Eigentumswohnung/ en (2 Zimmer, vermietet) EG, mitte / Verkauf Eckdaten Allgemein Preise: Betriebskosten Einnahmen Flächen Zustand Baujahr Objektnummer Anschrift Region steuerliche Behandlung Kaufpreis Stellplatz / Carport Garage / Tiefgarage Mietverwaltung p.a. Hausverwaltung p.a. Rücklagen p.a. Mieteinnahmen Wohnung Mieteinnahmen Parker Wohnfläche Anzahl Zimmer Stellplatz Zustandsart Energieausweis Nutzungsart 1998 auf Anfrage auf Anfrage auf Anfrage Sachsen 7 Absatz 4 EStG, lineare Abschreibung (2,00 %) p.a. 92.524,02 12.500,00 278,52 262,68 163,47 4.044,00 54,49 qm Wohnfläche 2 Zimmer, Küche, Bad Garage/ Tiefgaragenstellplatz sehr gepflegt vorhanden Eigentumswohnung/ en 105.024,02 704,67 4.044,00 1/ 7
unverbindliche Angebot für Fam. Mustermann zu versteuerndes Einkommen : 42.500 / Familienstand: ledig Vorteile im Überblick: Gesamtübersicht + Wirtschaftliche Unabhänfigkeit + staatliche geförderte Vorsorge für Besserverdiener u. Unternehmer + steueroptimierter Vermögensaufbau + Sachwertanlage als Rentenergänzungsstrategie + Sicherung des dritten Lebensabschnitts + Betongold / Backsteinrente / Sachwert-Rente + Inflationsschutz + Nutzung der Rechte des Alterseinkommensgesetzes Perönliche Daten zu versteuerndes Einkommen, jährliche steuerlast (inkl. KiSt.) + Investitionssumme (Festpreis) inkl. Erwerbsnebenkosten und ggf. PKW-Abstellplatz/ Garage 42.500-110.276 zzgl. einmaliger Vermittlergebühr (3 % zzgl. MwSt. = 3,57 %) Investition TOTAL -110.276 Kaufphase - Steuerrückerstattung aus Werbungskosten Steuerrückerstattung aus dem Jahr 2016 219 + Steuerschuld durch Investitionsgewinn aus dem Jahr 2017 Steuerrückerstattung aus dem Jahr 2018 + 154 Mietphase - Monatsübersicht ab Vermietung Darlehenszinsen (inkl. Haus- Mietverwaltung / Instandhaltungsrücklagen) Steuerersparnis / Aufwand 2017-220 -13 Mieteinnahmen + 337 Ergebnis ohne Tilgung + Tilgung 90-263 Ihr anfänglicher Vermögenswert, Ihr Überschuß (inkl. Tilgung- und Nebenkosten) -172 2/ 7
Rentenvorsorge u. Kapitaloptimierung m. Renditeimmobilien Herr Herbert Pietsch Schulstrasse 13, 76297 Stutensee Tel.: +49 (0)176 / 45 89 35 63 email info@herbertpietsch.de 1. Berechnungsbeispiel Kaufphase Diese Berechnung wurde auf Grundlage der von Ihnen Herr Ledig Mustermann aus 11111 Glückstadt überlassenen Einkommensangaben erstellt. 1. Jahr 2. Jahr 3. Jahr 1.1.0 Objekt Musterwohnung ( 2016 ) ( ) ( ) zzgl. Grundbuch- u. Notargebühren, Grunderwerbssteuer 1.1.1 Gesamtaufwand 1.1.3 Eigenkapital inkl. Kaufnebenkosten (KNK) (KNK) 5,00% 110.276-5.251 Zu versteuerndes Einkommen vor dem Kauf [Fam.-Stand: ledig] 42.500 1.2.0 Steuerschuld -11.048 1.2.1 Werbungskosten 0,50 % "Grundschuldbestellung" vom Kaufpreis -526 Zu versteuerndes Einkommen nach Kauf Fam.-Stand: led. 41.974 1.2.2 Steuerschuld -10.829 1.3.1 Erzielte Steuerersparnis aus Werbungskosten + 219 1.4.1 Überschuss / Aufwand 1.5.1 Vermittlungsgebühr Finanzierung 1.6.1 Liquiditätsüberschuss Was glauben, was müßten Sie für diese Wohnung im Wert von im Monat bezahlen? -250-200 -300 3/ 7
2. Berechnungsbeispiel Mietphase Erstes voll vermietetes Jahr ( 2017 ) 2.1.1 Kosten pro Jahr 2.1.2 Zinssatz 2,00 % Festschreibung:10 Jahre Auszahlung: 100 % -2.101 Finanzierung von Kaufpreis = Darlehen TOTAL Zinsen p. a. -2.101 2.1.3 Hausverwaltungsgebühren pro Jahr 18,39 zzgl. MwSt. -263 2.1.4 Mietverwaltungsgebühren pro Jahr 19,50 zzgl. MwSt. 2.1.5 Summe Kosten pro Jahr -279-2.642 2.2.0 Einnahmen pro Jahr 2.2.1 Miete 337,00 p.a. (6,18 je m² / Monat) X 54,49 m² Wfl. X12 Monate + 4.044 2.2.2 Garage bzw. Tiefgaragen-Anteil 0,00 pro Monat X 12 + 2.2.3 Summe Einnahmen pro Jahr + 4.044 2.2.4. /. Summe Kosten ( Punkt 2.1.5 ) -2.642 2.2.5 Überschuss pro Jahr * positive Einkünfte vor Tilgung 1.402 * benötigte Liquidität, falls Steuerersparnis durch Steuerausgleich erst im Folgejahr zurückfließt 4/ 7
Berechnungsbeispiel Mietphase (Fortsetzung) Überschuss pro Jahr ( Übertrag aus Punkt 2.2.5 ) + 1.402 2.8 AfA p. a. von 80,00 % aus dem Gesamtaufwand von 110.276 7 Absatz 4 EStG, lineare Abschreibung (2,00 %) p.a. entspricht dem Immobilienwert von 88.221 2.9 Gewinn pro Jahr + 1.764 362 zu versteuerndes Einkommen 42.500 Steuerschuld 11.048 steuerlicher Verlust / Gewinn zu versteuerndes Einkommen 42.863 Steuerschuld 11.202 2.1.0 Überschuss aus Vermietung/ Verpachtung, zzgl. Steuerbelastung -154 2.1.1 abzgl. Gewinn/ Überschuss pro Jahr + 1.402 2.1.2 Instandhaltungsrücklage pro Ja ( 0,25 / m² / pro Monat ) -164 2.1.3 Überschuss ohne Tilgung pro Jahr + 1.084 2.1.4 Überschuss ohne Tilgung pro Monat + 90 2.2.0 Zuzüglich nachfolgender Tilgung 2.2.1 Annuitätendarlehen 1. Darlehen mit 3,00 % p. a.( bei 30 J. Lfz.) -3.151 2.2.2 ** LV-Beitrag 1. Darlehen 2.2.3 bestehende Lebensversicherun p.m. X 12 2.2.4 Einmalzahlung in LV / RV 2.2.5 Zuzahlung mit klassischer Bankfinanzierung (inkl. Tilgung u. alle Kosten) p.a. -2.066 2.2.6 Zuzahlung mit klassischer Bankfinanzierung (inkl. Tilgung u. alle Kosten) p.m. -172 ** Garantierte Ablaufleistung ; Lfz.: 320 Jahre 5/ 7
Kapitalentwicklung : Geldwerte verlieren durch die Inflation 88.335 80.124 81.013 69.984 74.297 61.127 68.139 53.391 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 10 15 20 25 Startinvestition GW 1,50 % GW 2,00 % GW 2,50 % GW 3,00 % GW 3,50 % 0 Kapitalentwicklung : Betongold / Sachwerte gewinnen mit Hilfe der Inflation 300.000 128.024 141.144 141.349 163.625 156.061 189.686 172.304 219.899 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 10 15 20 25 Startinvestition SW 1,50 % SW 2,00 % SW 2,50 % SW 3,00 % SW 3,50 % 0 6/ 7
klassische Bankfinanzierung für Ihre Immobilien-Investition 189.028 168.586 150.087 130.196 76.736 60.324 42.189 0 0 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Mietpreisentwicklung 6.505 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Annuität Mieterhöhung 2,00 % p.a. 7/ 7