ENTWÄSSERUNGSKORPORATION 8784 Braunwald Einladung zur ordentlichen Korporationshauptversammlung vom Freitag, 09. Juni 2017 20.00 Uhr in der Tödihalle, Braunwald Traktandenliste 1. Bericht des Korporationspräsidenten 2. Jahresrechnung 2016 / Revisorenbericht 3. Bericht zum Projektstand neuer Stollen 4. Kreditanträge: a) Überwachung / Messungen 2017 Fr. 77'000.- b) Wiederherstellungen, Ergänzungen Fr. 85'000.- c) Sondierbohrungen für neues Stollenprojekt Fr. 830'000.- d) Weitere Vorarbeiten neues Stollenprojekt Fr. 170'000.- 5. Budget 2017 6. Allfälliges Sie finden diese Einladung mit Traktandenliste, Rechnungen und Kommentaren auf unserer Homepage www.geologiebraunwald.ch ENTWÄSSERUNGSKORPORATION BRAUNWALD Markus Hefti, Korporationspräsident 8784 Braunwald, Mai 2017
Kommentar zu den Traktanden 2, 4 und 5 2. Jahresrechnung 2016 Bilanz per 31.12.2016 Der Debitorenbestand von Fr. 133'027.85 enthält eine per 31.12.2016 abgerechnete, aber am Bilanzstichtag noch nicht eingegangene Subventionszahlung von Kanton und Bund sowie die Beitragsrechnung an die Gemeinde Glarus Süd, die erst nach Abschluss der Debitorenbuchhaltung gestellt werden kann. Die Zahlungen erfolgten am Anfang des neuen Jahres. Die Debitorenausstände für Beiträge im Konto 1110 veranlassten den Rechnungsführer, eine Delkredere-Rückstellung zu verbuchen. Glücklicherweise ist dann ein grösserer Betrag von Rückständen aus den Jahren 2015 und 2016 früh im Jahr 2017 bezahlt worden. Die Rückstellung bleibt einstweilen als Sicherheitsreserve bestehen. Die Kreditoren betreffen erst im neuen Jahr eingegangene oder bezahlte Rechnung für Leistungen Dritter, welche das Jahr 2016 betrafen. Nach Verbuchung des Ertragsüberschusses von Fr. 4'824.44 beträgt das Eigenkapital nunmehr Fr. 98'650.72. Dies entspricht nach wie vor den längerfristigen Zielvorgaben des Vorstands, welche eine Eigenmittelreserve von plus/minus Fr. 100'000 für unvorhergesehene Ereignisse vorsehen. Während der nunmehr beginnenden Phase der Investitionen für das neue Stollenprojekt wird das Eigenkapital beansprucht, um Liquiditätsengpässe zu überbrücken. Erfolgsrechnung 2016 Im subventionsberechtigten Aufwand wurde das Budget pro Saldo nicht ganz ausgeschöpft. Gewisse Wiederinstandstellungen schlagen erst im Jahr 2017 zu Buche, und anderseits wurden Vorleistungen für die Bohrkampagne 2017 schon im Jahr 2016 rechnungswirksam. Im übrigen Betriebsaufwand finden Sie die erwähnte Rückstellung für Beitragsdebitorenausfälle. Personal- und Verwaltungsaufwand entsprechen in etwa dem Budget. Ebenso die Anlagenbeiträge auf der Einnahmenseite. Die Subventionseingänge sind unter Budget, weil einerseits die betreffenden Ausgaben geringer ausfielen, und andererseits wurde eine Beitragsabrechnung aufgrund einer Schätzung bezahlt, was eine Nachzahlung im Jahr 2017 auslöst. Schliesslich ergab sich ein kleiner Ertragsüberschuss Fr. 4'824.44, womit das Eigenkapital auf Fr. 98'650.72 anwächst. Der Korporationsvorstand beantragt der Versammlung die Genehmigung der Rechnung und die Kenntnisnahme vom abgedruckten Revisionsbericht. 4. Kreditanträge In üblicher Weise sind die budgetierten Ausgaben für das laufende Jahr 2017 als Kreditanträge aufgeführt. Dies obwohl Sie die gleichen Ausgaben mit dem nachfolgenden Budget 2017 zu genehmigen haben und ausserdem die beiden grossen Positionen, nämlich die Sondierbohrungen für Fr. 830'000 und weitere Vorarbeiten zum neuen Stollenprojekt für Fr. 170'000 bereits mit dem Beschluss der ausserordentlichen Hauptversammlung vom 27. Januar 2017 im Gesamtprojekt neuer Stollenbau bewilligt worden sind. Der Vorstand beantragt Ihnen die formelle Zustimmung zu den auf der Traktandenliste aufgeführten Kreditanträgen.
5. Budget 2017 Das neue Budget enthält einerseits die üblichen, jährlich wiederkehrenden Ausgaben für Überwachung und Messungen sowie die Instandhaltung der Anlagen und anderseits jetzt neu eine grosse Portion Kosten, welche dem Gesamtprojekt neuer Entwässerungsstollen zugeschrieben werden müssen. Das sind wie schon erwähnt die Sondierbohrungen als Vorbereitung der Ausschreibungen zum Tunnelbau als auch Detailprojekte zum Tunnelportal, Zu- und Abtransporte, Lagerung und Verwendung von Aushubmaterial etc. Insgesamt handelt es sich um Aufwände von Fr. 1.0 Mio., wobei wir vorderhand mit 80 % Subventionen rechnen. Diese Kosten gehören zum beschlossenen Gesamtprojekt neuer Entwässerungsstollen. Der übrige Betriebsaufwand sowie die Personal- und Verwaltungskosten halten sich im gewohnten Rahmen. Für das angelaufene grosse Bauprojekt rechnen wir mit erhöhtem Personaleinsatz seitens Vorstand und Funktionären. Die Anlagenbeiträge der Mitglieder berechneten wir aufgrund der letztbekannten Zahlen zu den neuen Ansätzen von Fr. 12.00 für Grundanlagen und Fr. 5.00 für allgemeine Anlagen. Dazu sei auf den Beschluss der ausserordentlichen Hauptversammlung vom 27.01.2017 verwiesen. Die Subventionen berechneten wir mit 80 % der entsprechenden Ausgabenpositionen. Im Konto Wiederherstellung ist wie schon erwähnt ein Übertrag vom Vorjahr in Höhe von Fr. 15'000 enthalten. Der budgetierte Aufwandüberschuss für das laufende Jahr beträgt Fr. 83'000. Dieser kann mit dem bestehenden Eigenkapital finanziert werden. Der Vorstand beantragt den Mitgliedern die Genehmigung des vorliegenden Budgets 2017.
Bilanz Entwässerungskorporation Braunwald Bilanz per 31.12.2016 Vorjahr Aktiven Umlaufvermögen 1020 GLKB, Servicekonto örk plus 100'040.17 28'890.98 1100 Debitoren 133'027.85 132'655.05 1110 Debitoren Beiträge 3'960.00 2'762.80 1111 Rückstellung für Deb.Verluste -3'960.00 0.00 1170 Guthaben Verrechnungssteuer 3.10 28.10 Total Umlaufvermögen 233'071.12 164'336.93 Total Aktiven 233'071.12 164'336.93 Passiven Fremdkapital 2000 Kreditoren 133'520.40 69'610.65 2110 Vorschuss Blumerstiftung 0.00 0.00 Total Fremdkapital 133'520.40 69'610.65 Passive Rechnungsabgrenzung 2300 Transitorische Passiven 900.00 900.00 Total Passive Rechnungsabgrenzung 900.00 900.00 Eigenkapital 2800 Kapitalkonto 93'826.28 86'431.93 2890 Vorschlag / Rückschlag 4'824.44 7'394.35 Total Eigenkapital 98'650.72 93'826.28 Total Passiven 233'071.12 164'336.93
Erfolgsrechnung Entwässerungskorporation Braunwald Erfolgsrechnung 2016 Vorjahr Aufwand Betriebsaufwand Aufwand subventionsberechtigt 3011 Überwachung, Messungen 59'470.00 50'195.10 3012 Wiederherstellung, Ergänzungen 140'355.40 45'152.65 3015 Entwässerung Schindlerberg 0.00 108'434.90 3016 Vorstudie für Massnahmen 180'651.25 59'936.60 Total Aufwand subventionsberechtigt 380'476.65 263'719.25 Übriger Betriebsaufwand 3021 Information, Website 182.25 13'986.40 3023 sonstiger nicht subventionierter Aufwand 3'417.40 2'585.50 3025 Zinsaufwand 250.00 0.00 3030 Debitorenverluste (Bildung Delkredere) 3'960.00 0.00 Total Übriger Betriebsaufwand 7'809.65 16'571.90 Total Betriebsaufwand 388'286.30 280'291.15 Verwaltungsaufwand Personalaufwand 3111 Sitzungs- & Taggelder Vorstand 3'800.00 2'005.00 3112 Entschädigungen Funktionäre 8'562.50 9'050.00 3115 Sozialversicherungsbeiträge 633.95 636.55 Total Personalaufwand 12'996.45 11'691.55 Übriger Verwaltungsaufwand 3121 Büromaterial, Drucksachen, 1'768.01 2'030.35 Porti, Bankspesen 3122 Sonstiger Aufwand 1'664.00 57.55 Total Übriger Verwaltungsaufwand 3'432.01 2'087.90 Revision, Organisation 3131 Rechnungsrevision 892.10 897.50 Total Revision, Organisation 892.10 897.50 Total Verwaltungsaufwand 17'320.56 14'676.95 Total Aufwand 405'606.86 294'968.10
Erfolgsrechnung Entwässerungskorporation Braunwald Erfolgsrechnung 2016 Vorjahr Ertrag Beiträge (Anlagen) 4101 Grundanlagen 41'627.35 41'054.30 4102 Allgemeine Anlagen 45'139.35 45'128.70 4103 Anlagen Neu- & Umbauten 0.00 3'505.00 4105 Gemeindebeitrag 9'027.85 9'025.75 Total Beiträge (Anlagen) 95'794.55 98'713.75 Subventionen Bund & Kanton 4201 Subventionen für Überwachung, 46'107.00 57'317.90 Messungen 4202 Subvention Wiederherstellung, 124'000.00 8'787.30 Ergänzungen 4205 Subventionen Schindlerberg 0.00 89'574.80 4206 Subventionen Vorstudie 144'521.00 47'949.30 Total Subventionen Bund & Kanton 314'628.00 203'629.30 Übrige Erträge 4301 Zinsertrag 8.75 19.40 Total Übrige Erträge 8.75 19.40 Total Ertrag 410'431.30 302'362.45 Abschluss 9002 Ertragsüberschuss -4'824.44-7'394.35 Total Abschluss -4'824.44-7'394.35
Entwässerungskorporation Braunwald Budget 2017 und Rechnung 2016 mit Vergleichszahlen vom Vorjahr. Budget 2017 Budget 2017 Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015 Überwachungen / Messungen 77'000 59'470 77'000 50'195 Wiederherstellungen, Ergänzungen 85'000 140'355 180'000 45'153 Entwässerung Schindlerberg 108'435 Vorstudie / Vorarbeiten für Stollenprojekt 170'000 180'651 160'000 59'937 Bohrkampagne für Stollenprojekt 830'000 Betriebsaufwand subventionsberechtigt 1'162'000 380'477 417'000 263'719 Information (Infoveranstaltungen, Webseite) 2'000 182 4'000 13'986 Unterhaltsarbeiten, Reparaturen 2'000-5'000 - sonstiger nicht subventionierter Aufwand 4'000 3'417 5'000 2'586 Zinsaufwand 1'000 250 Debitorenverluste/Bildung Delkredere - 3'960 Übriger Betriebsaufwand (ohne Subventionen) 9'000 7'810 14'000 16'572 Total Betriebsaufwand 1'171'000 388'286 431'000 280'291 Sitzungs- und Taggelder Vorstand 5'000 3'800 2'500 2'005 Entschädigungen Funktionäre 10'000 8'563 10'000 9'050 Sozialversicherungsbeiträge 1'000 634 1'000 637 Personalaufwand 16'000 12'996 13'500 11'692 Büromaterial, Drucksachen, Porti, Telefon 3'000 1'768 3'000 2'030 diverse übrige Kosten 3'000 1'664 500 58 Übriger Verwaltungsaufwand 6'000 3'432 3'500 2'088 Rechnungsrevision 1'000 892 1'000 898 Revision 1'000 892 1'000 898 Total Verwaltungsaufwand 23'000 17'321 18'000 14'677 Total AUFWAND 1'194'000 405'607 449'000 294'968 Grundanlagen *) 63'000 41'627 41'000 41'054 Allgemeine Anlagen *) 90'000 45'139 45'000 45'129 Anlagen Neu- und Umbauten 400 - - 3'505 Gemeindebeitrag (20 % des Betrages allg. Anlagen) 12'600 9'028 9'000 9'026 Mitgliederbeiträge (Anlagen) 166'000 95'795 95'000 98'714 Subventionen für Überwachungen / Messungen 62'000 46'107 62'000 57'318 Subventionen für Wiederherstellung, Ergänzungen 83'000 124'000 171'000 8'787 Subventionen für Entwässerung Schindlerberg 89'575 Subventionen für Vorstudie / Vorarbeiten für Stollenprojekt 136'000 144'521 120'000 47'949 Subventionen für Bohrkampagne für Stollenprojekt 664'000 Subventionen Bund und Kanton 945'000 314'628 353'000 203'629 Zinsertrag - 9-19 Übrige Erträge - 9-19 Total ERTRAG 1'111'000 410'431 448'000 302'362 AUFWAND- bzw. ERTRAGS(-)-ÜBERSCHUSS 83'000-4'824 1'000-7'394 *) Basis: Grundanlagen: Fr. 12.00 (2016 Fr. 8.00) 10 Anlagen pro Grundeigentümer Allgemeine Anlagen: Fr. 5.00 (2016 Fr. 2.50)