Stellenplan Position 2007 / 2008 (16 Mte.) 2009 2010 Stellen Monatslohn Jahreslohn (12) Sozialleistungen Stellen Monatslohn Jahreslohn (12) Sozialleistungen Stellen Monatslohn Jahreslohn (12) Sozialleistungen Moderatoren 0.5 4'000 48'000 7'200 0.5 3'000 36'000 5'400 0.5 3000 36000 5400 Korrespondenten 0.0 0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 Tagesredaktoren 1.0 8'000 96'000 14'400 1.0 6'000 72'000 10'800 1.0 6'000 72'000 10'800 Redaktionsassistent 0.0 0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 Bereichsleiter 0.0 0 0 0 0.0 0 0 0 0.0 0 0 0 Planstellen total 1.5 12'000 144'000 21'600 1.5 9'000 108'000 16'200 1.5 9'000 108'000 16'200
Investitionen Position 2007 / 2008 (16 Mte.) 2009 2010 Wert Abschr.-Dauer Abschreibungen Wert Abschr.-Dauer Abschreibungen Wert Abschr.-Dauer Abschreibungen Technik / Studio / EDV 250'000 5 50'000 200'000 5 40'000 200'000 5 40'000 Administration 50'000 5 10'000 0 5 0 0 5 0 Investitionen total 300'000 60'000 200'000 40'000 200'000 40'000
Plan-Erfolgsrechnung Erfolgsposition Budget Finanzplan Bemerkungen 2007 / 08 2009 2010 Spotverkauf 0 100000 100000 Sponsoring 0 100000 200000 Übriger Ertrag 0 0 0 Ertragsminderungen 0 0 0 Nettoertrag (NE) 0 200'000 300'000 Materialaufwand 0 0 0 Fremdarbeiten / Agenturen 0 12'000 12'000 Abgaben 10'000 12'000 14'000 200//08 Suisa:Pauschalabgabe (Total Material/Dienstl.) (10'000) (24'000) (26'000) Bruttoergebnis 1-10'000 176'000 274'000 Löhne & Grati 156'000 117'000 117'000 Honorare 0 0 0 Sozialleistungen 21'600 16'200 16'200 Uebriger Personalaufw. 12'000 9'000 9'000 (Total Personalaufwand) (189'600) (142'200) (142'200) Bruttoergebnis 2-199'600 33'800 131'800 Mietaufwand 24'000 24'000 24'000 Verwaltung 18'000 18'000 18'000 Informatik 18'000 18'000 18'000 Werbung 70'000 55'000 55'000 Uebriger Betriebsaufw. 4'400 2'800 2'800 (Total übriger Betriebsaufwand) 134'400 117'800 117'800 Betriebsergebnis 1-334'000-84'000 14'000 Finanzaufwand 5'000 15'000 23'000 AK: TCHF 200; Rest verzinslich 5% Finanzertrag 0 0 0 Betriebsergebnis 2-339'000-99'000-9'000 Rückstellungen 0 0 0 Abschreibungen 60'000 100'000 140'000 Betriebsergebnis 3-399'000-199'000-149'000 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 Unternehmenserfolg -399'000-199'000-149'000 Steuern 1'000 1'000 1'000 Gewinn/Verlust (Jahr) -400'000-200'000-150'000 Gewinn/Verlust (kum.) -400'000-600'000-750'000 Cash Flow/Drain Jahr -340'000-100'000-10'000 Cash Flow/Drain kum. -340'000-440'000-450'000
Aktiven Planbilanz Budget Finanzplan 2007 / 08 2009 2010 Umlaufvermögen Flüssige Mittel 60'000 50'000 30'000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Dritte 0 20'000 30'000 Delkredere 0 0 0 Uebrige Forderungen Dritte 0 5'000 5'000 Aktive Rechnungsabgrenzung 0 5'000 5'000 Total Umlaufvermögen 60'000 80'000 70'000 Anlagevermögen Sachanlagen Sender-Anlagen 0 0 0 Studio-Anlagen 120'000 250'000 340'000 EDV 80'000 60'000 40'000 Mobiliar 40'000 30'000 20'000 Fahrzeuge 0 0 0 Total Anlagevermögen 240'000 340'000 400'000 Total Aktiven 300'000 420'000 470'000 Investitionen Abschreibungen Kontrolltotal Anlagevermögen Kontrolltotal Passiven
Passiven Planbilanz Budget Finanzplan 200X 200X + 1 200X + 2 Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Dritte 0 10'000 10'000 Leasingverbindlichkeiten 0 0 0 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten Dritte 0 0 0 Passive Rechnungsabgrenzung 0 10'000 10'000 Total kurzfristiges Fremdkapital 0 20'000 20'000 Langfristiges Fremdkapital Hypothekarschulden 0 0 0 Darlehen mit Rangrücktritt 200'000 500'000 200'000 Übrige langfristige Verbindlichkeiten Leasingverpflichtung 0 0 0 Total langfristiges Fremdkapital 200'000 500'000 200'000 Total Fremdkapital 200'000 520'000 220'000 Eigenkapital Aktienkapital 500'000 500'000 1'000'000 Kapitalerhöhung durch Gesetzliche Reserven (Agio) 0 0 0 Wandlung "Darlehen mit RR" Freie Reserven 0 0 0 Bilanzgewinn Vortrag vom Vorjahr 0-400'000-600'000 Jahresverlust -400'000-200'000-150'000 Total Eigenkapital 100'000-100'000 250'000 Total Passiven 300'000 420'000 470'000 Eigenkapital in % des GK 33.3% -23.8% 53.2%
Liquiditätsplan Position 2007 / 08 2009 2010 Einnahmen ordentlich Dritte + Konzern 0 180'000 290'000 Total Einnahmen ord. 0 180'000 290'000 Ausgaben ordentlich Kreditoren 194'000 167'000 179'000 Löhne 130'000 100'000 100'000 Gratifikation 11'000 8'000 8'000 Zinsen 5'000 15'000 23'000 Total Ausgaben ord. 340'000 290'000 310'000 Saldo ordentlich -340'000-110'000-20'000 Plan-Liquidität Vorjahr 500'000 60'000 50'000 Planbeanspruchung operativ 160'000-50'000 30'000 Invest. Elektronik/EDV -250'000-200'000-200'000 Invest. Administration -50'000 0 0 Darlehen 200'000 300'000 200'000 Plan-Liquidität total 60'000 50'000 30'000 Limiten 0 0 0