Konzept Strategie für eine ausgeglichene Erfolgsrechnung

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1 Konzept Strategie für eine ausgeglichene Erfolgsrechnung Medienkonferenz Inhalt Nr. Inhalte Wer 1. Begrüssung & Ausgangslage LA Franz Enderli 2. Ist-Situation & Prognose RR Maya Büchi-Kaiser Daniel Odermatt 3. Strategie ausgeglichene RR Maya Büchi-Kaiser Erfolgsrechnung 4. Projektorganisation & Zeitplan RR Maya Büchi-Kaiser 5. Fragen LA Franz Enderli RR Maya Büchi-Kaiser 6. Schlusswort LA Franz Enderli 2 1

2 1. Begrüssung & Ausgangslage Landammann Franz Enderli 3 Ziel des s für 2017 IAFP : Eine Strategie zur Erreichung einer ausgeglichenen Erfolgsrechnung unter Berücksichtigung des NFA liegt vor. 4 2

3 Auftrag Der Staatshaushalt ist durch eine Reduktion des Aufwandzuwachses und eine Erhöhung der Einnahmen langfristig und nachhaltig zu entlasten. 5 Finanzielles Ziel Mit der Strategie ist eine nachhaltige Verbesserung der Erfolgsrechnung des Kantons mit einer Zielgrösse von jährlich Millionen Franken (gegenüber dem Budget 2016) zu erreichen. 6 3

4 2. Ist-Situation & Prognose Regierungsrätin Maya Büchi-Kaiser Daniel Odermatt, Finanzverwalter 7 Ausgeglichene Erfolgsrechnung unter Berücksichtigung des NFA liegt vor 320 Entwicklung der ordentlichen Einnahme/Ausgaben (Kanton) Betrag in Mio. Fr Rechnung RechnungRechnungRechnng RechnungRechnungRechnungRechnung RechnungRechnung Budget Budget FinanzplanFinanzplanFinanzplan Ertrag Kanton (ohne ausserord. Ertrag) Aufwand Kanton ohne Interne Verrechnungen/Abschreibungen 8 4

5 Ausgeglichene Erfolgsrechnung unter Berücksichtigung des NFA liegt vor Erfolgsrechnung Ertrag Aufwand = Erfolg Ertrag u.a. Steuerertrag NFA / SNB / übrige Aufwand 9 Langfriststrategie Steuerstrategie Steuerattraktivität Steigerung Steuereinnahmen über neues Steuersubstrat Senkung Kantons- und Gemeindesteuern Steuerattraktivität Raumentwicklungskonzept Erneuerung des kantonalen Richtplans Grössere Bauparzellen, Verfügbarkeit von Wohnbauland Kantonsmarketing Attraktive Wohnregion Dynamische Wirtschaftsregion mit guten steuerlichen Rahmenbedingen 10 5

6 Langfriststrategie Politikbereich Finanzen und Steuern Der Kanton Obwalden verfolgt weiterhin eine konsequente Einnahmen-, Ausgaben- und Steuerpolitik Mittelfristige Kompensation von Mindereinnahmen des Neuen Finanzausgleichs durch Wachstum der Steuereinnahmen Vorlegen von grundsätzlich ausgeglichenen Budgets Sicherstellung eines Nettovermögens zum Erhalt des finanzpolitischen Handlungsspielraums Sicherstellung eines gerechten und angemessenen Finanzausgleichs zwischen den Gemeinden 11 Langfriststrategie Politikbereich Finanzen und Steuern Der Kanton Obwalden schafft günstige Voraussetzungen für die Ansiedlung von natürlichen und juristischen Personen Angebot von attraktiven und zuverlässigen Steuermodellen 12 6

7 Steuerstrategie 4'500 Entwicklung der Steuerbelastung 4'000 Verheiratet, Reineinkommen 50'000, Vermögen 0, 2 Kinder, kath. 3'500 Steuerbelastung in Fr. 3'000 2'500 2'000 1' Sarnen Kerns Sachseln Alpnach Giswil Lungern Engelberg 13 Steuerstrategie Entwicklung der Steuerbelastung Verheiratet, Reineinkommen 100'000, Vermögen 500'000, 2 Kinder, kath Steuerbelastung in Fr Sarnen Kerns Sachseln Alpnach Giswil Lungern Engelberg 14 7

8 Entwicklung NFA Erwartete Entwicklung Bundesfinanzausgleich ab NFA-Einführung Bereich R 2008 R 2010 R 2012 R 2014 R 2015 R 2016 Bdgt 2017 IAFP 2018 IAFP 2019 IAFP 2020 in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. in 1'000 Fr. Ressourcen-Stärke Kanton Ressourcenausgleich von Bund und Kantonen 47'481 38'522 21'775 18'078 14'827 7' '081-8'985-5'175 Härteausgleich von Bund und Kantonen 9'441 9'441 9'441 9'441 9'441 8'970 8' Geographisch-Topographischer Lastenausgleich 5'296 5'393 5'712 5'997 6'279 6'416 6'147 6'466 6'466 6'197 Entwicklung 62'218 53'356 36'928 33'516 30'547 22'849 14'892 4'385-2'519 1'022 Bundesfinanzausgleich Erwartete Entwicklung Gewinnausschüttung Schweiz. Nationalbank Gewinnausschüttung SNB 7'366 7'378 2' '985 2'985 3'150 3'150 3'150 3' Zusammenspiel Kanton - Gde 350 Entwicklung der ordentlichen Einnahme/Ausgaben (Kanton und Gemeinden) (ohne Abschreibungen/Interne Verrechnungen) Betrag in Mio. Fr Ertrag Kanton (ohne ausserord. Ertrag) Aufwand Kanton ohne Interne Verrechnungen/Abschreibungen Aufwand Gemeinden (ohne Interne Verrechnung/a.o. Aufwand/Abschreibungen) Ertrag Gemeinden (ohne a.o. Ertrag und Interne Verrechnungen) Abbildung Cash Flow/Selbstfinanzierung der Gemeinden/Kantone 16 8

9 Ausgeglichene Erfolgsrechnung unter Berücksichtigung des NFA liegt vor Erfolgsrechnung Ertrag Aufwand = Erfolg Ertrag u.a. Steuerertrag NFA / SNB / übrige Aufwand 17 Kostenentwicklung Betrag in Mio. Fr. Re 2008 Bdgt 2017 Zuwachs Gebundene Ausgaben Spital OW/NW/Engelberg / g Spital Ausserkantonal Heime, Sonderschulung; Bruttoaufwand Schulbeiträge Ausserkantonal Sozialversicherung, Nettoaufwand öv Abgeltungen/BIF Zuwachs Gebundene Ausgaben 26.0 Beeinflussbare Ausgaben Personal/Behörden Prämienverbilligung Kant. Finanzausgleich - Ressourcen-/Lastenaus Zuwachs beeinflussbare Ausgaben

10 Fazit Ausgangslage/Ist-Situation Erfolgsrechnung ogsec g Ertrag Aufwand = Erfolg Ertrag Aufwand Steuerertrag NFA SNB / übrige Strategie ausgeglichene Finanzrechnung Regierungsrätin Maya Büchi-Kaiser 20 10

11 Ausgeglichene Erfolgsrechnung unter Berücksichtigung des NFA liegt vor Strategiefeld 1 Strategiefeld 2 Strategiefeld 3 Strategiefeld 4 Steuern Strukturen intern Strukturen extern Leistungsangebot Massnahmenfelder definieren Massnahmenfelder definieren Massnahmenfelder definieren Massnahmenfelder definieren 1a? 1b? 1c? 2a? 2b? 2c? 3a? 3b? 3c? 4a? 4b? 4c? Projektorganisation? Projektorganisation? Projektorganisation? Projektorganisation? Methode, Umsetzung, Zeitplan Methode, Umsetzung, Zeitplan Methode, Umsetzung, Zeitplan Methode, Umsetzung, Zeitplan Projektorganisation & Zeitplan Regierungsrätin Maya Büchi-Kaiser 22 11

12 Projektorganisation Projektsteuerung: Beurteilung Arbeiten Projektgruppe Vorsteher Volkswirtschaftsdepartement Mitglieder: Kantonsrat: je 1 pro Fraktion (5) Vertretung GRPK (1) Einwohnergemeinden (3) Personalverband / Personalkommission (1) Externe Begleitung (1) Sekretariat: DS Finanzdepartement Projektgruppe: Erarbeitung Strategie Vorsitz: Vorsteherin Finanzdepartement Interner Projektleiter: Finanzverwalter Mitglieder: Gemeinden: 3 Vertretungen Kantonale Verwaltung: Staatskanzlei (2) Finanzdepartement (2) Volkswirtschaftsdepartement (2) Sicherheits- und Justizdepartement (2) Bau- und Raumentwicklungsdepartement (2) Bildungs- und Kulturdepartement (2) Kommunikationsbeauftragter (Kommunikation) Sekretariat: Departementssekretariat Finanzdepartement Strategiefeld 1 Steuern Strategiefeld 2 Strukturen intern Strategiefeld 3 Strukturen extern Strategiefeld 4 Leistungsangebot Strategiefeld 5? 23 Netzplan für Strategieentwicklung Netzplan Stand Okt 16 Nov 16 Dez 16 Jan 17 Feb 17 Mrz 17 KW 48 KW 50 KW 2 KW 4 WK 6 KW 10 KW 13 Projektphase Strategieentwicklung Projektphase Massnahmen 1. Phase 2. Phase: Erarbeitung Strategie 3. Phase 1. Phase 2. Phase: Erarbeit FD (Ev. Ausschuss) Entwurf Strategie Überarbeiten Projektgruppe PG 1 PG 2 PG 3 PG-Strategiefeld 1 Zeitplan / Vorgehen Erarbeitung Massna PG-Strategiefeld 2 PG-Strategiefeld 3 PG-Strategiefeld 4 Steuerungsgruppe Parteien / Gemeinden Kantonsrat Personal Öffentlichkeitsarbeit RRB Nr Startsitzung PG Ziele: Alle Teilnehmer kennen - Ziel - "Spielregeln" - Vorgehen Traktanden 1. Auftrag / Ausgangslage 2. Konstituierung 3. Strategieinhalt 4. Arbeitsweise / Vorgehen / Zeitplan 5. Termine / Aufträge 6. nächste Sitzungen Info Information des oberen Kaders über das Projekts im Rahmen des Kadertages; Termin: , Ziele: Strategieentwurf liegt vor und ist diskutiert. Begrüssung 1. Protokollgenehmigung 2. Vorstellung Entwurf Strategie 3. Diskussion / Überarbeitung 4. Termine / Aufträge 6. nächste Sitzungen Info Info Info Info Termin: , Ziel: Strategie ist verabschiedet Traktanden 1. Protokollgenehmigung 2. Vorstellung Entwurf Strategie 3. Diskussion zur Strategie 5. Termine / Aufträge 6. nächste Sitzungen Informationsveranstaltung Kantonsrat und EG Informationsveranstaltung Kantonsrat und EG am Information des Personals Medienorientierung PST1 P T Zi T

13 Zeitplan Strategie Thema Termin Erarbeitung Strategie durch Projektgruppe bis März 2017 Beurteilung der Strategie durch Projektsteuerung 1 2 Sitzung bis März 2017 Beratung Strategie durch 1. Lesung Anfang April 2017 Informationsveranstaltung für den Kantonsrat April 2017 Vernehmlassungsverfahren Strategie Mitte April Juni 2017 Beratung Strategie durch 2. Lesung August / September 2017 Bericht und Antrag Strategie an Kantonsrat September / Oktober 2017 (Kommissionssitzung) 25 Zeitplan Massnahmen Thema Termin Erarbeitung Massnahmenvorschläge durch Projektgruppe bis Juni 2017 Beurteilung Massnahmenvorschläge hlä August / September durch Projektsteuerung (2-3 Sitzungen) 2017 Beratung Massnahmenvorschläge durch September/Oktober 2017 Informationsveranstaltung für den Kantonsrat November 2017 Vernehmlassungsverfahren Massnahmenvorschläge je nach Themenbereich ab November 2017 laufend Beschluss Massnahmenvorschläge gemäss ab November 2017 Kompetenzordnung laufend Umsetzung Massnahmenvorschläge laufend 26 13

14 Alternativen? Entwicklung der Steuerbelastung Verheiratet, Reineinkommen 100'000, Vermögen 500'000, 2 Kinder, kath Steuerbelastung in Fr x Sarnen Kerns Sachseln Alpnach Giswil Lungern Engelberg Fragen Landammann Franz Enderli Regierungsrätin Maya Büchi-Kaiser 28 14

15 29 5. Schlusswort Landammann Franz Enderli 30 15