KANTON NIDWALDEN BUDGET 2010, FINANZPLAN

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1 1 / 23 KANTON NIDWALDEN BUDGET 2010, FINANZPLAN Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % 2011 zu 2012 zu Gesamtübersicht Fr. Fr. Fr. Betrieblicher Aufwand 301' ' '953 9' ' Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16' Einlagen Fonds / Spezialfinanzierungen Transferaufwand 169' ' '823 5' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Betrieblicher Ertrag 281' ' '966-2' ' Fiskalertrag 148' ' '340-5' ' Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17' Entgelte 18'718 19'455 20' Verschiedene Erträge Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -19'605-31'102-34'987-11' ' Finanzaufwand 3'823 3'710 3' Finanzertrag 20'590 21'008 21' Ergebnis aus Finanzierung 16'767 17'298 17' Operatives Ergebnis -2'838-13'804-17'289-10' ' Ausserordentlicher Aufwand -1' '849 1' '990-2' Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8' Ausserordentliches Ergebnis 3'086 9'859 13'849 6' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -3'945-3'440-4' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 248 Beilage 1 FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

2 2 / 23 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Ausgaben und Einnahmen 51'928 22'863 48'015 12'701 43'913 11'108 Zunahme der Nettoinvestition 29'065 35'314 32'805 6' ' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

3 3 / 23 Artengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Aufwand 331' ' '888 11' ' Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16' Finanzaufwand 3'823 3'710 3' Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen Transferaufwand 169' ' '823 5' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Ausserordentlicher Aufwand -1' '849 1' '990-2' interne Verrechnungen 26'805 27'474 27' Ertrag 331' ' '448 6' ' Fiskalertrag 148' ' '340-5' ' Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17' Entgelte 18'718 19'455 20' Verschiedene Erträge Finanzertrag 20'590 21'008 21' Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8' Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

4 4 / 23 Artengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Ausgaben 51'928 48'015 43'913-3' ' Sachanlagen 29'601 23'395 18'830-6' ' Investitionen auf Rechnung Dritter 3'900 4'300 3' Immaterielle Anlagen 1'095 1'315 1' Darlehen 1'375 1'390 1' Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 14'827 16'185 17'398 1' ' Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1' Einnahmen 22'863 12'701 11'108-10' ' Übertrag von Sachanlagen in das Finanzvermögen 61 Rückerstattungen 3'900 4'300 3' Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 16'628 5'758 4'815-10' Rückzahlung von Darlehen 1'205 1'213 1' Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

5 5 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Aufwand 331' ' ' ' ' ' ' ' '840-2' Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1' ' Behörden, Kommissionen und Richter 3'154 3'200 3' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38'577 39'720 41'000 1' ' Löhne der Lehrkräfte 15'425 15'890 16' Temporäre Arbeitskräfte Zulagen Arbeitgeberbeiträge 9'752 10'000 10' Arbeitgeberleistungen 957 1'000 1' Übriger Personalaufwand 1'007 1'020 1' Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25' Material- und Warenaufwand 3'470 3'500 3' Nicht aktivierbare Anlagen 1'546 1'500 1' Wasser, Energie, Heizmaterial 961 1'000 1' Dienstleistungen und Honorare 8'073 8'300 8' Baulicher Unterhalt 4'235 4'300 4' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1'083 1'100 1' Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 2'099 2'150 2' Spesenentschädigungen 1'008 1'000 1' Wertberichtigungen auf Forderungen 905 1'000 1' Verschiedener Betriebsaufwand Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16' Sachanlagen Verwaltungsvermögen 15'063 15'500 16' Abschreibungen Immaterielle Anlagen Finanzaufwand 3'823 3'710 3' Zinsaufwand 3'762 3'650 3' Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen Verschiedener Finanzaufwand Einlagen Fonds / Spezialfinanzierungen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital 351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

6 6 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Transferaufwand 169' ' '823 5' ' Ertragsanteile an Dritte 4'147 4'150 4' Entschädigungen an Gemeinwesen 29'553 30'500 31' Finanz- und Lastenausgleich 33'279 35'023 36'423 1' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 92'564 95'000 97'500 2' ' Abschreibungen Investitionsbeiträge 10'366 11'000 11' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Ausserordentlicher Aufwand -1' '849 1' '990-2' Zusätzliche Abschreibungen -1' '849 1' '990-2' Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27' Material- und Warenbezüge Dienstleistungen 4'636 4'700 4' Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'776 6'900 7' Betriebs- und Verwaltungskosten kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Abschreibungen 1'712 1'800 1' Abschreibungen 398 Übertragungen 5'709 5'800 5' Übrige interne Verrechnungen 7'698 8'000 8' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

7 7 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Ertrag 331' ' '448 6' ' Fiskalertrag 148' ' '340-5' ' Direkte Steuern natürliche Personen 117' ' '600-3' ' Direkte Steuern juristische Personen 8'650 6'000 5'400-2' übrige Direkte Steuern 12'640 12'640 12' Besitz- und Aufwandsteuern 10'425 10'600 10' Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17' Regalien Schweizerische Nationalbank 8'660 8'700 8' Konzessionen 5'916 6'050 6' Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2'325 2'380 2' Entgelte 18'718 19'455 20' Ersatzabgaben Gebühren für Amtshandlungen 5'981 6'100 6' Spital- und Heimtaxen, Kostgelder Schul- und Kursgelder Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'576 1'590 1' Erlös aus Verkäufen 1'560 1'600 1' Rückerstattungen 2'993 3'050 3' Bussen 5'507 6'000 6' Übrige Entgelte Verschiedene Erträge Verschiedene betriebliche Erträge Aktivierung Eigenleistungen Finanzertrag 20'590 21'008 21' Zinsertrag 1'798 2'000 2' Beteiligungsertrag Finanzvermögen Liegenschaftenertrag Finanzvermögen Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen 1'560 1'560 1' des Verwaltungsvermögen 446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 11'389 11'600 11' Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 5'695 5'700 5' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

8 8 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen Entnahmen aus Fonds und Spezialfinan zierungen im Fremdkapital 451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinan zierungen im Eigenkapital 46 Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2' ' Ertragsanteile 25'851 26'500 27' Entschädigungen von Gemeinwesen 15'994 16'400 16' Finanz- und Lastenausgleich 12'469 12'870 13' Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 20'722 21'400 22' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23' ' Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8' Entnahmen aus dem Eigenkapital 2'000 10'000 10'000 8' Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27' Dienstleistungen 4'636 4'700 4' Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'776 6'900 7' kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand planmässige und ausserplanmässige 1'712 1'800 1' Abschreibungen 498 Übertragungen 5'709 5'800 5' Übrige interne Verrechnungen 7'698 8'000 8' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

9 9 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Ausgaben 51'928 48'015 43'913-3' ' Sachanlagen 29'601 23'395 18'830-6' ' Strassen / Verkehrswege 15'328 3'580 2'230-11' ' Wasserbau 350 1'250 2' ' Hochbauten 11'330 14'890 11'660 3' ' Mobilien 2'593 3'675 2'590 1' ' Investitionen auf Rechnung Dritter 3'900 4'300 3' Strassen 3'900 4'300 3' Immaterielle Anlagen 1'095 1'315 1' Software 810 1'000 1' Übrige immaterielle Anlagen Darlehen 1'375 1'390 1' Gemeinden und Gemeindezweckverbände #DIV/0! Private Unternehmungen 1'200 1'200 1' Private Haushalte Beteiligungen und Grundkapitalien Eigene Investitionsbeiträge 14'827 16'185 17'398 1' ' Bund Kantone und Konkordate 3'200 3'550 5' ' Gemeinden und Gemeindezweckverbände 3'615 5'405 5'455 1' Öffentliche Unternehmungen Private Unternehmungen 7'655 7'090 6' Private Organisationen ohne Erwerbszweck Private Haushalte Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1' Gemeinden und Gemeindezweckverbände Private Unternehmungen 800 1'000 1' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

10 10 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Einnahmen 22' ' '108-10' ' Übertrag von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen 3'900 4'300 3' Strassen 3'900 4'300 3' Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 16'628 5'758 4'815-10' Bund 16'253 5'378 4'755-10' Kantone und Konkordate Gemeinde und Gemeindezweckverbände Private Unternehmungen Rückzahlung von Darlehen 1'205 1'213 1' Gemeinde und Gemeindezweckverbände Private Unternehmungen Private Haushalte Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1' Bund 1'130 1'430 1' FINANZPLAN / FP xls / Übersicht / / 14:35

11 11 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. T o t a l 51'928 22'863 N e t t o i n v e s t i t i o n 29'065 35'314 32'805 24'595 22' Finanzdirektion '200 1'500 1'950 1' Baudirektion 24'045 18'918 6'787 8'070 6'920 6' Justiz- und Sicherheitsdirektion 3' ' '500 3' Bildungsdirektion 1' '390 4' Landwirtschafts- und Umweltdirektion 7'060 2'470 4'070 3'465 3'405 3' Gesundheits- und Sozialdirektion 8' '757 7'917 2'767 1' Volkswirtschaftsdirektion 7' '310 7'810 6'010 5' Staatskanzlei Gerichte FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

12 12 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 21 Finanzdirektion '200 1'500 1'950 1' Finanzverwaltung Telefonzentrale Postgebäude Telefonzentrale Polizeigebäude Zeit- und Leistungserfassung Registerharmonisierung / Volkszählung Leistungssystem und -beurteilung Informatik '000 1'000 1'150 1' Hardware (Ersatz) Software (Ersatz) Steueramt Softwareentwicklung NEST Kantonale Institutionen FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

13 13 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 22 Baudirektion 24'045 18'918 6'787 8'070 6'920 6' Tiefbauamt Hardware Software Strassenunterhalt Maschinen, Fahrzeuge Verwaltungsliegenschaften 1' '700 1' Flugplatz Buochs, Kontrollturm und Einzäunung 1'000 1'000 1' Schwerverkehrskontrollplatz, Ausbau Museum, Pavillon Winkelriedhaus Museum, Salzmagazin Bund an Verwaltungsliegenschaften Wasserbau und Wildbachverbauungen 2' '865 4'090 4'690 4' Engelberger Aa, Etappe Engelberger Aa, Etappe 1-4, Detailplanung Engelberger Aa, Ausweitung Ennerberg Engelberger Aa, kleine Deltaöffnung Engelberger Aa, Scheidgraben Engelberger Aa, Etappe 5 + 6, Konzept Engelberger Aa, Etappe 5A + 5C, Bauprojekt Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt Engelberger Aa, Etappe 5B Engelberger Aa, Ausführung 2'000 4'000 4' Renaturierungen Gefahrenkarten und Risikomanagement Seeabflussregulierung Vierwaldstättersee Gemeinden für Einzelprojekte 800 3'800 4'700 4'300 5' Gemeinden für Grundangebot FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

14 14 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Wasserbau und Wildbachverbauungen Bund an Engelberger Aa '000-1' Bund an Einzelprojekte Gemeinden 400-2'400-2'900-2'700-3' Bund an Grundangebot Kanton Bund an Grundangebot Gemeinden Bund an Renaturierungen Bund an Gefahrenkarten und Risikomanagement Obwalden an Engelberger Aa, Etappe 5 + 6, Konzept Obwalden an Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt Autobahn A2 11'860 11' Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung Landerwerb, Netzvollendung Baukosten, Netzvollendung 7' Arbeiten für ASTRA, Filiale Zofingen 3'900 4'300 3'750 3'700 2' Anteil Bund an Einnahmen Beitrag ASTRA, Filiale Zofingen 3'900-4'300-3'750-3'700-2' Bundesbeitrag, Netzvollendung 7' Diverse Einnahmen Autobahn A8 6'160 5' Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung Landerwerb, Netzvollendung Baukosten, Netzvollendung 5' Arbeiten für ASTRA, Filiale Zofingen Anteil Bund an Einnahmen Beitrag ASTRA, Filiale Zofingen Bundesbeitrag, Netzvollendung 5' Diverse Einnahmen FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

15 15 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Kantonsstrassen - Radwegausbau 1' '100 2'180 2'030 1' KH 3, Beckenried, Radweg alte Kantonstrasse - Fähre KV 7, Dallenwil, Instandsetzung Wiesenbergstrasse 130 1'000 1'000 1'000 1' KH 2 / KV 7, Dallenwil, Knoten Bahnhof KH 1, Stans - Oberdorf, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil KH 1, Stans - Oberdorf, Radweg entlang zb-trassee KH 11, Stans - Ennetmoos, Umfahrung Stans West KH 1, Stans, Knoten Spichermatt KH 3, Stans, Knoten Robert-Durrerstrasse KV 6, Stansstad, Kehrsitenstrasse KH1, Stans, Kreisel NKB KH1, Hergiswil, Bahnhofstrasse KH1, Hergiswil, Sonnenbergstrasse KH 3, Buochs, Kreisel Hinter Linden, Gemeinde Buochs KH 3, Buochs, Kreisel Mühlematt, NSV KH 1, Stans - Oberdorf, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil, Anteil Gemeinde KH 1, Stans - Oberdorf, Radweg entlang zb-trassee, Anteil Gemeinde KH 3, Stans, Knoten Robert-Durrerstrasse, Gemeinde KH1, Hergiswil, Bahnhofstrasse, Gemeinde KH1, Hergiswil, Sonnenbergstrasse, Gemeinde Lärmschutz Projektierung, Bauleitung Private für Massnahmen Bund an Projektierung Bund an Massnahmen Gemeindestrassenbau Erstellung von Trottoirs entlang Kantonsstrasse Amt für Raumentwicklung Software FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

16 16 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 23 Justiz- und Sicherheitsdirektion 3' ' '500 3' Amt für Justiz Software Kantonspolizei Hardware Software Amt für Militär Hardware Software Zeughaus (Logistik) '500 3' Swissint, Lager Retablierung und Ausrüstung '500 3' Kaserne und Waffenplatz Erweiterung Kaserne Umbau Kaserne Bund an Sanierung Kaserne Bevölkerungsschutz 2' ' Zentrum für Bevölkerungsschutz 3'600 1' Zentrum für Bevölkerungsschutz aus Schutzraumfonds Kantonsbeiträge FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

17 17 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 25 Bildungsdirektion 1' '390 4' Sport Kanton Luzern für Fussballstadion Allmend Amt für Berufsbildung und Mittelschule Hardware Software Verbände für Berufsschulbauten Kollegium St. Fidelis - Mittelschule 1' '000 4' Ersatz Philosophentrakt 1'000 6'000 4' Ausbildungsdarlehen Darlehen Darlehensrückzahlungen FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

18 18 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 27 Landwirtschafts- und Umwelt- 7'060 2'470 4'070 3'465 3'405 3'345 direktion Strukturverbesserungen 1' '000 1'000 1'000 1' Hoch- und Tiefbauten, Flurstrassen 850 1'000 1'000 1'000 1'000 und kantonal konzessionierte Luftseilbahnen (RK) Bund für Private 800 1'000 1'000 1'000 1' Bund an Private 800-1'000-1'000-1'000-1' Wohnbausanierungen in Berggebieten Wohnbausanierungen NFA-Rahmenkredit Wald 3'140 1'340 1'640 1'445 1'445 1' Gefahrengrundlagen Schutzwaldprojekte von Gemeinden Schutzbauten im Wald der Gemeinden Schutzwaldprojekte von Privaten 2'220 2'190 2'200 2'200 2' Bund an Schutzwaldprojekte Bund an Gefahrengrundlagen Bund an Schutzbauten im Wald der Gemeinden Aufforstungs-, Lawinenverbauungs-, Waldstrassen- und Waldbauprojekte Forstliche Verbauungs- und Erschliessungsprojekte Verbauungs- und Aufforstungsprojekte Forstliche Verbauungs- und Erschliessungsprojekte Wildbachverbauungen (forstlich) Wildbachverbauungen Gemeinden Bund an Gemeinden Bund FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

19 19 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr Umwelt 1' Fischaufstieg Ambauen-Wehr, Buochs Gewässerschutzmassnahmen 1' Sanierung Altlasten Bund an Gemeinden für Gewässerschutzmassnahmen Bund an Gemeinden für Sanierung Altlasten Bund an Renaturierungen Bund an Gemeinden FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

20 20 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 29 Gesundheits- und Sozial- 8' '757 7'917 2'767 1'967 direktion Kantonsspital und Heime 8' '757 7'917 2'767 1' Personalhaus ' Bauliche Massnahmen für Magnetresonanztomograph Tiefgarage Wirzboden 1'100 1' Energieerzeugung, Sanierung Objekt- und Hochwasserschutz Optimierung und Ergänzung 3'600 3'500 4' Investitionspauschale Kantonsspital 2'300 2'000 2'000 2'000 2' Magnetresonanztomograph 0 1' Darlehen an Gemeinden Darlehen an Nidwaldner Heime Pflegeheime, Baubeiträge Darlehensrückzahlung Gemeinde Stans für Mettenweg Darlehensrückzahlungen der Nidwaldner Heime FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

21 21 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 31 Volkswirtschaftsdirektion 7' '310 7'810 6'010 5' Investitionshilfe / neue Regionalpolitik 1' Darlehen an Gemeinden Darlehen an gemischtwirtschaftliche Unternehmen Darlehen an private Institutionen aus neuer 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 Regionalpolitik (NRP) Darlehen an private Institutionen Beiträge an private Institutionen aus neuer Regionalpolitik (NRP) Bund NRP Darlehensrückzahlungen der Gemeinden Darlehensrückzahlungen der gemischtwirtschaftlichen Unternehmen Darlehensrückzahlungen der privaten Institutionen Öffentlicher Verkehr 6' '850 7'350 5'550 5' Tieflegung / Doppelspur Luzern 2'500 3'000 5'000 3'000 3' zb, Steilrampe, 7. Vereinbarung 1' zb an Infrastrukturerweiterung Hergiswil-Engelberg, 1'800 1'800 1'800 2'000 2'000 bedingt rückzahlbar Sanierung von Bahnübergängen der zb 1' Darlehensrückzahlungen zb FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

22 22 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 36 Staatskanzlei Staatskanzlei Hardware Geschäftskontrolle Software FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

23 23 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 40 Gerichte Gerichtskanzleien Hardware Software FINANZPLAN / FP xls / Investitionsrechnung / / 15:06

24 KANTON NIDWALDEN FINANZPLAN hauptsächlichste Abweichungen Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 30 Personalaufwand 301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38'577 39'720 41'000 Erweiterung Leistungsauftrag Individuelle Anpassungen % abz. 0.5 % PG Teuerungsbedingte Anpassungen % und 2 % Übrige Löhne der Lehrkräfte 15'425 15'890 16'290 Erweiterung Leistungsauftrag Individuelle Anpassungen % abz. 0.5 % PG Teuerungsbedingte Anpassungen % und 2 % Übrige Sach- und übriger Betriebsaufwand 313 Dienstleistungen und Honorare 8'073 8'300 8' Dienstleistungen Dritter für den Baulichen Unterhalt 4'235 4'300 4'400 davon baulicher Unterhalt der Strassen / Radwege 1'880 1'900 1' Wertberichtigungen auf Forderungen 905 1'000 1' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 330 Sachanlagen 15'063 15'500 16' Immaterielle Anlagen Finanzaufwand 340 Mittel- und langfristige Schulden 3'762 3'650 3'800 Zinsdifferenz Konversionen Rückzahlung von Darlehen zusätzliche Fremdmittel Beilage 2 FINANZPLAN / FP det.xls / Übersicht / / 14:54 / Seite 1

25 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 36 Transferaufwand 360 Ertragsanteile an Dritte 4'147 4'150 4'160 Gebührenanteile Bund Grundstückgewinnsteuer 3'500 3'500 3'500 Erbschaft- und Schenkungssteuer Entschädigungen an Gemeinwesen 29'553 30'500 31'250 Hochschulen 4'300 4'500 4'700 Berufsfachschulen, höhere Fachschulen, Fachhochschulen, Fachmittelschulen, pädagogigische Hochschulen 5'422 5'600 5'750 Fachhochschule Zentralschweiz 3'570 3'700 3'850 Pädagogische Hochschule Zentralschweiz 2'600 2'680 2'780 Gemeinden für Steueramt 4'100 4'200 4'300 Informatik 2'961 3'020 3'060 übrige 6'600 6'800 6' Finanz- und Lastenausgleich 33'279 35'023 36'423 Beiträge an Kantone, Ressourcenausgleich 14'556 15'200 15'800 Beiträge an Kantone, Härteausgleich Finanzausgleichsbeiträge als Folge der Finanzkraftentwicklung 18'100 19'200 20' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 92'564 95'000 97'500 Kulturabgeltungen 1'000 1'000 1'000 ausserkantonale Hospitalisationen 7'500 7'650 7'900 innerkantonale stationäre Behandlung 2'350 2'400 2'500 zb, Abgeltungen 3'720 3'800 4'000 Kantonsspital 18'830 18'830 19'330 Postautolinien 1'450 1'470 1'500 Heimbewohner 3'700 4'500 4'500 Behindertenbetriebe 7'380 7'500 7'650 ausserkantonale Heime 5'800 6'000 6'150 Psychiatrie OW / NW Laboratorium der Urkantone AHV-Ergänzungsleistungen 5'200 5'400 5'600 IV-Ergänzungsleistungen 4'500 4'650 4'800 Krankenkasse-Prämienzuschüsse 13'600 14'000 14'500 übrige 15'774 16'010 16' Abschreibungen Investitionsbeiträge 10'366 11'000 11'500 FINANZPLAN / FP det.xls / Übersicht / / 14:54 / Seite 2

26 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 4 Ertrag 44 Finanzertrag 446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmen 11'389 11'600 11'900 Nidwaldner Kantonalbank 8'370 8'520 8'750 Nidwaldner Kantonalbank, Staatsgarantie Elektrizitätswerk Nidwalden 2'350 2'400 2'450 Elektrizitätswerk Nidwalden, 1/5 Sonderausschüttung Übrige Transferertrag 460 Ertragsanteile 25'851 26'500 27'000 Anteil direkte Bundessteuer 20'500 21'000 21'500 Anteil eidg. Verrechnungssteuer 1'500 1'600 1'600 Anteil LSVA 1'830 1'850 1'850 Benzinzollanteil 1'240 1'200 1'200 Hauptstrassen und Infrastrukturfondsgesetz Übrige Entschädigungen von Gemeinwesen 15'994 16'400 16'700 Bund für Kaserne und Zeughaus 3'024 3'050 3'100 Schulgelder 3'343 3'400 3'450 Gemeinden Verwaltungskosten Steueramt 3'120 3'200 3'300 Schulgemeinden für therapeutische Dienste 1'172 1'200 1'230 Bund für Asyl und Flüchtlinge 2'428 2'500 2'550 übrige 2'907 3'050 3' Finanz- und Lastenausgleich 12'469 12'870 13'270 Geografisch-topografischer Lastenausgleich 1'469 1'470 1'470 Beitragsleistungen der steuerstarken 11'000 11'400 11'800 Gemeinden 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 20'722 21'400 22'200 Bund für Berufsbildung 2'400 2'450 2'500 Bund für EL 3'600 3'750 3'900 Schwerverkehrskontrollen 1'000 1'020 1'040 seco für JOB-VISION Nidwalden 1'320 1'350 1'380 Bund für Krankenkassenprämien 10'220 10'650 11'250 übrige 2'182 2'180 2'130 FINANZPLAN / FP det.xls / Übersicht / / 14:54 / Seite 3

27 KANTON NIDWALDEN GELDFLUSSPLAN BUDGET 2010 UND FINANZPLAN Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Fr. Fr. Fr. Betriebliche Tätigkeit Ergebnis der Erfolgsrechnung 248-3'945-3'440 Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge planmässige, ausserplanmässige, zusätzliche 24'561 26'891 23'951 Forderungen bzw. laufende Verbindlichkeiten, Vorräte und angefangene Arbeiten, aktive Rechnungsabgrenzungen Abnahme Zunahme laufende Verpflichtungen (Kontokorrente, Kreditoren), Rückstellungen, passive Rechnungsabgrenzungen Zunahme Abnahme Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, Reservekonti EK Einlagen Entnahmen -2'000-10'000-10'000 Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit 23'797 13'646 11'211 Investitionstätigkeit Ausgaben -51'928-48'015-43'913 Einnahmen 22'863 12'701 11'108 Cash Drain aus Investitionstätigkeit -29'065-35'314-32'805 Finanzierungsfehlbetrag (-überschuss) -5'268-21'668-21'594 Finanzierungstätigkeit lang- und kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Zunahme Abnahme -10'500 10'000 10'000 Finanz- und Sachanlagen FV (kurz- und langfristige) Abnahme Zunahme -5'250-7'500-7'500 Cash Flow (-Drain) aus Finanzierungstätigkeit -15'750 2'500 2'500 Veränderung des Fonds "Geld" -21'018-19'168-19'094 Beilage 3 FINANZPLAN / FP xls / Geldflussplan / / 15:22

28 KANTON NIDWALDEN AUSGABEN- UND SCHULDENBREMSE VERWALTUNGSVERMÖGEN UND EIGENKAPITAL Der Steuerfuss muss aufgrund der Aufwandüberschüsse (Budget 2010 und FP 2011 und 2012) zwingend angepasst werden, wenn der kumulierte Aufwandüberschuss den durchschnittlichen Ertrag von 0.1 Einheiten der Periode übersteigt. Ausgaben- und Schuldenbremse vor Beratung im Landrat Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Total Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettosteuerertrag von 0.1 E = 4'642 4'405 4'448 13'495 Erfolgsrechnung Antrag Regierungsrat 331' ' ' ' ' '448 1'020'955 1'013'818 Saldo der Erfolgsrechnung 248 3'945 3'440 7'137 Verwaltungsvermögen und Eigenkapital Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Kontrolltotal Zunahme Sachgüter und Investitionsbeiträge 4'334 8'246 8'677 21'257 Zunahme Darlehen und Beteiligungen Zunahme Verwaltungsvermögen 4'504 8'423 8'854 21'781 Eigenkapital bei Jahresbeginn 109' '020 89' '209 Saldo Erfolgsrechnung 248-3'945-3'440-7'137 Entnahme Vorfinanzierungen -2'000-10'000-10'000-22'000 Entnahme Vorfinanzierungen für Gemeinden -2'437-1' '754 Eigenkapital Ende Jahr 105'020 89'719 75'318 75'318 Beilage 4 FINANZPLAN / FP xls / Ausgaben- + Schuldenbremse / / 14:57

29 KANTON NIDWALDEN RECHNUNG , BUDGET UND FINANZPLAN in 1'000 Franken Detailartengliederung Rechnung 2006 Rechnung 2007 Rechnung 2008 Budget 2009 Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 V FP Laufende Rechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. LANDSTEUER Aufwand und Ertrag 3' '555 3' '876 3' '572 4' '040 4' '250 4' '200 4' '500 13' '950 Nettoertrag 111' ' ' ' ' ' ' '910 Pro 1/10 Einheit 4'654 4'721 5'361 4'546 4'642 4'405 4'448 13' Finanzaufwand Vegütungszinsen Sach- und übriger Betriebs aufwand 3181 Steuerlasse + -Abschreibungen Interne Verrechnungen 2'940 2'854 3'170 3'340 3'370 3'450 3' Interne Verrechnungen 2'940 2'854 3'170 3'340 3'370 3'450 3' Fiskalertrag 115' ' ' ' ' ' ' Einkommens- und 101' ' ' ' ' ' '000 Vermögenssteuern 4002 Quellensteuern inbegr. inbegr. inbegr. inbegr. 2'600 2'600 2' Ertrags- und Kapitalsteuern 14'072 12'683 12'702 9'900 8'650 6'000 5' Finanzvertrag Verzugszinsen ohne Bildung von Rücklagen 2009 ohne Steuerrabatt 2010 ohne Auflösung von Rücklagen von 2' und 2012 ohne Auflösung von Rücklagen Beilage 5 FINANZPLAN / FP xls / Steuern / / 14:59