300 49' AG-Beiträge an Unfallversicherung 39'800 42'000 40' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'500 8'700 8' AAG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung AG-Beiträge an Krankenkassenprämie 12'000 13'000 10' Ruhegehälter 9'800 9'800 9' Aus- und Weiterbildung des Personals 8'300 8'000 6' Übriger Personalaufwand 2'500 2'500 2' SACH- UND ÜBRIGER BETRIEBSAUFWAND 796' ' ' Büromaterial 3'200 2'900 3' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 337' ' ' Drucksachen, Publikationen 13'900 16'000 16' Übriger Material- und Warenaufwand 3'500 3'500 3' Anschaffung Büromöbel und -geräte 1' '

27 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3111 Anschaffung Geräte, Maschinen, Fahrzeuge 23'500 20'000 38' Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 13'000 13'000 10' Anschaffung Hardware 2'000 2'000 1' Anschaffung immaterielle Anlagen 3' Ver- und Entsorgung 26'500 35'500 23' Dienstleistungen Dritter 124' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, 10'300 10'000 7' Fachexperten etc Informatik-Nutzungsaufwand Sachversicherungsprämien 13'000 11'200 12' Unterhalt Grundstücken 14'000 14'000 10' Unterhalt Strassen 44'000 39'000 54' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 45'400 51'100 39' Unterhalt Wald 39'000 40'000 26' Unterhalt Geräte, Maschinen, Fahrzeuge 30'000 30'000 33' Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt übrige Mobile Anlagen 1' Miete und Pacht Liegenschaften Mieten, Benützungskosten Anlagen 27'000 27' Reisekosten und Spesen 14'700 14'700 12' Exkursionen 7'500 7'500 5'

28 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 33 ABSCHREIBUNG VERWALTUNGSVERMÖGEN 68'700 59'100 59' Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 68'700 59'100 59' FINANZAUFWAND 105' '800 97' Übrige Passivzinsen 21'300 15'900 15' Baulicher Unterhalt Gebäude FV 58'000 49'300 53' Nicht baulicher Liegenschaftsunterhalt durch Dritte 1'300 1' Übriger Liegenschaftsaufw. FV 25'000 35'300 27' Übriger Finanzaufwand EINLAGEN IN FONDS UND 8'700 4'000 8' SPEZIALFINANZIERUNGEN 3511 Einlagen in Fonds des EK 8'700 4'000 8' TRANSFERAUFWAND 175' '200 86' Entschädigungen an Gemeinden und 52'500 47'500 40' Gemeindezweckverbände 3632 Beiträge an Gemeinden und 65'400 60'200 46' Gemeindezweckverbände 3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3637 Beiträge an private Haushalte 57'000 57' DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 15'500 18' Durchlaufende Beiträge an Gemeinden 12'000 14'

29 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3707 Durchlaufende Beiträge an Private 3'500 3' AUSSERORDENTLICHER AUFWAND 18' Ausserordentlicher Sach-/Betriebsaufwand 18' E R T R A G 1'965'000 2'029'500 1'982' REGALIEN UND KONZESSIONEN Konzessionen ENTGELTE 1'251'400 1'313'800 1'360' Gebühren für Amtshandlungen 500 1' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 523' ' ' Verkäufe 722' ' ' Rückerstattungen Dritter 4'500 4'000 4' VERSCHIEDENE ERTRÄGE 500 1' Übriger Ertrag 500 1' FINANZERTRAG 461' ' ' Zinsen Forderungen und Kontokorrente 45'000 40'700 44' Zinsen langfristige Finanzanlagen Übrige Zinsen 17'300 11'900 11'

30 Ortsbürgergemeinde Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 299' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 98'300 99'600 97' Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV ENTNAHME AUS FONDS UND 58'500 63' SPEZIALFINANZIERUNGEN 4511 Entnahme aus Fonds EK 58'500 63' TRANSFERERTRAG 173' ' ' Entschädigungen von Gemeinden und 25'000 25'000 25' Gemeindezweckverbänden 4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 86' '200 74' Beiträge von Gemeinden und 61'900 56'700 42' Gemeindezweckverbänden 47 DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 15'500 18' Durchlaufende Beiträge vom Kanton 15'500 18' A B S C H L U S S K O N T E N 5'800 18' ' ABSCHLUSSKONTEN 5'800 18' ' Ertragsüberschuss 6'900 56' Aufwandüberschuss 5' Ertragsüberschuss Fonds im EK 11' ' '966'100 1'966'100 2'029'500 2'029'500 1'978' '978'

31 BUDGET 2016 Ortsbürgergemeinde Investitionsrechnung Zusammenzug Budget 2015 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 Allgemeine Verwaltung 0 6' '000 13'200 3' Netto 6' '800 3' Volkswirtschaft 930' ' Netto 930'000 29' Finanzen 6' '000 13' ' ' Netto 923' '800 3' ' ' ' '200 3' '

32 BUDGET 2016 Ortsbürgergemeinde Investitionsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 Allgemeine Verwaltung 0 6' '000 13'200 3' Allgemeine Dienste 0 6' '000 13'200 3' Verwaltungsliegenschaften, übriges 0 6' '000 13'200 3' Verwaltungsliegenschaften, übriges 0 6' '000 13'200 3' Sanierung des Stadtmuseums GV / Fr. 342' Subventionsbeitrag an Neugestaltung Stäblisaal 6' '000 3' '200 8 Volkswirtschaft 930' ' Forstwirtschaft 930' ' Forstwirtschaft 930' ' Waldwirtschaft (Gemeindebetrieb) 930' ' Projektierungskredit Teil-Ersatzneubau Forstwerkhof GV / Fr. 58' Bau Teil-Ersatzneubau Forstwerkhof GV / Fr. 930' '000 29' Finanzen 6' '000 13' ' ' Nicht aufgeteilte Posten 6' '000 13' ' '

33 BUDGET 2016 Ortsbürgergemeinde Investitionsrechnung Budget 2015 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 999 Abschluss 6' '000 13' ' ' Abschluss 6' '000 13' ' ' Passivierung Einnahmen OBG 6'200 13' Aktivierung Ausgaben OBG 300'000 3' Aktivierung Ausgaben Waldwirtschaft 930'000 29' ' ' ' '200 3' '

34 Ortsbürgergemeinde Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2015 Rechnung 2014 Zusammenzug Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen TOTAL INVESTITIONSRECHNUNG 936' ' ' '200 3' ' I N V E S T I T I O N S A U S G A B E N 936' '200 3' SACHANLAGEN 930' '000 3' ÜBERTRAG AN BILANZ 6'200 13'200 6 I N V E S T I T I O N S E I N A H M E N 936' '200 3' INVESTITIONSBEITRÄGE FÜR EIGENE RECHNUNG 6'200 13' ÜBERTRAG AN BILANZ 930' '000 3' ' ' ' '200 3' '

35 Ortsbürgergemeinde Investitionsrechnung Artengliederung Ausgaben Einnahmen Budget 2015 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen TOTAL INVESTITIONSRECHNUNG 936' ' ' '200 3' ' I N V E S T I T I O N S A U S G A B E N 936' '200 3' SACHANLAGEN 930' '000 3' Hochbauten 930' '000 3' Hochbauten 930' '000 3' ÜBERTRAG AN BILANZ 6'200 13' Passivierung Nettoinvestition 6'200 13' Passivierte Einnahmen 6'200 13'200 6 I N V E S T I T I O N S E I N A H M E N 936' '200 3' INVESTITIONSBEITRÄGE FÜR 6'200 13'200 EIGENE RECHNUNG 631 Kantone und Konkordate 6'200 13' Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 6'200 13' ÜBERTRAG AN BILANZ 930' '000 3' Aktivierung Nettoinvestitionen 930' '000 3' Aktivierte Ausgaben 930' '000 3' ' ' ' '200 3' '

36 Kreditkontrolle Ortsbürgergemeinde Kreditbetrag kumulierte Ausgaben kumulierte Einnahmen verfügbarer Restkredit Ausgaben Einnahmen 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG Sanierung des Stadtmuseums 342' ' GV / Fr. 342' Kantonsbeitrag an Neugestaltung Stäblisaal -16' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT Projektierung Teil-Ersatzneubau Forstwerkhof 58' ' GV / Fr. 58' Bau Teil-Ersatzneubau Forstwerkhof 930' ' GV / Fr. 930'000 Total 1'314' ' ' ' '

37

38

39

40