Investmentfonds LYXOR ETF MSCI WORLD REAL ESTATE Bescheinigung des Wirtschaftsprüfers über die Zusammensetzung des Vermögens zum 30. November 2010
Investmentfonds LYXOR ETF MSCI WORLD REAL ESTATE 17, cours Valmy - 92987 Paris La Défense Bescheinigung des Wirtschaftsprüfers über die Zusammensetzung des Vermögens zum 30. November 2010 In unserer Eigenschaft als Wirtschaftsprüfer der Anlagegesellschaft und in Erfüllung der vom Artikel L.214-8 des französischen Währungs- und Finanzgesetzbuches und vom Artikel 38 VI der Vorschrift Nr. 2005-01 der Kapitalmarktaufsichtsbehörde in ihrer Anwendung der allgemeinen Verfahrensordnung der Kapitalmarktaufsichtsbehörde vorgesehenen Bestimmungen haben wir die Richtigkeit der Zusammensetzung des Vermögens in der dieser Bescheinigung beigefügten Form überprüft. Die Zusammensetzung des Vermögens wurde unter der Verantwortung der Verwaltungsgesellschaft aufgeführt. Es ist unsere Aufgabe, die Richtigkeit auf der Grundlage unserer Überprüfungen zu testieren. Wir haben die Sorgfalt walten lassen, die wir angesichts der Berufsstandsregeln der nationalen Gesellschaft der Wirtschaftsprüfer für diesen Einsatz für notwendig erachtet haben. Diese Sorgfalt bestand in der Einschätzung der Richtigkeit dieser Angaben im Hinblick auf ihre Übereinstimmung, ihre Wahrscheinlichkeit und ihre Relevanz. Eine hinsichtlich ihrer Zielsetzung begrenzte Überprüfung dieser Art umfasst im Wesentlichen analytische Verfahren und Gespräche mit für die gemachten Angaben verantwortlichen Personen. Wir haben keinen Vorbehalt zur Richtigkeit der in dem beigefügten Dokument übermittelten Informationen. Paris La Défense, den 21. Januar 2011 KMPG Audit KPMG S.A. (Unterschrift) Pascal Lagand Partner
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 1/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV W E R T Status Wert / Zeile SCHWEIZERISCHE FRANKEN Vorgang Menge und ausgedrückte Menge Währung P.R.U. in Devisen und zum Kurs ausgedrückt Datum Kurs Wert I F Währung des Portfolios Gestehungspreis total Mehr- oder Minderwert Eingelöster Coupon Total Börsenwert PRCT Reinvermögen SCHWEIZERISCHE FRANKEN Kumuliert (EUR) 1,405,027.48-6,243.23 0.00 1,398,784.25 3.63 Kumuliert (EUR) 1,405,027.48-6,243.23 0.00 1,398,784.25 3.63 Kumuliert (EUR) 1,405,027.48-6,243.23 0.00 1,398,784.25 3.63 Kumuliert (EUR) 1,405,027.48-6,243.23 0.00 1,398,784.25 3.63 EURO
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 2/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV W E R T Status Wert / Zeile Vorgang Menge und ausgedrückte Menge Währung P.R.U. in Devisen und zum Kurs ausgedrückt Datum Kurs Wert I F Währung des Portfolios Gestehungspreis total Mehr- oder Minderwert Eingelöster Coupon Total Börsenwert PRCT Reinvermögen Kumuliert (EUR) 26,383,012.15-273,497.23 0.00 26,109,514.92 67.81 Kumuliert (EUR) 26,383,012.15-273,497.23 0.00 26,109,514.92 67.81 Kumuliert (EUR) 26,383,012.15-273,497.23 0.00 26,109,514.92 67.81 Terminfinanzinstrumente Zinsswapverträge Swaps Andere Swaps SWPEURG0 Swap Reset Pos EURO G0 2,715,673.28 EUR 1. 1. 2,715,673.28 0.00 0.00 2,715,673.28 7.05 Swaps Kumuliert (EUR) 2,715,673.28 0.00 0.00 2,715,673.28 7.05 Zinsswapverträge Terminfinanzinstrumente Kumuliert (EUR) 2,715,673.28 0.00 0.00 2,715,673.28 7.05 Kumuliert (EUR) 2,715,673.28 0.00 0.00 2,715,673.28 7.05 Geldbestände Barbestände Schulden und damit verbundene Konten Einkäufe mit aufgeschobener Bezahlung BDS065EUR Aufgeschobene Einkäufe von Wertpapieren EUR -1,166,479.57 EUR 1. 1. -1,166,479.57 0.00 0.00-1,166,479.57-3.03 Schulden und damit verbundene Konten Kumuliert (EUR) -1,166,479.57 0.00 0.00-1,166,479.57-3.03 Forderungen und damit verbundene Konten Verkäufe mit aufgeschobener Bezahlung SDS065EUR Aufgeschobene Verkäufe von Wertpapieren EUR 69,305.29 EUR 1. 1. 69,305.29 0.00 0.00 69,305.29 0.18 Forderungen und damit verbundene Konten Kumuliert (EUR) 69,305.29 0.00 0.00 69,305.29 0.18 Rückstellungskonten PLMSEURG0 PMLEflit Swap außer PTF 364,234.26 EUR 1. 1. 364,234.26 0.00 0.00 364,234.26 0.95 Zurückgestellte Kosten F120EUR PrComGestAdmin -15,039.38 EUR 1. 1. -15,039.38 0.00 0.00-15,039.38-0.04 Rückstellungskonten Kumuliert (EUR) 349,194.88 0.00 0.00 349,194.88 0.91
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 3/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV Barbestände W E R T Status Wert / Zeile Vorgang Menge und ausgedrückte Menge Währung P.R.U. in Devisen und zum Kurs ausgedrückt Datum Kurs Wert I F Währung des Portfolios Gestehungspreis total Mehr- oder Minderwert Eingelöster Coupon Total Börsenwert PRCT Reinvermögen Kumuliert (EUR) -747,979.40 0.00 0.00-747,979.40-1.94 Andere verfügbare Mittel Finanzkonten Sichtoperationen BK065EUR Bank EUR SGP 1,097,174.26 EUR 1. 1. 1,097,174.26 0.00 0.00 1,097,174.26 2.85 Finanzkonten Kumuliert (EUR) 1,097,174.26 0.00 0.00 1,097,174.26 2.85 EURO Andere verfügbare Mittel Geldbestände Kumuliert (EUR) 1,097,174.26 0.00 0.00 1,097,174.26 2.85 Kumuliert (EUR) 349,194.86 0.00 0.00 349,194.86 0.91 Kumuliert (EUR) 29,447,880.29-273,497.23 0.00 29,174,383.06 75.77 YEN Kumuliert (EUR) 7,386,684.21 543,621.49 0.00 7,930,305.70 20.60 Kumuliert (EUR) 7,386,684.21 543,621.49 0.00 7,930,305.70 20.60 Kumuliert (EUR) 7,386,684.21 543,621.49 0.00 7,930,305.70 20.60
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 4/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV YEN W E R T Status Wert / Zeile Vorgang Menge und ausgedrückte Menge Währung P.R.U. in Devisen und zum Kurs ausgedrückt Datum Kurs Wert I F Währung des Portfolios Gestehungspreis total Mehr- oder Minderwert Eingelöster Coupon Total Börsenwert PRCT Reinvermögen Kumuliert (EUR) 7,386,684.21 543,621.49 0.00 7,930,305.70 20.60 PORTFOLIO: LYXOR ETF MSCI WORLD REAL ESTATE (935939) (EUR) 38,239,591.98 263,881.03 0.00 38,503,473.01 100.00
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 5/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV Wertpapierportfolio: 35,438,604.87 Verwaltungskosten des Tages PrComGestAdm PrComGestAdm 335.37 EUR 139.33 EUR Anteil Währung Reinvermögen Anzahl der Anteile Liquidationswert Koeffizient Wechselkurs Preis std Zeichnung Preis std Rückkauf A FR0010833574 A ANTEIL EUR 27,202,254.34 963,000. 28.2474 70.648832973897 28.2474 28.2474 B FR0010852566 B ANTEIL EUR 11,301,218.67 1,000,000. 11.3012 29.351167026103 11.3012 11.3012 Reinvermögen Total in Euro 38,503,473.01 B USD 14,711,361.4037 14.7113 1.30175 14.7113 14.7113 Besteuerung von Ersparnissen: Gewichtung und Status der Anteile des Portfolios Typ des Reportings : TSIF TIS Frankreich Amtliche Gewichtung und Status vom 30/11/10: Nicht amtliche Gewichtung vom 30/11/10: Gewicht DD: 0. Status DD: 0 Gewicht DD: 0. Gewicht DI: 0. Status DI: 0 Gewicht DI: 0.
Helder GAGO, den 03/12/10 16:33:25 Seite 6/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HISINV) Bestätigte Nettoinventarwert Währung des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV KURS DER EINGESETZTEN WÄHRUNGEN Per Per Inventur Per vorheriger Abweichung Kurs EUR in CHF: 1.29745 Notierung: 30/11/10 0. 1.31105 Notierung: 29/11/10-1.03734 Kurs EUR in JPY: 109.0476 Notierung: 30/11/10 0. 110.43655 Notierung: 29/11/10-1.25769 Kurs EUR in USD: 1.30175 Notierung: 30/11/10 0. 1.3088 Notierung: 29/11/10-0.53866 UMGEKEHRTER KURS DER EINGESETZTEN WÄHRUNGEN Per Per Inventur Per vorheriger Kurs CHF in EUR: 0.7707426105 Notierung: 30/11/10 0. 0.7627474161 Notierung: 29/11/10 Kurs JPY in EUR: 0.0091703072 Notierung: 30/11/10 0. 0.0090549731 Notierung: 29/11/10 Kurs USD in EUR: 0.7681966583 Notierung: 30/11/10 0. 0.7640586797 Notierung: 29/11/10