Peter Gemeinhardt Steuerberater Schulstr. 9 95444 Bayreuth JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2016 AVALON Notruf- und Beratungsstelle e.v. Verein gegen sexuelle Gewalt Casselmannstr. 15 95444 Bayreuth Finanzamt: Bayreuth Steuer-Nr: 208/107/10439
Blatt 1 Bescheinigung des Steuerberaters über die Erstellung Ich habe auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinnund Verlustrechnung - AVALON Notruf- und Beratungsstelle e.v. Verein gegen sexuelle Gewalt für das Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen der Satzung erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von mir geführten Bücher und die mir darüber hinaus vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die ich auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die mir erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden. Bayreuth, den 20. Juni 2017 Peter Gemeinhardt Steuerberater
BILANZ Blatt 2 AKTIVA 31. Dezember 2016 PASSIVA zum EUR EUR EUR Geschäftsjahr EUR Vorjahr EUR A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 5,00 5,00 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 4.960,00 3.003,90 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 28.722,38 13.462,34 33.682,38 16.466,24 A. Eigenkapital I. Gewinnvortrag 3.582,45 3.957,30 II. Jahresüberschuss 1.130,80 374,85- B. Rückstellungen 26.000,00 14.000,00 C. Verbindlichkeiten 6.234,13 2.462,97 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.234,13 (EUR 2.462,97) Sonstige Aktiva 3.260,00 3.574,18 36.947,38 20.045,42 36.947,38 20.045,42
Blatt 3 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 Geschäftsjahr EUR Vorjahr EUR 1. Rohergebnis 139.548,81 130.432,39 2. sonstige betriebliche Aufwendungen 138.418,01 130.807,56 3. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,32 4. Ergebnis nach Steuern 1.130,80 374,85-5. Jahresüberschuss 1.130,80 374,85-
Blatt 4 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2016 AKTIVA Konto Bezeichnung EUR EUR EUR Sachanlagen 420 Büroeinrichtung 1,00 1,00 480 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1,00 1,00 490 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung 3,00 3,00 5,00 5,00 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1500 Sonstige Vermögensgegenstände 4.960,00 2.499,90 1590 Durchlaufende Posten 0,00 504,00 4.960,00 3.003,90 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1000 Kasse 307,82 399,33 1220 Spk. Bayreuth Nr. 20 672 143 28.414,04 13.055,49 1250 Spk. Bayreuth Nr. 20 874 822 0,52 7,52 28.722,38 13.462,34 Sonstige Aktiva 1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 3.260,00 3.574,18 Summe Aktiva 36.947,38 20.045,42
Blatt 5 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2016 PASSIVA Konto Bezeichnung EUR EUR EUR Gewinnvortrag 860 Gewinnvortrag vor Verwendung 3.582,45 3.957,30 Jahresüberschuss Jahresüberschuss 1.130,80 374,85- Rückstellungen 965 Rückstellungen für Personalkosten 22.000,00 10.000,00 966 Rückstellungen für Aufbewahrungspflicht 4.000,00 4.000,00 26.000,00 14.000,00 Verbindlichkeiten 1700 Sonstige Verbindlichkeiten 3.155,58 989,22 1701 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 0,00 500,00 1741 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 2.496,26 973,75 1743 Verbindlichk. soziale Sicherheit(b.1J) 582,29 0,00 6.234,13 2.462,97 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.234,13 (EUR 2.462,97) 1700 Sonstige Verbindlichkeiten 1701 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 1741 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 1743 Verbindlichk. soziale Sicherheit(b.1J) Summe Passiva 36.947,38 20.045,42
Blatt 6 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR Rohergebnis 2700 Sonstige Erträge betriebs/periodenfremd 25,10 0,00 2735 Erträge Auflösung von Rückstellungen 0,00 12.032,64 2749 Erstattungen AufwendungsausgleichsG 1.732,77 5.296,49 8000 Mitgliedsbeiträge 3.087,24 3.127,19 8001 Spenden 32.528,52 29.814,29 8002 Zuschüsse von Behörden 25.074,00 15.705,00 8003 Einnahmen Sonstige 3.942,20 2.000,00 8005 Einnahmen Maßnahmen KJHG (EZB) 12.718,45 8.900,45 8006 Internetauktion 121,95 56,95 8007 Einnahmen Projekt Aktion Mensch 22.705,98 17.646,78 8008 Einnahmen Projekt Glücksspirale 0,00 2.665,00 8009 Einnahmen aus Fortbildungen 3.216,60 5.102,60 8010 Einnahmen SBK 5.236,00 1.054,00 8102 Einnahmen aus gerichtlichen Geldauflagen 3.890,00 5.630,00 8103 Einnahmen aus Präventionsarbeit 25.270,00 21.401,00 139.548,81 130.432,39 sonstige betriebliche Aufwendungen 2020 Periodenfremde Aufwendungen 468,00-0,00 4120 Gehälter 83.582,43-80.670,93-4130 Gesetzliche Sozialaufwendungen 16.215,38-16.851,98-4138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 582,29-688,97-4140 Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei 381,23-104,33-4144 Soziale Abgaben für Minijobber 0,00 930,88-4165 Aufwendungen für Altersversorgung 2.520,00-4.032,00-4170 Vermögenswirksame Leistungen 478,56-757,72-4180 Übungsleiterentschädigungen 4.740,00-0,00 4185 Ehrenamtspauschale 1.702,00-720,00-4194 Pauschale Steuern Minijobber 0,00 64,00-4195 Löhne für Minijobs 2.562,50-3.200,00-4201 Raummieten 270,00-0,00 4210 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 6.559,30-6.583,83-4228 Miet- und Pachtnebenkosten 300,00-200,00-4240 Gas, Strom, Wasser 385,01-403,31-4250 Reinigung 442,87-617,29-4260 Instandhaltung betrieblicher Räume 35,54-0,00 4360 Versicherungen 199,65-199,65-4380 Beiträge 670,00-860,35-4381 Ebay 23,88-0,00 4390 Sonstige Abgaben 69,96-70,44-4595 Fremdfahrzeugkosten 0,00 279,00-4600 Werbekosten 2.380,00-553,35-4630 Geschenke abzugsfähig ohne 37b EStG 130,00-186,97-4640 Repräsentationskosten 799,84-484,56-4641 Dekoration 0,00 39,83-4660 Reisekosten Arbeitnehmer 0,00 1,60-4661 Reisekosten Ehrenamtliche, Übungsleiter 1.065,90-719,40-4663 Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten 0,00 21,60-4664 Reisekosten AN Verpfleg.mehraufwand 0,00 22,10-4668 Kilometergelderstattung Arbeitnehmer 2.946,60-3.493,30-4780 Fremdarbeiten/Honorare 0,00 1.341,40-4781 Honorare 3.173,40-0,00 124.098,79- Übertrag 132.684,34-139.548,81 6.333,60
Blatt 7 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR Übertrag 132.684,34-139.548,81 6.333,60 124.098,79- sonstige betriebliche Aufwendungen 4805 Reparatur/Instandh. Betriebs- u. Gesch. 451,97-527,17-4806 Wartungskosten für Hard- und Software 162,77-901,19-4900 Sonstige betriebliche Aufwendungen 271,50-139,80-4909 Fremdleistungen und Fremdarbeiten 0,00 565,00-4910 Porto 860,88-765,93-4920 Telefon 587,14-691,01-4921 Handy 360,20-544,38-4930 Bürobedarf 477,72-1.382,94-4940 Zeitschriften, Bücher (Fachliteratur) 456,70-215,10-4945 Fortbildungskosten 1.480,00-120,00-4970 Nebenkosten des Geldverkehrs 136,25-149,73-4980 Sonstiger Betriebsbedarf 488,54-706,52-138.418,01-130.807,56- sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,32 Jahresüberschuss Jahresüberschuss 1.130,80 374,85-