Rechnung 2017 Budget 2018

Transkript

1 Rechnung 2017 Budget 2018 Einladung zur Schulgemeindeversammlung vom Montag, 26. März :00 Uhr Mehrzweckhalle Uttwil Traktanden: 1. Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 27. März Abnahme der Jahresrechnung 2017 mit Zuweisung Ertragsüberschuss: - Fr Einlage in Erneuerungsfonds Bauten - Fr Eigenkapital 3. Budget 2018 mit Steuerfuss von 48% 4. Verschiedenes und Umfrage Primarschulbehörde Uttwil Diese Broschüre steht auf der Homepage der Schulgemeinde unter als PDF zum Download zur Verfügung. Die Primarschulbehörde freut sich, alle Teilnehmenden anschliessend an die Versammlung zu einem Apéro mit filmischen Einblicken aus dem Musical Vertrausch du mir einzuladen.

2 Mitarbeitende per Inhaltsverzeichnis: Seite Schulleitung Schulleitung Andreas Schneider Lehrpersonen Kindergarten Lena Nüssli-Neubauer Klassenassistenz Kiga Edith Feser Klasse Isabelle Brunner Klasse Nicole Eigenmann Klasse Gisela Plüss Klasse Melanie Weber Klasse Vreni Zumkehr Klasse Vanessa Ackermann Klasse Roland Baumann Klasse Daniel Fleischmann Klassenassistenz Maria Rüthemann Fachlehrerin Edith Züllig Textiles Gestalten Carina Hugelshofer SHP Petra Mölk SHP Eliane Rüthemann Förderlehrperson Hildegard Brändle-Heeb Logopädin Jeannette Harder Hauswart Hauswarte Roger Vetterli / Claudia Indergand Protokoll der letzten Gemeindeversammlung Bericht Rechnungsprüfungskommission/ Behörde 04 Rechnung 2017 / Budget Bilanz stufige Erfolgsrechnung, Artengliederung 07 Erfolgsrechnung, Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung, Artengliederung Investitionsrechnung, Funktionale Gliederung - Anhang Rechnungslegungsgrundsätze / Geldflussrechnung 14 Anlagespiegel / Eigenkapitalnachweis 15 Finanzplan Finanzkennzahlen 16 Schulverwaltung Schulpfleger Assistentin Schulleitung/Schulpflege Behörde Rebecca Hirt Jürg Baumgartner Andreas Müller Koko Züllig Rainer Stäheli Adrian Gut Cathrin Holzach Präsidentin/Delegierte Sekundarschule Aktuar Gemeindeverein/Kultur Jugendtreff/Mittagstisch Vizepräsident/Bauten/Wohnungen Eine Rechnung / ein Budget mit detaillierten Zahlen kann per unter schule@agut.ch oder telefonisch beim Schulpfleger unter bestellt und auf der Gemeinde Dozwil abgeholt werden

3 Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 27. März 2017, Uhr, MZH Uttwil Traktanden: 1. Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 21. März Abnahme der Jahresrechnung 2016 mit Zuweisung Ertragsüberschuss: - Fr. 200' Vorfinanzierung Erneuerung Schulanlage - Fr. 37' Eigenkapital 3. Budget 2017 mit Steuerfuss von neu 48% 4. Unentgeltliche Landabtretung an Politische Gemeinde Uttwil unter der Bedingung der vorgängigen Annahme des Planungsund Baukredits für ein neues Mehrzweckgebäude 5. Verschiedenes und Umfrage Die in der Broschüre "Rechnung 2016 / Budget 2017" abgedruckten Informationen sind Teil des Protokolls. Die Präsidentin Rebecca Hirt heisst 93 Stimmbürgerinnen und Stimmbürger zur Gemeindeversammlung der Primarschule Uttwil und zum anschliessenden Apéro herzlich willkommen. Es werden keine Einwände gegen die Einladung oder die Traktandenliste erhoben. Das Stimmrecht wird von niemandem bestritten. Wahl der Stimmenzähler Die Präsidentin schlägt Tiina Rathler, Maria Rüthemann, Toni Betschart und Daniel Güntzel als Stimmenzähler vor. Diese Vorschläge werden nicht vermehrt und die vier vorgeschlagenen Personen werden einstimmig gewählt. 1. Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 21. März 2016 Das Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 21. März 2016 wird einstimmig genehmigt und dem Aktuar Andreas Müller verdankt. 2. Abnahme der Jahresrechnung 2016 mit Zuweisung Ertragsüberschuss: - Fr. 200' Vorfinanzierung Erneuerung Schulanlage - Fr. 37' Eigenkapital Der Pfleger Adrian Gut darf dank der guten Steuereinnahmen, der höheren Grundstückgewinnsteuern sowie der Ausgaben, welche teilweise tiefer ausfielen als budgetiert, einen erfreulichen Abschluss der Rechnung 2016 präsentieren. Die Schlussabrechnung der budgetierten Umbauarbeiten im blauen und grünen Schulhaus konnte innerhalb des budgetierten Betrags umgesetzt werden. Die Behörde beantragt, den Gewinn gemäss der Traktandenliste zu verwenden. Die Diskussion wird eröffnet und nicht genutzt. Die Jahresrechnung 2016 wird mit folgender Gewinnverwendung einstimmig genehmigt: - Fr. 200' Vorfinanzierung Erneuerung Schulanlage - Fr. 37' Eigenkapital 3. Budget 2017 mit Steuerfuss von neu 48% Der Pfleger erläutert den Finanzplan 2017 bis Der Finanzplan ist ein Führungsinstrument für die Schulbehörde und zeigt die geplante Entwicklung des Finanzhaushaltes der Primarschulgemeinde Uttwil für die nächsten Jahre auf. Gemäss kantonaler Vorgabe wurde das Rechnungsmodell von HRM1 per 2017 auf HRM2 umgestellt. Die Diskussion zum Finanzplan wird eröffnet und nicht genutzt. Der Pfleger stellt das Budget 2017 mit dem angepassten Kontoplan vor und die Präsidentin begründet die beantragte Senkung des Steuerfusses um 1%. Die Diskussion zum Budget 2017 und der beantragten Steuerfusssenkung wird eröffnet und nicht genutzt. Das Budget 2017 mit dem neuen Steuerfuss von 48% wird einstimmig genehmigt. Die Präsidentin dankt dem Pfleger für seine gute Arbeit

4 4. Unentgeltliche Landabtretung Nachdem an der vorgängigen Gemeindeversammlung der Planungs- und Baukredit für ein neues Mehrzweckgebäude abgelehnt wurde, wird das Traktandum 4 nicht behandelt und keine Diskussion darüber eröffnet. 5. Verschiedenes und Umfrage Jürg Koller regt an, die bestehenden Ventilatoren in der Turnhalle mit Frequenz-Potentiometern (Regulierung der Drehzahl) auszustatten. Die Präsidentin wird das Anliegen prüfen lassen. Die Präsidentin beendet die Versammlung mit Dankesworten für die angenehme Zusammenarbeit mit den Lehrpersonen, dem Verwaltungspersonal und den Behördemitgliedern und dankt den Stimmbürgerinnen und Stimmbürgern für ihre Teilnahme an der Versammlung. Bericht Rechnungsprüfungskommission Die Rechnungsprüfungskommission hat heute, 15. Februar 2018, die Jahresrechnung 2017 stichprobenweise geprüft. Bei der Kontrolle stellten wir fest, dass die gesetzlichen Vorschriften und Finanzkompetenzen eingehalten wurden. Die Buchhaltung wurde ordnungsgemäss geführt und in sauberer Ausführung präsentiert. Aufgrund des Prüfungsergebnisses beantragen wir zuhanden der Gemeindeversammlung: - Die Jahresrechnung 2017 ist zu genehmigen. - Dem Rechnungsführer A. Gut ist Entlastung zu erteilen. Die Revisoren: C. Märkli M. Fischer T. Tassone Schluss der Versammlung: Uhr Rebecca Hirt Schulpräsidentin Andreas Müller Aktuar Bericht Primarschulbehörde Die Rechnung 2017 wurde heute, 14. Februar 2018, von uns eingesehen und für in Ordnung befunden. Dem Rechnungsführer A. Gut wird für seine gute Arbeit gedankt. Die Primarschulbehörde: R. Hirt J. Baumgartner A. Müller R. Stäheli K. Züllig - 4 -

5 Bilanz RE/BU Bilanz 4stellig Konto Bestandesrechnung Einzelkonto 01. Januar 2017 Veränderung (brutto) 31. Dezember 2017 Zuwachs Abgang 1 AKTIVEN 2'171' '661' '442' '390' Finanzvermögen 2'171' '661' '442' '390' Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 448' '400' '102' ' Bank 448' '400' '102' ' Forderungen 337' ' ' ' Forderungen aus Lieferungen und Leist. ggü.dritten Steuerforderungen 337' ' ' ' Übrige Forderungen 6' ' Aktive Rechnungsabgrenzungen 1' ' RA Personalaufwand RA Sach- und übriger Betriebsaufwand RA Finanzaufwand / Finanzertrag Finanzanlagen 20' ' Aktien und Anteilscheine 20' ' Sachanlagen FV 1'363' '363' Grundstücke FV 617' ' Gebäude FV 746' ' Verwaltungsvermögen Sachanlagen VV Grundstücke VV Hochbauten VV

6 Bilanz RE/BU Bilanz 4stellig Konto Bestandesrechnung Einzelkonto 01. Januar 2017 Veränderung (brutto) 31. Dezember 2017 Zuwachs Abgang 2 PASSIVEN 2'171' '027' '808' '390' Fremdkapital 178' '835' '770' ' Laufende Verbindlichkeiten 53' '721' '645' ' Lauf.Verb.aus Lieferungen u.leistungen v.dritten 53' ' ' ' Erhaltene Anzahlungen von Dritten 1' ' Interne Kontokorrente 1'982' '982' Passive Rechnungsabgrenzungen 125' ' ' ' RA Personalaufwand 8' ' ' ' RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 11' ' RA Transfers der Erfolgsrechnung 114' ' ' ' RA Finanzaufwand / Finanzertrag 1' ' ' ' Eigenkapital 1'993' ' ' '147' Fonds 650' ' ' Fonds 650' ' ' Neubewertungsreserve Finanzvermögen 340' ' Neubewertungsreserve Finanzvermögen 340' ' Bilanzüberschuss /-fehlbetrag 1'002' ' ' '007' Jahresergebnis 37' ' ' ' Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 965' ' '002'

7 Erfolgsrechnung 3stufige Erfolgsrechnung nach 2stelliger Artengliederung RE/BU Ergebnis+Erfolgsausweis Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag GESTUFTE ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 1'700' '580' '642' Sach- und übriger Betriebsaufwand 371' ' ' Einlagerungen in Fonds und Spezialfinanzierung 50' ' ' Transferaufwand 200' ' ' Total Betrieblicher Aufwand 2'323' '274' '424' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 2'211' '224' '368' Entgelte 1' ' ' Verschiedene Erträge Transferertrag 15' ' ' Total Betrieblicher Ertrag 2'228' '245' '385' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 2'323' '228' '274' '245' '424' '385' Nettoergebnis 94' ' ' Finanzaufwand 8' ' ' Finanzertrag 41' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 8' ' ' ' ' ' OPERATIVES ERGEBNIS 2'331' '270' '287' '292' '439' '426' Nettoergebnis 61' ' ' GESAMTERGEBNIS ERFOLGSRECHNUNG 2'331' '270' '287' '292' '439' '426' Erfolg 61' ' '

8 Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung PSG Uttwil RE/BU ER Kombination 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag FUNKTIONALE GLIEDERUNG 2'270' '270' '292' '292' '426' '426' ALLGEMEINE VERWALTUNG 4' ' ' Legislative 4' ' ' Legislative 4' ' ' Legislative 4' ' ' Behörden und Kommissionen 1' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1' ' Arbeitgeberbeiträge Übriger Personalaufwand Material- und Warenaufwand 2' ' ' Dienstleistungen und Honorare Spesenentschädigung Entschädigungen an Gemeinwesen BILDUNG 2'151' ' '160' ' '173' ' Obligatorische Schule 2'151' ' '160' ' '173' ' Eingangsstufe 226' ' ' Kindergarten 226' ' ' Löhne des Lehrpersonals 180' ' ' Zulagen 1' Arbeitgeberbeiträge 35' ' ' Übriger Personalaufwand 2' ' ' Material- und Warenaufwand 5' ' ' Nicht aktivierbare Anlagen 1' ' Dienstleistungen und Honorare Spesenentschädigung 1' ' Primarstufe 1'359' '244' '269' Primarstufe 1'359' '244' '269' Löhne des Lehrpersonals 991' ' ' Zulagen 9' ' ' Arbeitgeberbeiträge 193' ' ' Übriger Personalaufwand 25' ' '

9 Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung PSG Uttwil RE/BU ER Kombination 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 310 Material- und Warenaufwand 57' ' ' Nicht aktivierbare Anlagen 33' ' ' Dienstleistungen und Honorare 7' ' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 3' ' ' Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren ' Spesenentschädigung 36' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 5' ' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 6' ' Übriger Ertrag Schulliegenschaften 351' ' ' ' ' ' Schulliegenschaften 351' ' ' ' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 101' ' ' Zulagen 2' ' ' Arbeitgeberbeiträge 16' ' ' Übriger Personalaufwand 1' ' Material- und Warenaufwand 10' ' ' Nicht aktivierbare Anlagen 5' ' ' Versorgung und Entsorgung 41' ' ' Dienstleistungen und Honorare 10' ' ' Baulicher Unterhalt 115' ' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 5' ' Spesenentschädigung Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im FK 50' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1' ' Rückerstattungen Obligatorische Schule, übriges 213' ' ' Schulverwaltung 150' ' ' Behörden und Kommissionen 44' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 26' ' ' Zulagen Arbeitgeberbeiträge 11' ' ' Übriger Personalaufwand 1' ' ' Material- und Warenaufwand Nicht aktivierbare Anlagen 1' Dienstleistungen und Honorare 5' ' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Spesenentschädigung 12' ' '

10 Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung PSG Uttwil RE/BU ER Kombination 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 319 Verschiedener Betriebsaufwand 3' Entschädigungen an Gemeinwesen 45' ' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte Entschädigungen von Gemeinwesen Schulleitung 63' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 46' ' ' Zulagen 1' ' Arbeitgeberbeiträge 9' ' ' Übriger Personalaufwand 1' ' Material- und Warenaufwand Nicht aktivierbare Anlagen 1' Dienstleistungen und Honorare Spesenentschädigung 4' ' ' GESUNDHEIT 3' ' ' Gesundheitsprävention 3' ' ' Schulgesundheit 3' ' ' Schulgesundheitsdienst 3' ' ' Dienstleistungen und Honorare 2' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte ' FINANZEN UND STEUERN 111' '269' ' '290' ' '425' Steuern 15' '211' ' '224' ' '368' Steuern 15' '211' ' '224' ' '368' Allgemeine Gemeindesteuern 15' '211' ' '224' ' '368' Wertberichtigungen auf Forderungen 15' ' ' Direkte Steuern natürliche Personen 2'170' '128' '336' Direkte Steuern juristische Personen 40' ' ' Finanz- und Lastenausgleich 150' ' ' Finanz- und Lastenausgleich 150' ' ' Finanz- und Lastenausgleich 150' ' ' Finanz- und Lastenausgleich 150' ' '

11 Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung PSG Uttwil RE/BU ER Kombination 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 95 Ertragsanteile 15' ' ' Ertragsanteile übrige 15' ' ' Ertragsanteile übrige 15' ' ' Ertragsanteile 15' ' ' Vermögens- und Schuldenverwaltung 8' ' ' ' ' ' Zinsen ' Zinsen ' Wertberichtigungen auf Forderungen Zinsaufwand Zinsertrag ' Liegenschaften des Finanzvermögens 8' ' ' ' ' ' Liegenschaften Finanzvermögen 8' ' ' ' ' ' Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 8' ' ' Liegenschaftenertrag FV 40' ' ' Finanzvermögen n.a.g Finanzvermögen n.a.g Dienstleistungen und Honorare Rückverteilungen ' ' Rückverteilung aus CO2-Abgabe ' ' Rückvergütung aus CO2-Abgabe ' ' Übriger Transferertrag ' ' Nicht aufgeteilte Posten -61' ' ' Abschluss -61' ' ' Abschluss -61' ' ' Abschluss Erfolgsrechnung -61' ' '

12 Erfolgsrechnung Artengliederung PSG Uttwil RE/BU ER Arten 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag ERFOLGSRECHNUNG 2'270' '270' '292' '292' '426' '426' AUFWAND 2'331' '287' '439' Personalaufwand 1'700' '580' '642' Behörden und Kommissionen 45' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 173' ' ' Löhne des Lehrpersonals 1'171' '076' '117' Zulagen 14' ' ' Arbeitgeberbeiträge 266' ' ' Übriger Personalaufwand 31' ' ' Sachaufwand 371' ' ' Material- und Warenaufwand 74' ' ' Nicht aktivierbare Anlagen 41' ' ' Versorgung und Entsorgung 41' ' ' Dienstleistungen und Honorare 25' ' ' Baulicher Unterhalt 115' ' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 3' ' ' Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren ' Spesenentschädigung 54' ' ' Wertberichtigungen auf Forderungen 15' ' ' Verschiedener Betriebsaufwand 3' Finanzaufwand 8' ' ' Zinsaufwand Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 8' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 50' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im FK 50' ' ' Transferaufwand 200' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 50' ' ' Finanz- und Lastenausgleich 150' ' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte ' ' ERTRAG 2'270' '292' '426' Fiskalertrag 2'211' '224' '368'

13 Erfolgsrechnung Artengliederung PSG Uttwil RE/BU ER Arten 3stellig Nummer Bezeichnung Budget 2017 Rechnung 2017 Budget 2018 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 400 Direkte Steuern natürliche Personen 2'170' '128' '336' Direkte Steuern juristische Personen 40' ' ' Entgelte 1' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1' ' Rückerstattungen Verschiedene Erträge Übriger Ertrag Finanzertrag 41' ' ' Zinsertrag ' Liegenschaftenertrag FV 40' ' ' Transferertrag 15' ' ' Ertragsanteile 15' ' ' Entschädigungen von Gemeinwesen Übriger Transferertrag ' ' ABSCHLUSSKONTEN -61' ' ' Abschluss Erfolgsrechnung -61' ' ' Abschluss Erfolgsrechnung -61' ' '

14 Rechnungslegungsgrundsätze HRM2 (ab 2017) Aktivierungsgrenze pro Projekt Fr. 100'000 Mehrwert (ohne Anteil reiner Unterhalt) Verpflichtungskredite pro Projekt Fr. 250'000 Projekte (auch) über mehrere Kalenderjahre hinweg (Mehrjährige Projekte mit tieferen Gesamtkosten können von der Behörde freiwillig als Verpflichtungskredit beantragt werden.) Erreicht ein Projekt diese Grenze, wird dieses über die Investitionsrechnung abgewickelt und aktiviert. Erreicht ein Projekt diese Grenze, wird dieses den Stimmbürgern immer als eigenständiges Traktandum zum Entscheid vorgelegt. Einlage Erneuerungsfonds (Kann bei Aufwandüberschüssen gekürzt oder ganz gestrichen werden) Verwendung Ertragsüberschüsse pro Jahr Fr. 50'000 Wenn Bestand zwischen Fr. 500'000 und Fr. 1 Mio. pro Jahr % bis zu 90% 100'000 wenn Bestand unter Fr. 500'000 Zur Finanzierung künftiger Kosten Liegenschaftsunterhalt/-erneuerung; unabhängig vom Rechnungsergebnis Können vom Ertragsüberschuss für zusätzliche Abschreibungen oder zusätzliche Einlagen in den Erneuerungsfonds verwendet werden. Geldfussrechnung Geldfluss Betriebstätigkeit Total Total Total Jahresergebnis 4' Guthaben 77' Aktive Rechnungsabgrenzung Laufende Verbindlichkeiten 75' Passive Rechnungsabgrenzung -11' Fonds im Eingenkapital 150' ' Investitionstätigkeit 0.00 Anlagetätigkeit 0.00 Geldfluss Investitions-/ Anlagetätigkeit 0.00 Finanzierungstätigkeit 0.00 Geldfluss Finanzierungstätigkeit 0.00 Total Geldfluss 297' Seite 14

15 Anlagenspiegel Stand Zugang Abgang Stand Abschreib Kumul. Abschreib. Buchwert Anteil Pz ' ' '460 Wohnungen Kindergarten 746' ' '013 Total Finanzvermögen 1'363' '363' '363'473 Schulwald Schulhaus/Turnhalle (grün) Schulhaus (blau) Kindergarten Sportplatz Total Verwalt.-Vermögen Eigenkapitalnachweis Einlage Entnahme Fonds ' ' '000 Erneuerungsfonds Bauten ' ' '000 50'000 BU / 100'000 Ertragsübersch. Neubewertungsreserve FF ' '185 Neubewertung per ' '185 Grund Veränderung Bilanzüberschuss 299 1'002'952 42'644 37'880 1'007'716 Jahresergebnis '880 4'764 37'880 4'764 Rest Ertragsüberschuss Kum. Ergebnisse Vorjahre '072 37'880-1'002'952 Umbuchung Ergebnis Vorjahr Da keine Rückstellungen, Beteiligungen und Eventualverpflichtungen vorliegen, entfallen die entsprechenden Nachweise

16 Budget 2018, Finanzplan Primarschulgemeinde Uttwil HRM2 Annahmen für Finanzplan RE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 BU 2018 FPL 2019 FPL 2020 FPL 2021 FPL 2022 FPL 2023 Steuerfuss in % Steuerkraft (100%) 4'013'516 4'586'068 4'631'890 4'571'189 4'933'000 4'826'000 4'940'000 5'035'000 5'135'000 5'238'000 Schülerzahl (Durchschnitt Kalenderjahr) Bruttoschuld bei Bank (Jahres-Durchschnitt) 600' ' ' ' ' ' '000 Zinssatz für Bankdarlehen (Durchschnitt) 2.35% 2.47% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Laufende Rechnung nach Arten RE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 BU 2018 FPL 2019 FPL 2020 FPL 2021 FPL 2022 FPL Aufwand 2'226'674 2'578'928 2'370'878 2'287'471 2'439'200 2'414'379 2'516'870 2'563'384 2'601'701 2'695' Personalaufwand 1'603'895 1'623'837 1'621'175 1'580'665 1'642'800 1'609'228 1'625'320 1'601'573 1'567'589 1'583' Sachaufwand 349' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Zinsaufwand HRM1 12'427 5' Abschreibungen 14'014 8'734 12' Finanzaufwand HRM '671 14'500 15'500 16'500 16'500 18'500 21' Einlage in Fonds/Spezialfinanz. 46' ' ' '000 50'000 50'000 50'000 50'000 50' ' Eigene Beiträge HRM Transferaufwand HRM ' ' ' ' ' ' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen HRM1 200' ' ' Ertrag 2'292'682 2'581'419 2'408'758 2'292'235 2'426'300 2'374'780 2'429'500 2'475'100 2'523'100 2'572' Fiskalertrag (Steuern) 2'073'056 2'375'905 2'341'866 2'224'408 2'368'000 2'316'480 2'371'200 2'416'800 2'464'800 2'514' Vermögenserträge HRM1 42'309 43'026 43' Entgelte HRM '879 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1' Entgelte HRM1 54'087 15'236 22' Finanzertrag HRM '220 41'300 41'300 41'300 41'300 41'300 41' Beiträge für eigene Rechnung HRM1 123' ' Transferertrag HRM '384 16'000 16'000 16'000 16'000 16'000 16'000 Ergebnis Laufende Rechnung 66'008 2'491 37'880 4'764-12'900-39'599-87'370-88'284-78' '161 Investitionsplanung RE 2017 BU 2018 FPL 2019 FPL 2020 FPL 2021 FPL 2022 FPL 2023 Fenster Turnhalle 250'000 Ersatz Heizung 200'000 Dach "Grünes Schulhaus" 300'000 Finanzkennzahlen RE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 BU 2018 FPL 2019 FPL 2020 FPL 2021 FPL 2022 FPL 2023 Selbstfinanzierungsanteil in % Zinsbelastungsanteil in % Nettoschuld pro Einwohner in Fr ' Bilanzüberschuss (HRM2) 962' '071 1'002'952 1'007' ' ' ' ' ' '800 Benötigter Steuerfuss in %