Jahresrechnung 2010 Schulgemeinde 8117 Fällanden Gemeindeversammlung Datum: Ort: Mittwoch 15. Juni 2011 Zwicky-Fabrik, Wigartenstrasse 13, Fällanden Zeit: 20:00
Jahresrechnung 2010 Schulgemeinde 8117 Fällanden Geht an: Datum Abgeliefert: Ablieferung an Vorsteherschaft 28.2.2011 Februar 2011 Abnahmebeschluss Vorsteherschaft 31.3.2011 März 2011 Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 31.3.2011 März 2011 Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission 15.5.2011 Mai 2011 Abnahmebeschluss Schulgemeindeversammlung 30.6.2011 Juni 2011 Übergabe an Bezirksrat 30.6.2011 Juni 2011 Version: 1.0 Erstellt: 18.3.2011/masen
Jahresrechnung 2010 Schulgemeinde 8117 Fällanden 5 15 5 16 5 17 5 18 Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht 1-2 2. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen 3 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 4 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert 5-22 5. Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen/Aufgaben 23-24 6. Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert 25 7. Bilanzzusammenzug 26 8. Bestandesrechnung - Einzelkonten 27-28 9. Bestandesrechnung - Einzelheiten zu Vermögenswerten und Schulden 29-30 10. Abschreibungstabelle 31 11. Beteiligungsspiegel 32 12. Gewährleistungsspiegel 33 13. Verpflichtungskreditkontrolle 34 14. Inventarveränderungen 35-38 15. Sonderrechnungen - Stiftungen, Legate, Fonds 39 16. Prüfbericht - Revisionsbericht 40 17. Rechnungsabschiede - Schulgutsverwaltung, Finanzen, Schulpflege 41-42 - Rechnungsprüfungskomission 43 - Gemeindeversammlung 44 Finanzvorstand: Rechnungsführerin, Leiter Finanzen: Ueli Hohl Manuela Kurz, Martin Senn Tel. 043 355 35 47
1. Übersicht 2010 Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Soll Haben Soll Haben Werte in Fr. Soll Haben 1. Laufende Rechnung 15'444'916 16'188'997 Total Aufwand 15'919'513 17'817'219 16'686'981 Total Ertrag 16'753'096 Aufwandüberschuss 2'372'303 497'984 Ertragsüberschuss 833'583 17'817'219 17'817'219 16'686'981 16'686'981 16'753'096 16'753'096 2. Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 115'699 1'806'800 1 Total Ausgaben 1'330'324-1'806'800 2 Total Einnahmen - 115'699 3 Nettoinvestitionen 1'330'324 4 Einnahmenüberschuss 115'699 115'699 1'806'800 1'806'800 5 keine 1'330'324 1'330'324 b) Finanzierung I 115'699 - Nettoinvestitionen 1'330'324 Einnahmenüberschuss 847'841 2'012'876 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'907'197 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 2'372'303 497'984 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 833'583 Finanzierunsfehlbetrag I 3'104'445 2'510'860 Finanzierungsüberschuss I 1'410'455 3'220'144 3'220'144 2'510'860 2'510'860 2'740'779 2'740'779 Seite: 1
1. Übersicht 2010 Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Soll Haben Soll Haben Werte in Fr. Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung - 400'000 Total Ausgaben 800'000-800'000 Total Einnahmen 1'200'000 400'000 Nettoveränderung 400'000 - - 800'000 800'000 1'200'000 1'200'000 b) Finanzierung II 400'000 Nettoveränderung 400'000 Finanzierungsfehlbetrag I 3'104'445 2'510'860 Finanzierungsüberschuss I 1'410'455 Finanzierungsfehlbetrag II 3'104'445 2'910'860 Finanzierungsüberschuss II 1'810'455 3'104'445 3'104'445 2'910'860 2'910'860 1'810'455 1'810'455 4. Bilanzübersicht 4'257'853 Finanzvermögen 4'522'033 7'529'872 Verwaltungsvermögen 6'943'000 3'488'665 Fremdkapital 2'334'189 1'800 Verrechnungen - - Spezialfinanzierungen - 8'297'261 -Bilanzfehlbetrag / +Eigenkapital 9'130'844 11'787'726 11'787'726 (GuV in Fr.-833'582.68) 11'465'033 11'465'033 Seite: 2
2. Laufende Rechnung 2010 - Zusammenzug nach Sachgruppen Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Netto Rechnung 2010 Soll Haben Soll Haben Werte in Fr. - Minder-/+ Mehraufwand bzw. -ertrag Abw. Soll Haben 3 Aufwand 4'193'114 4'165'203 30 Personalaufwand -7'071 4'158'132 2'303'026 2'322'421 31 Sachaufwand -401'783 1'920'638 363'595 370'000 32 Passivzinsen -129'076 240'924 987'644 2'134'876 33 Abschreibungen -108'557 2'026'319 - - 34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung - - 5'775'636 5'412'086 35 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwese 320'602 5'732'688 1'715'689 1'695'600 36 Betriebs- und Defizitbeiträge 41'402 1'737'002 - - 37 Durchlaufende Beiträge - - - - 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen - - 106'212 88'811 39 Interne Verrechnungen 15'000 103'811 15'444'916 16'188'997 Total Aufwand 15'919'513 4 Ertrag 16'267'310 14'793'500 40 Steuern -18'785 14'774'715 - - 41 Regalien und Konzessionen - - 316'687 740'470 42 Vermögenserträge 5'258 745'728 1'025'761 852'200 43 Entgelte 18'816 871'016 - - 44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung - - 3'970-45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 300 300 97'280 212'000 46 Beiträge mit Zweckbindung 45'527 257'527 - - 47 Durchlaufende Beiträge - - - - 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen - - 106'212 88'811 49 Interne Verrechnungen 15'000 103'811 17'817'219 16'686'981 Total Ertrag 16'753'096 15'444'916 16'188'997 Total Aufwand 269'484 15'919'513 17'817'219 16'686'981 Total Ertrag 66'115 16'753'096 Aufwandüberschuss 2'372'303 497'984 Ertragsüberschuss 833'583 17'817'219 17'817'219 16'686'981 16'686'981 16'753'096 16'753'096-335'599 Seite: 3
3. Laufende Rechnung 2010 - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Netto Rechnung 2010 Soll Haben Soll Haben Werte in Fr. - Minder-/+ Mehraufwand bzw. -ertrag Abw. Soll Haben 13'436'491 1'090'188 13'097'758 1'021'400 Bildung -138'131 13'033'870 1'095'643 604'034 450 621'300-200 Kindergarten 5'348 626'648-428'489-366'090-201 Grundstufe -8'555 357'535-3'124'114 80'419 2'943'341 64'200 210 Primarschule 142'039 3'089'310 68'130 1'981'078 10'267 1'934'709 21'000 211 Oberstufenschule (Globalbudget) 75'513 1'998'742 9'520 388'730 236'716 403'386 290'000 213 Tagesstrukturen -108'050 411'999 406'663 626'585 315'417 631'487 333'000 214 Musikschule -9'176 578'340 289'029 2'092'110 233'797 1'920'908 115'000 217 Schulliegenschaften und -anlagen -187'902 1'760'393 142'386 454'069 72'956 493'975 42'000 218 Volksschule sonstiges -71'872 492'485 112'382 1'686'756 14'900 1'632'772 7'200 219 Schulverwaltung -19'872 1'639'435 33'735 1'978'103 110'536 2'022'790 124'000 220 Sonderschulung 69'407 1'996'550 28'353 68'923 14'110 119'000 25'000 230 Berufsbildung -19'510 79'935 5'445 3'500 621 8'000-290 Uebriges Bildungswesen -5'500 2'500-111'437 108'276 111'970 110'000 Kultur & Freizeit -33'418 95'505 126'952 1'875-2'000-300 Kulturförderung -2'000 - - 109'562 108'276 109'970 110'000 351 Ferienheim Chasa Ajüz -31'418 95'505 126'952 53'896 234 43'012 Gesundheit 10'893 53'905 53'776 234 43'012-460 Schulgesundheitsdienst 10'893 53'905-120 - - - 500 Sozialversicherung Allgemeines - - 1'239'630 199'158 2'454'257 637'081 Finanzen & Steuern -258'338 2'149'468 590'630 603'463 16'419'364 482'000 14'918'500 900 Gemeindesteuern 83'394 586'765 14'939'871 260'730 96'252 300'000 88'811 940 Kapitaldienst -177'637 122'443 88'891 5'000 - - 400'000 941 Buchgewinne und -verluste 10'000 10'000 400'000 126'058 102'906 141'381 148'270 942 Liegenschaften Finanzvermögen 14'978 109'828 101'739 847'841-2'012'876-990 Abschreibungen -105'679 1'907'197-15'444'916 17'817'219 16'188'997 16'686'981-335'599 15'919'513 16'753'096 Abschluss der Laufenden Rechnung 999.9121 Aufwandüberschuss 2'372'303 497'984 999.9120 Ertragsüberschuss 833'583 17'817'219 17'817'219 16'686'981 16'686'981 16'753'096 16'753'096-335'599 Seite: 4
30 31 35 43 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 200 Kindergarten 626'648 621'300 604'034 450 5'348 23'063 Personalaufwand 7'916 13'500 6'210-5'584 1'706 3002 Tag- und Sitzungsgelder 1'000-1'000 3010 Besoldungen 1'038 3'147 1'038-2'109 3030 Sozialleistungen 1'759 400 315 1'359 1'444 3070 Rentenleistungen, Ruhegehälter 1'097 1'100-3 1'097 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 4'022 5'000 1'840-978 2'183 3090 Allgemeiner Personalaufwand 48-48 3092 Ausbildung 6'000 860-6'000-860 Sachaufwand 21'497 28'250 51'573-6'753-30'076 3100 Büromaterial 400-400 3101 Drucksachen 46 314 46-268 3102 Publikationen, Inserate 178-178 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 520-520 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 16'950 17'615 20'066-665 -3'116 3110 Anschaffungen Mobiliar 1'505 3'700 28'674-2'195-27'168 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 78 25 78 53 3150 Unterhalt Mobiliar 1'000-1'000 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 190-190 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 1'490 2'450 1'022-960 468 3180 Dienstleistungen Dritter 1'235 3'000 367-1'765 868 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 94-94 3184 Dienstleistungen für Anlässe 44-44 3190 Allgemeiner Sachaufwand 192 85 79 107 113 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 597'235 579'550 546'252 17'685 50'983 3510 Entschädigungen an den Kanton 597'235 579'550 546'252 17'685 50'983 Entgelte 450 450 4360 Rückerstattungen 450 450 Seite: 5
30 31 35 30 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 201 Grundstufe 357'535 366'090 428'489-8'555-70'954 Personalaufwand 4'991 7'100 5'951-2'109-960 3002 Tag- und Sitzungsgelder 500-500 3010 Besoldungen 2'363 1'000 2'482 1'363-118 3030 Sozialleistungen 1'531 100 196 1'431 1'334 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 297 3'000 308-2'703-11 3092 Ausbildung 800 2'500 2'966-1'700-2'166 Sachaufwand 13'776 21'480 8'323-7'705 5'453 3100 Büromaterial 200-200 3101 Drucksachen 200-200 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 3'558 3'150 2'842 408 716 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 7'332 7'700 4'645-368 2'687 3110 Anschaffungen Mobiliar 864 2'100 111-1'236 753 3111 Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 391 1'030-639 391 3150 Unterhalt Mobiliar 1'500-1'500 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 500-500 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 1'367 2'000 701-633 667 3180 Dienstleistungen Dritter 3'000-3'000 3190 Allgemeiner Sachaufwand 263 100 24 163 239 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 338'768 337'510 414'215 1'258-75'446 3510 Entschädigungen an den Kanton 338'768 337'510 414'215 1'258-75'446 210 Primarschule 3'089'310 68'130 2'943'341 64'200 3'124'114 80'419 142'039-22'515 Personalaufwand 222'065 242'760 260'942-20'695-38'877 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 15'800 15'400 15'800 400 3002 Tag- und Sitzungsgelder 1'000-1'000 3010 Besoldungen 138'794 161'900 183'248-23'107-44'454 Seite: 6
230 P3012 31 35 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 6'342 8'400-2'058 6'342 3030 Sozialleistungen 33'608 25'400 40'849 8'208-7'241 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 11'548 20'000 14'719-8'452-3'171 3090 Allgemeiner Personalaufwand 70 486 70-416 3092 Ausbildung 15'904 26'060 6'239-10'156 9'665 Sachaufwand 233'941 249'375 241'400-15'434-7'459 3100 Büromaterial 2'982 5'000 1'191-2'018 1'792 3101 Drucksachen 2'559 600 864 1'959 1'695 3102 Publikationen, Inserate 2'724-2'724 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 38'396 29'450 46'635 8'946-8'240 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 101'617 97'635 94'779 3'982 6'839 3110 Anschaffungen Mobiliar 5'312 12'480 9'731-7'168-4'419 3111 Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 3'135 417 3'135 2'719 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 762 1'300-538 762 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'463 7'206 1'463-5'743 3131 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Besonderes 53-53 3132 Werkzeuge und Werkgeschirre 52-52 3150 Unterhalt Mobiliar 4'186 8'410 1'566-4'224 2'621 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 119 6'000 3'687-5'881-3'568 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 16 1'200 4'464-1'184-4'447 3160 Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 550-550 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 847 727 847 121 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 66'418 79'700 54'815-13'282 11'604 3180 Dienstleistungen Dritter 1'915 7'600 9'890-5'685-7'975 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 229 725 229-496 3184 Dienstleistungen für Anlässe 717 1'054 717-337 3190 Allgemeiner Sachaufwand 3'294 272 3'294 3'022 3199 Aufwandminderungen / Skontoabzüge -28-28 -28 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 2'631'379 2'447'056 2'619'252 184'323 12'127 3510 Entschädigungen an den Kanton 2'631'379 2'447'056 2'619'252 184'323 12'127 Seite: 7
236 43 45 30 31 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Betriebs- und Defizitbeiträge 1'925 4'150 2'521-2'225-596 3650 Beiträge an private Institutionen 1'925 4'150 2'486-2'225-561 3660 Beiträge an Private 35-35 Entgelte 68'130 64'200 77'309-3'930 9'179 4360 Rückerstattungen 68'130 64'200 77'309-3'930 9'179 Rückerstattungen von Gemeinwesen 3'110 3'110 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 3'110 3'110 211 Oberstufenschule 1'998'742 9'520 1'934'709 21'000 1'981'078 10'267 75'513 18'411 Personalaufwand 96'052 90'050 82'756 6'002 13'296 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 4'198 4'598 4'198-400 3002 Tag- und Sitzungsgelder 1'000-1'000 3010 Besoldungen 58'476 58'250 61'613 226-3'137 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 2'181 600 1'581 2'181 3030 Sozialleistungen 11'034 5'400 5'628 5'634 5'406 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 8'719 15'000 2'271-6'281 6'449 3090 Allgemeiner Personalaufwand 2'043 2'942 2'043-899 3092 Ausbildung 9'401 9'800 5'705-399 3'696 Sachaufwand 229'326 264'000 227'246-34'674 2'080 3100 Büromaterial 127 845 127-718 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 3'899 30'830 3'899-26'931 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 120'186 120'000 79'959 186 40'228 3110 Anschaffungen Mobiliar 17'503 19'000 17'091-1'497 413 3111 Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 17'025-17'025 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 13'834 20'000 5'542-6'166 8'292 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'527-1'527 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 4'095 8'000 1'876-3'905 2'218 Seite: 8
231 S3152 35 36 39 43 30 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Unterhalt Informatik, Lizenzen 12'459 9'917 12'459 2'542 3160 Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 301-301 3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 10'462 5'000 3'464 5'462 6'998 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 53 272 53-219 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 33'295 64'000 45'203-30'705-11'908 3180 Dienstleistungen Dritter 11'092 20'000 12'923-8'908-1'831 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 5'000 382-5'000-382 3190 Allgemeiner Sachaufwand 2'320 3'000 89-680 2'231 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 1'268'963 1'253'659 1'313'076 15'304-44'112 3510 Entschädigungen an den Kanton 1'263'963 1'248'659 1'300'646 15'304-36'682 3520 Entschädigungen an Gemeinden 5'000 5'000 12'430-7'430 Betriebs- und Defizitbeiträge 389'400 327'000 348'000 62'400 41'400 3610 Beiträge an den Kanton 389'400 327'000 348'000 62'400 41'400 Interne Verrechnungen 15'000 10'000 15'000 5'000 3910 Anteil Sachaufwand 15'000 10'000 15'000 5'000 Entgelte 9'520 21'000 10'267 11'480 747 4330 Schulgelder von Privaten 1'800 3'000 4'730 1'200 2'930 4360 Rückerstattungen 7'720 18'000 5'537 10'280-2'183 213 Tagesstrukturen 411'999 406'663 403'386 290'000 388'730 236'716-108'050-146'679 Personalaufwand 293'885 258'911 258'195 34'974 35'690 3010 Besoldungen 252'908 218'511 216'175 34'397 36'733 3011 Besoldungen (Festanstellung Stundenlohn) 2'621-2'621 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 2'600-2'600 3030 Sozialleistungen 39'661 32'000 38'251 7'661 1'410 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 786 3'000 710-2'214 76 3092 Ausbildung 530 2'800 437-2'270 93 Seite: 9
231 33 43 46 30 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Sachaufwand 116'507 144'475 130'536-27'968-14'029 3100 Büromaterial 1'000 182-1'000-182 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 1'876 3'775 1'324-1'899 552 3110 Anschaffungen Mobiliar 1'100 75-1'100-75 3111 Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 20-20 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'788 9'400 2'644-6'612 143 3150 Unterhalt Mobiliar 2'000-2'000 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 408-408 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 21 21 21 3180 Dienstleistungen Dritter 111'806 126'000 125'883-14'194-14'077 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 17 1'200-1'183 17 Abschreibungen 1'607 1'607 1'607 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen 1'607 1'607 1'607 Entgelte 231'614 200'000 236'716-31'614 5'101 4330 Schulgelder von Privaten 415 415 4360 Rückerstattungen 231'614 200'000 236'301-31'614 4'687 Beiträge mit Zweckbindung 175'049 90'000-85'049-175'049 4600 Bundesbeiträge 175'049 90'000-85'049-175'049 214 Musikschule 578'340 289'029 631'487 333'000 626'585 315'417-9'176-21'857 Personalaufwand 536'624 579'137 587'002-42'513-50'378 3010 Besoldungen 453'933 486'887 484'400-32'954-30'468 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 929 8'850 748-7'921 182 3030 Sozialleistungen 80'554 68'700 87'087 11'854-6'533 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 1'008 10'000 13'787-8'992-12'779 3090 Allgemeiner Personalaufwand 200-200 3092 Ausbildung 200 4'500 980-4'300-780 Seite: 10
231 33 36 43 46 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Sachaufwand 8'425 22'350 12'313-13'925-3'888 3100 Büromaterial 225-225 3102 Publikationen, Inserate 637 667 637-31 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 600-600 3110 Anschaffungen Mobiliar 199 10'000 174-9'801 25 3150 Unterhalt Mobiliar 4'465 7'000 4'739-2'535-274 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 101-101 3180 Dienstleistungen Dritter 700 1'118-700 -1'118 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 948 624 948 324 3183 Gutachten, Expertisen, Anwaltskosten 2'597-2'597 3190 Allgemeiner Sachaufwand 463 2'550 558-2'087-95 3191 Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" 1'714 1'500 1'509 214 205 Abschreibungen 425 31 425 394 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen 425 31 425 394 Betriebs- und Defizitbeiträge 32'866 30'000 27'238 2'866 5'628 3660 Beiträge an Private 32'866 30'000 27'238 2'866 5'628 Entgelte 266'367 311'000 292'685 44'633 26'318 4330 Schulgelder von Privaten 266'259 310'000 282'372 43'741 16'113 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 30 30 4360 Rückerstattungen 100 1'000 10'283 900 10'183 4390 Übrige Entgelte 8-8 -8 Beiträge mit Zweckbindung 22'661 22'000 22'732-661 70 4610 Staatsbeiträge 22'661 22'000 22'732-661 70 Seite: 11
30 31 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 217 Schulliegenschaften und -anlagen 1'760'393 142'386 1'920'908 115'000 2'092'110 233'797-187'902-240'307 Personalaufwand 1'013'431 1'046'275 1'003'872-32'844 9'559 3010 Besoldungen 832'457 884'225 831'114-51'768 1'343 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 2'912 14'600 7'063-11'688-4'151 3030 Sozialleistungen 135'794 127'850 144'353 7'944-8'559 3060 Dienstentschädigungen 300 4'000-3'700 300 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 30'587 5'000 7'363 25'587 23'224 3090 Allgemeiner Personalaufwand 280 3'884 280-3'604 3092 Ausbildung 11'101 10'600 10'095 501 1'006 Sachaufwand 746'961 874'633 1'088'238-127'672-341'277 3100 Büromaterial 3'000 704-3'000-704 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 529 1'000 331-471 198 3110 Anschaffungen Mobiliar 11'497 500 17'122 10'997-5'625 3111 Anschaffungen Geräte, Fahrzeuge 27'934 3'000 65'098 24'934-37'164 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 5'348 5'702 5'348-354 3120 Verbrauch/Ankauf Wasser 56'378 150'000 29'111-93'623 27'266 3121 Verbrauch/Ankauf Energie, Heizmaterial 234'733 207'425 302'386 27'308-67'653 3122 Verbrauch/Gebühren Energie, Konzessionen 16'199-16'199 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 57'027 78'300 85'024-21'273-27'997 3132 Werkzeuge und Werkgeschirre 671 1'500 8'097-829 -7'426 3140 Baulicher Unterhalt Hochbauten 209'045 215'658 366'669-6'613-157'623 3145 Baulicher Unterhalt Tiefbauten 1'748 64'000 247-62'252 1'501 3150 Unterhalt Mobiliar 784 6'000 7'548-5'216-6'763 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 13'306 43'000 23'538-29'694-10'232 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 944 4'758 944-3'814 3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'000-3'000 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 2'369 3'000 1'375-631 994 3180 Dienstleistungen Dritter 31'720 43'000 62'673-11'280-30'953 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 6'106-6'106 3182 Sach-/Personenversicherungen 48'896 52'250 52'559-3'354-3'663 Seite: 12
231 S3183 42 43 45 30 31 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Gutachten, Expertisen, Anwaltskosten 42'028 29'615 42'028 12'413 3184 Dienstleistungen für Anlässe 108-108 3190 Allgemeiner Sachaufwand 2'247 3'094 2'247-846 3191 Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" 250-250 3199 Aufwandminderungen / Skontoabzüge -243-76 -243-167 Vermögenserträge 78'752 60'000 61'687-18'752-17'065 4270 Liegenschaftenerträge VV 78'752 60'000 61'687-18'752-17'065 Entgelte 63'634 55'000 171'250-8'634 107'615 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 43'494 50'000 38'140 6'506-5'353 4360 Rückerstattungen 20'140 5'000 132'909-15'140 112'769 4390 Übrige Entgelte 200 200 Rückerstattungen von Gemeinwesen 860 860 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 860 860 218 Volksschule sonstiges 492'485 112'382 493'975 42'000 454'069 72'956-71'872-1'011 Personalaufwand 388'453 384'500 347'437 3'953 41'016 3010 Besoldungen 322'132 315'300 281'292 6'832 40'840 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 1'025 4'900-3'875 1'025 3030 Sozialleistungen 53'703 46'200 53'596 7'503 108 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 6'486 3'000 556 3'486 5'930 3090 Allgemeiner Personalaufwand 2'952 4'000 4'644-1'048-1'692 3092 Ausbildung 2'155 11'100 7'350-8'946-5'195 Sachaufwand 87'358 95'530 93'126-8'172-5'768 3100 Büromaterial 154 189 154-35 3101 Drucksachen 1'356 2'191 1'356-836 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 209 294 209-85 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 376 2'257 376-1'881 Seite: 13
231 S3110 35 36 43 45 46 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Anschaffungen Mobiliar 552 400 152 552 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 546-546 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'609 10'500 6'753-891 2'856 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 451 3'800 6'675-3'349-6'225 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 155-155 3160 Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 2'700 2'700 1'275 1'425 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 1'519 1'954 1'519-434 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 42'509 40'000 43'726 2'509-1'217 3180 Dienstleistungen Dritter 12'952 21'000 10'580-8'048 2'372 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 324 25 324 299 3182 Sach-/Personenversicherungen 5'287 7'130 8'103-1'843-2'816 3184 Dienstleistungen für Anlässe 9'361 9'000 8'236 361 1'125 3190 Allgemeiner Sachaufwand 1'000 167-1'000-167 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 13'383 12'745 12'306 638 1'077 3510 Entschädigungen an den Kanton 13'383 12'745 12'306 638 1'077 Betriebs- und Defizitbeiträge 3'290 1'200 1'200 2'090 2'090 3650 Beiträge an private Institutionen 1'200 1'200-1'200-1'200 3660 Beiträge an Private 3'290 3'290 3'290 Entgelte 52'265 42'000 68'950-10'265 16'685 4330 Schulgelder von Privaten 23'930 18'000 19'810-5'930-4'120 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 2'290 2'290 4350 Verkaufserlöse 258 258 4360 Rückerstattungen 28'335 24'000 46'592-4'335 18'257 Rückerstattungen von Gemeinwesen 300-300 -300 4520 Kostenanteile und Rückerstattung 300-300 -300 Seite: 14
246 Beiträge 30 31 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 mit Zweckbindung 59'817 4'006-59'817-55'811 4600 Bundesbeiträge 4'348 4'006-4'348-342 4610 Staatsbeiträge 55'469-55'469-55'469 219 Schulverwaltung 1'639'435 33'735 1'632'772 7'200 1'686'756 14'900-19'872-66'156 Personalaufwand 847'593 855'760 968'767-8'167-121'174 3001 Entschädigungen Behörden, Kommissionen 255'137 257'800 277'417-2'663-22'281 3002 Tag- und Sitzungsgelder 1'710 5'000 3'675-3'290-1'965 3010 Besoldungen 405'970 418'000 411'245-12'030-5'275 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 11'000-11'000 3030 Sozialleistungen 118'497 94'260 241'625 24'237-123'129 3070 Rentenleistungen, Ruhegehälter 2'273 2'273 2'273 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 3'000-3'000 3090 Allgemeiner Personalaufwand 31'759 35'000 29'832-3'241 1'927 3092 Ausbildung 32'248 31'700 2'700 548 29'548 Sachaufwand 272'577 287'446 215'779-14'869 56'798 3100 Büromaterial 2'470 6'000 3'636-3'530-1'166 3101 Drucksachen 9'885 5'000 2'209 4'885 7'676 3102 Publikationen, Inserate 9'375 5'000 587 4'375 8'788 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 4'198 4'000 4'427 198-228 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 87 87 87 3112 Anschaffungen Informatik (H-/SW) 11'094 6'000 4'964 5'094 6'129 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'352 625 3'352 2'727 3140 Baulicher Unterhalt Hochbauten 858-858 3150 Unterhalt Mobiliar 362 232 362 130 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 859 18'432 859-17'573 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 85'806 142'096 70'562-56'291 15'244 3160 Mieten, Benützungskosten Hoch-/Tiefbau 32'551 35'500 30'240-2'949 2'311 3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 14'596 3'200 6'487 11'396 8'110 3170 Spesenentschädigungen Personal, Behörden 1'943 2'000 2'100-58 -158 Seite: 15
231 S3180 35 42 43 49 30 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Dienstleistungen Dritter 56'580 21'500 22'201 35'080 34'379 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 32'512 40'000 37'557-7'488-5'044 3182 Sach-/Personenversicherungen 2'737 3'250 541-513 2'196 3183 Gutachten, Expertisen, Anwaltskosten 2'479 10'000 7'600-7'521-5'120 3190 Allgemeiner Sachaufwand 857 3'000 1'773-2'143-916 3191 Allgemeiner Aufwand "Mitgliederbeiträge" 845 900 750-55 95 3199 Aufwandminderungen / Skontoabzüge -10-10 -10 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 519'265 489'566 502'210 29'699 17'055 3510 Entschädigungen an den Kanton 392'297 368'566 363'352 23'731 28'945 3520 Entschädigungen an Gemeinden 126'968 121'000 138'858 5'968-11'890 Vermögenserträge 7'200 7'200 4230 Liegenschaftenerträge FV 7'200 7'200 Entgelte 18'735 4'900-18'735-13'835 4350 Verkaufserlöse 300-300 -300 4360 Rückerstattungen 18'435 4'900-18'435-13'535 Interne Verrechnungen 15'000 10'000-15'000-5'000 4910 Aufteilungen Sachaufwand 15'000 10'000-15'000-5'000 220 Sonderschulung 1'996'550 28'353 2'022'790 124'000 1'978'103 110'536 69'407 100'630 Personalaufwand 707'401 646'980 632'611 60'421 74'790 3002 Tag- und Sitzungsgelder 500-500 3010 Besoldungen 575'546 535'900 470'620 39'646 104'926 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 8'500-8'500 3030 Sozialleistungen 113'865 90'800 104'366 23'065 9'499 3070 Rentenleistungen, Ruhegehälter 2'280-2'280 3080 Aushilfsentschädigungen, Vikariate 13'255 3'000 49'349 10'255-36'094 3092 Ausbildung 4'735 6'000 8'276-1'265-3'541 Seite: 16
231 36 43 46 36 43 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Sachaufwand 83'798 172'560 104'801-88'762-21'003 3102 Publikationen, Inserate 150 150 150 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 348 2'086 348-1'738 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 4'720 4'000 1'511 720 3'210 3110 Anschaffungen Mobiliar 49 49 49 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 21 21 21 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 218 218 218 3171 Spesenaufwendungen Reisen, Exkursionen 120 120 120 3180 Dienstleistungen Dritter 78'172 168'060 101'205-89'888-23'032 3190 Allgemeiner Sachaufwand 500-500 Betriebs- und Defizitbeiträge 1'205'351 1'203'250 1'240'691 2'101-35'339 3650 Beiträge an private Institutionen 1'205'351 1'203'250 1'240'691 2'101-35'339 Entgelte 28'353 24'000 40'615-4'353 12'262 4360 Rückerstattungen 28'353 24'000 40'615-4'353 12'262 Beiträge mit Zweckbindung 100'000 69'921 100'000 69'921 4610 Staatsbeiträge 100'000 69'921 100'000 69'921 230 Berufsbildung 79'935 5'445 119'000 25'000 68'923 14'110-19'510 19'677 Betriebs- und Defizitbeiträge 79'935 119'000 68'923-39'065 11'012 3640 Beiträge an beteiligte Institutionen 72'435 119'000 63'923-46'565 8'512 3650 Beiträge an private Institutionen 7'500 5'000 7'500 2'500 Entgelte 5'445 25'000 14'110 19'555 8'665 4360 Rückerstattungen 5'445 25'000 14'110 19'555 8'665 Seite: 17
31 35 36 46 36 30 31 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 290 Uebriges Bildungswesen 2'500 8'000 3'500 621-5'500-379 Sachaufwand 5'000-5'000 3102 Publikationen, Inserate 5'000-5'000 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 2'500 2'000 2'500 500 3520 Entschädigungen an Gemeinden 2'500 2'000 2'500 500 Betriebs- und Defizitbeiträge 1'000 1'000-1'000-1'000 3620 Beiträge an Gemeinden/Zweckverband 1'000 1'000-1'000-1'000 Beiträge mit Zweckbindung 621 621 4610 Staatsbeiträge 621 621 300 Kulturförderung 2'000 1'875-2'000-1'875 Betriebs- und Defizitbeiträge 2'000 1'875-2'000-1'875 3640 Beiträge an beteiligte Institutionen 1'875-1'875 3650 Beiträge an private Institutionen 2'000-2'000 351 Ferienheim Chasa Ajüz 95'505 126'952 109'970 110'000 109'562 108'276-31'418-32'734 Personalaufwand 32'482 31'400 30'022 1'082 2'460 3010 Besoldungen 29'388 29'400 27'403-13 1'985 3030 Sozialleistungen 2'532 2'000 2'085 532 447 3090 Allgemeiner Personalaufwand 562 534 562 28 Sachaufwand 63'023 78'570 79'540-15'547-16'517 3100 Büromaterial 200-200 3101 Drucksachen 1'170 130-1'170-130 3102 Publikationen, Inserate 43 136 43-93 3110 Anschaffungen Mobiliar 21'312 24'000 8'233-2'688 13'079 Seite: 18
31 S3120 43 30 31 36 43 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Verbrauch/Ankauf Wasser 649 4'500 1'331-3'851-682 3121 Verbrauch/Ankauf Energie, Heizmaterial 9'779 14'000 13'754-4'221-3'974 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'713 3'000 5'888-287 -3'175 3140 Baulicher Unterhalt Hochbauten 15'428 6'000 25'383 9'428-9'955 3150 Unterhalt Mobiliar 174 3'000-2'826 174 3151 Unterhalt Geräte, Fahrzeuge 1'000 437-1'000-437 3152 Unterhalt Informatik, Lizenzen 403 695 403-292 3180 Dienstleistungen Dritter 2'554 1'500 4'145 1'054-1'591 3181 Telefon, Porti, Konzessionen 689 1'200-511 689 3182 Sach-/Personenversicherungen 1'469 1'458 1'469 11 3184 Dienstleistungen für Anlässe 60-60 3190 Allgemeiner Sachaufwand 7'812 19'000 17'890-11'189-10'079 Entgelte 126'952 110'000 108'276-16'952-18'676 4340 Benützungsgebühren, DL-Entschädigung 126'952 110'000 108'276-16'952-18'676 460 Schulgesundheitsdienst 53'905 43'012 53'776 234 10'893 363 Personalaufwand 7'239 8'830 9'229-1'591-1'990 3002 Tag- und Sitzungsgelder 150-150 3010 Besoldungen 5'822 8'000 7'239-2'178-1'417 3012 Zulagen, Dienstaltersgeschenke, Pikett 306 300 79 6 227 3030 Sozialleistungen 1'111 530 1'761 581-651 Sachaufwand 22'432 26'182 20'305-3'750 2'127 3104 Verbrauchsmaterial Spezial 42 42 42 3130 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 433 1'500 1'018-1'067-585 3180 Dienstleistungen Dritter 21'957 24'682 19'287-2'726 2'669 Betriebs- und Defizitbeiträge 24'235 8'000 24'242 16'235-7 3660 Beiträge an Private 24'235 8'000 24'242 16'235-7 Seite: 19
43 Entgelte 30 32 33 35 40 42 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 234 234 4390 Übrige Entgelte 234 234 500 Sozialversicherung Allgemeines 120-120 Personalaufwand 120-120 3030 Sozialleistungen 120-120 900 Gemeindesteuern 586'765 14'939'871 482'000 14'918'500 603'463 16'419'364 83'394 1'462'795 Passivzinsen 118'480 70'000 102'865 48'480 15'616 3290 Allgemeine Passivzinsen 118'480 70'000 102'865 48'480 15'616 Abschreibungen 107'091 122'000 134'771-14'909-27'681 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen 107'091 122'000 134'771-14'909-27'681 Entschädigungen für die Dienstleistungen anderer Gemeinwesen 361'194 290'000 365'827 71'194-4'633 3520 Entschädigungen an Gemeinden 361'194 290'000 365'827 71'194-4'633 Steuern 14'774'715 14'793'500 16'267'310 18'785 1'492'595 4000 Ordentliche Steuern lauf. Jahr 12'603'230 13'700'500 12'655'156 1'097'271 51'926 4002 Ordentliche Steuern früherer Jahre 2'637'653 1'480'000 3'406'849-1'157'653 769'195 4004 Quellensteuern 235'860 185'000 341'922-50'860 106'062 4006 Aktive Steuerausscheidungen (+) 348'126 355'000 416'978 6'874 68'851 4007 Passive Steuerausscheidungen (-) -1'049'158-940'000-556'548 109'158 492'610 4008 Pauschale Steueranrechnungen (+) -24'657-22'000-20'214 2'657 4'443 4009 Nach- und Strafsteuern 23'661 35'000 23'169 11'339-492 Vermögenserträge 165'156 125'000 152'054-40'156-13'103 4210 Guthabenzinsen (Aktiven) 165'156 125'000 152'054-40'156-13'103 Seite: 20
32 42 49 33 42 31 39 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 940 Kapitaldienst 122'443 88'891 300'000 88'811 260'730 96'252-177'637-130'926 Passivzinsen 122'443 300'000 260'730-177'557-138'287 3210 Zinsen für kurzfristige Schulden 79'299 240'000 196'943-160'701-117'645 3230 Zinsen für/an Sonderrechnungen 336 353 336-17 3290 Allgemeine Passivzinsen 42'808 60'000 63'435-17'192-20'626 Vermögenserträge 80 40-80 -40 4220 Darlehns-, Wertschriftenerträge FV 80 40-80 -40 Interne Verrechnungen 88'811 88'811 96'212 7'401 4920 Aufteilungen Kapitalzinsen 88'811 88'811 96'212 7'401 941 Buchgewinne und -verluste 10'000 400'000 400'000 5'000 10'000-395'000 Abschreibungen 10'000 5'000 10'000 5'000 3300 Abschreibungen Sachwertanlagen 10'000 5'000 10'000 5'000 Vermögenserträge 400'000 400'000-400'000 4240 Buchgewinne von Anlagen des FV 400'000 400'000-400'000 942 Liegenschaften Finanzvermögen 109'828 101'739 141'381 148'270 126'058 102'906 14'978-15'063 Sachaufwand 21'017 52'570 29'846-31'553-8'829 3120 Verbrauch/Ankauf Wasser 10'000-10'000 3140 Baulicher Unterhalt Hochbauten 13'830 33'070 21'716-19'240-7'886 3180 Dienstleistungen Dritter 500-500 3182 Sach-/Personenversicherungen 1'000-1'000 3190 Allgemeiner Sachaufwand 7'187 8'000 8'130-813 -943 Interne Verrechnungen 88'811 88'811 96'212-7'401 3920 Anteil Passivzinsen 88'811 88'811 96'212-7'401 Seite: 21
942 33 4. Laufende Rechnung 2010 - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Werte in Fr. Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Veränderung versus Kto. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag VO 10 RE 09 Gesamtaufwand/-ertrag 15'919'513 16'753'096 16'188'997 16'686'981 15'444'916 17'817'219 Ergebnis -833'583-497'984-2'372'303-335'599 1'538'720 Vermögenserträge 101'739 148'270 102'906 46'531 1'167 4230 Liegenschaftenerträge FV 101'739 148'270 102'906 46'531 1'167 990 Abschreibungen 1'907'197 2'012'876 847'841-105'679 1'059'355 Abschreibungen 1'907'197 2'012'876 847'841-105'679 1'059'355 3310 Ordentliche Abschreibungen VV 907'197 1'012'876 847'841-105'679 59'355 3320 Zusätzliche Abschreibungen VV 1'000'000 1'000'000 1'000'000 Seite: 22
5. Investitionsrechnung 2010 - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Soll Haben Werte in Fr. Soll Haben Investitionen im Verwaltungsvermögen 5 Ausgaben 1'806'800 50 Sachgüter 1'330'324-52 Darlehen und Beteiligungen - - 56 Investitionsbeiträge - - 57 Durchlaufende Beiträge - - 58 Übrige zu aktivierende Ausgaben - 1'806'800 Total Ausgaben 1'330'324 6 Einnahmen - 60 Abgang von Sachgütern - - 61 Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte - - 62 Rückzahlungen von Darlehen und Beteiligungen - - 63 Rückerstattungen für Sachgüter - - 64 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen - - 66 Beiträge mit Zweckbindung - - 67 Durchlaufende Beiträge - - Total Einnahmen - Investitionen im Verwaltungsvermögen Kto. 1'806'800 Total Investitionsausgaben 1'330'324-5920 Übertragungen in die Laufende Rechnung IR/LR-941.4240 - - 5930 Übertragungen in Spezialfinanzierungen IR/SF.4240 - - Total Investitionseinnahmen - 1'806'800 Nettoinvestitionen BR/999.6900 1'330'324 Einnahmenüberschuss 999.5900/BR 1'806'800 1'806'800 1'330'324 1'330'324 Seite: 23
5. Investitionsrechnung 2010 - Zusammenzug nach Sachgruppen Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Soll Haben Werte in Fr. Soll Haben Investitionen im Finanzvermögen Kto. 7 Ausgaben für Sachwertanlagen 400'000 Grund70 Erwerb, Veränderung von Grundeigentum 400'000-71 Erwerb, Veränderung von Mobilien - - Übertr79 Buchgewinne (Übertrag in die Laufende Rechnung) 7920 400'000 Übertrag ins Finanzvermögen 7910-8 Einnahmen für Sachwertanlagen 800'000 Grund80 Verkauf, Veränderung von Grundeigentum 800'000-81 Verkauf, Veränderung von Mobilien - - Übertr89 Buchverluste (Übertrag in die Laufende Rechnung) 8920 - Übertrag ins Finanzvermögen 8910 400'000 400'000 800'000 800'000 1'200'000 Nettoveränderungen bei den Sachwertanlagen FV: Ausgabenüberschuss = Zuwachs 400'000 Einnahmenüberschuss = Verminderung 400'000 800'000 800'000 1'200'000 1'200'000 Seite: 24
6. Investitionsrechnung 2010 - Zusammenzug nach Aufgaben gegliedert Voranschlag 2010 Investitionen im Verwaltungs-, Finanzvermögen Rechnung 2010 Soll Haben Kontonummer Objekt Bezeichnung Werte in Fr. Soll Haben 1 Verwaltungsvermögen - - 200. Kindergarten - - 1'806'800-217. Schulliegenschaften und -anlagen 1'309'746 - - - 219. Schulverwaltung 20'578-1'806'800 Nettoinvestitionen 1'330'324 1'806'800 1'806'800 Total Verwaltungsvermögen 1'330'324 1'330'324 2 Finanzvermögen 400'000 800'000 942. Finanzliegenschaften 400'000 800'000 400'000 Nettoinvestitionen 400'000 800'000 800'000 Total Finanzvermögen 800'000 800'000 Seite: 25
Bestand Ende Vorjahr Aktiven Passiven Werte in Fr. Aktiven Passiven 11'787'726 1 Aktiven (Gesamtaktiven) 11'465'033 4'257'853 10 Finanzvermögen 4'522'033-100 Flüssige Mittel - 1'094'140 101 Guthaben 1'298'296 2'976'380 102 Anlagen 2'976'380 187'333 103 Übrige Anlagen 247'357 7'529'872 11 Verwaltungsvermögen 6'943'000 7'514'872 114 Sachgüter 6'939'000 15'000 115 Darlehen und Beteiligungen 4'000-116 Investitionsbeiträge - - 117 Übrige aktivierte Ausgaben - - 12 Spezialfinanzierungen - - 128 Vorschüsse für Spezialfinanzierungen - 3'490'465 2 Passiven (Gesamtpassiven ohne EK) 2'334'189 3'488'665 20 Fremdkapital 2'334'189 3'475'597 200 Laufende Verpflichtungen 2'273'757-201 Kurzfristige Schulden - - 202 Langfristige Schulden - 11'198 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 11'534-204 Rückstellungen - 1'869 205 Transitorische Passiven 48'898 1'800 21 Verrechnungen - 1'800 218 Übrige Verrechnungskonten - - 22 Spezialfinanzierungen - - 228 Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen - 11'787'726 3'490'465 Gesamtaktiven / Gesamtpassiven ohne EK 11'465'033 2'334'189 Kapitalkonto Bilanzfehlbetrag Eigenkapital 8'297'261 239 Eigenkapital Anfang Rechnungsjahr 8'297'261 Bilanzfehlbetrag Anfang Rechnungsjahr./. Abschreibungen auf Bilanzfehlbetrag Kto. 990.3330 Gesetzlich vorgeschriebene Verwendung des Rechnungsergebnisses der Laufenden Rechnung: + Ertragsüberschuss 833'583./. Aufwandüberschuss - +/- Bewertungsgewinn/-verlust - Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 9'130'844 9'130'844 Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr 7. Bilanzzusammenzug 2010 Bestand Ende Rechnungsjahr 31.12.2009 31.12.2010 11'787'726 11'787'726 Gesamtaktiven/-passiven 11'465'033 11'465'033 Seite: 26
Bestand Ende Vorjahr 31.12.2009 Werte in Fr. 8. Bestandesrechnung 2010 Einzelkonten Aktiven Passiven Veränderung Aktiven Passiven - 1000 Kasse - - 1001 Postcheck - - 1002 Banken - - 100 Total flüssige Mittel - - -19'742 1010 Vorschüsse 308 16'382 1011 Kontokorrente 32'222 1'094'953 1012 Steuerrestanzen 1'264'220-1013 Rückerstattungen von Gemeinwesen - - 1014 Beiträge von Gemeinwesen - 2'546 1015 Debitoren-Guthaben 1'546-1016 Festgelder - - 1019 Übrige Guthaben - 1'094'140 101 Total Guthaben 204'156 1'298'296 12'000 1021 Aktien, Fondsanteile und Anteilscheine 12'000 4'000 1022 Darlehen 4'000 2'960'380 1023 Grundeigentum 2'960'380 2'976'380 102 Total Anlagen - 2'976'380 99'000 1030 Transitorische Aktiven 99'000 88'333 1031 Transitorische Aktiven 148'357 187'333 103 Total Transitorische Aktiven 60'024 247'357-1140 Grundstücke - - 1141 Tiefbauten - 7'422'314 1143 Hochbauten 6'939'000 92'559 1146 Mobilien - - 1149 Übrige Sachgüter - 7'514'872 114 Total Sachgüter -575'872 6'939'000-1152 Gemeinden - 15'000 1154 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 4'000 15'000 115 Total Darlehen und Beteiligungen -11'000 4'000-1162 Gemeinden - - 116 Total Investitionsbeiträge - - - 1179 Übrige aktivierte Ausgaben - - 117 Total übrige aktivierte Ausgaben - - Bestand Ende Rechnungsjahr 31.12.2010 11'787'726 Total Aktiven -322'692 11'465'033 Seite: 27
Bestand Ende Vorjahr 31.12.2009 Werte in Fr. 8. Bestandesrechnung 2010 Einzelkonten Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Veränderung Aktiven Passiven 31.12.2010 396'031 2000 Kreditoren 442'375-2001 Depotgelder - 3'079'566 2006 Kontokorrente 1'831'382 3'475'597 200 Total Laufende Verpflichtungen 1'201'840 2'273'757-2020 Hypotheken - - 2021 Langfristige Darlehen - - 202 Total Langfristige Schulden - - 11'198 2033 Verwaltete Stiftungen 11'534 11'198 203 Total Sonderrechnungen -336 11'534-2040 Rückstellungen der Laufenden Rechnung - - 2041 Rückstellungen der Investitionsrechnung - - 204 Total Rückstellungen - - - 2050 Transitorische Passiven - 1'869 2051 Transitorische Passiven 48'898 1'869 205 Total Transitorische Passiven -47'028 48'898 1'800 2182 Depotgelder - - 2183 Verrechnungen Lohn - - 2184 Verrechnungen Schulzahnpflege - 1'800 21x Total Abschluss Verrechnungskonten 1'800-8'297'261 2390 Eigenkapital (nach Aufwand-/Ertragsüberschuss) -833'583 9'130'844 11'787'726 11'787'726 Total Passiven 322'692 11'465'033 11'465'033 Seite: 28
9. Bestandesrechnung 2010 Einzelheiten zu Vermögenswerten/Schulden Werte in Fr. Konto Bezeichnung 31.12.2009 2010 31.12.2010 Bemerkungen zu Einzelheiten Bestand Ende Vorjahr Veränderungen im Rechnungsjahr Soll Haben Bestand Ende Rechnungsjahr 101 1010.04 Nebenkasse Schulverwaltung 400 320 412 308 1010.05 Vorschüsse Klassenlager -21'095 126'506 105'411-1010.07 Nebenkasse Schulhaus Bommern Pfaffhausen 454-454 - 1010.08 Nebenkasse Schulhaus Lätten Fällanden 500-500 - 1011.11 Hackenjos Immobilien AG Zollikerberg 16'382 164'591 148'752 32'222 1012.01 Restanzen Steuern 2001 2'658 1'553 2'658 1'553 1012.02 Restanzen Steuern 2002 7'981 6'952 7'981 6'952 1012.03 Restanzen Steuern 2003 10'620 5'092 10'620 5'092 1012.04 Restanzen Steuern 2004 4'043 5'860 4'043 5'860 1012.05 Restanzen Steuern 2005 65'104 84'889 65'104 84'890 1012.06 Restanzen Steuern 2006 41'173-6'700 41'173-6'700 1012.07 Restanzen Steuern 2007 297'786 347'571 297'786 347'571 1012.08 Restanzen Steuern 2008-71'442 367'337-71'442 367'337 1012.09 Restanzen Steuern 2009 735'245-143'395 735'245-143'395 1012.10 Restanzen Steuern 2010-594'159-594'159 1012.95 Restanzen Steuern 1995 1'787 901 1'787 901 1015.80 Übrige Debitoren "Zahlungsvereinbarung" 2'546-1'000 1'546 101 Ergebnis 1'094'140 1'555'637 1'351'482 1'298'296 102 1021.51 Anteilscheine Quartierladen Benglen Nennwert 12'000.00 12'000 - - 12'000 1022.61 Gemeinnützige Baugenossenschaft 3,0% 4'000 - - 4'000 1023.01 Grundstücke 809'380-809'380-1023.02 Liegenschaften 2'151'000 400'000 2'551'000-1023.18 Benglenstrasse 22-28 2 Wohnh.,2 Studios,2 Garagen / 1453m2-1'501'000-1'501'000 1023.21 Wiese Pfaffenwis Grösse 1286 m2-745'880-745'880 1023.25 Acker und Wiese Grueben Grösse 3402 m2-6'804-6'804 Acker und Wiese Schönau Grösse 5295 m2-10'590-10'590 1023.36 Maurstrasse 25 Wohnungen / Grösse 1243 m2-650'000-650'000 1023.38 Acker und Wiese Am Mülirain Grösse 7536 m2-15'072-15'072 1023.42 Acker und Wiese Schönau Grösse 1884 m2-3'768-3'768 Acker und Wiese Schönau Grösse 2111 m2-4'222-4'222 1023.43 Wiese Zürichstrasse Grösse 2531 m2-5'062-5'062 Wiese Zürichstrasse Grösse 8991 m2-17'982-17'982 Verfall Zinsfuss % Kontogruppe Verbuchungshinweis Zinstermin Seite: 29
9. Bestandesrechnung 2010 Einzelheiten zu Vermögenswerten/Schulden Werte in Fr. 31.12.2009 2010 31.12.2010 Bemerkungen zu Einzelheiten 103 1030.00 Transitorisch Aktiv "mutmasslich" 99'000 99'000 99'000 99'000 1031.00 Transitorisch Aktiv "Rechnung erhalt" 88'333 148'357 88'333 148'357 103 Ergebnis 187'333 247'357 187'333 247'357 115 1154.51 Aktien SFD AG "Im Chreis" Dübendorf Nennwert 30'000.00 15'000-11'000 4'000 115 Ergebnis 15'000-11'000 4'000 203 2033.51 Musikschulverein 01.01.2001-31.12.2011 nachher Schulgut -11'198-336 -11'534 203 Ergebnis -11'198-336 -11'534 205 2051.00 Transitorisch Passiv "Rechnung erhalt" -1'869 2'916 49'945-48'898 205 Ergebnis -1'869 2'916 49'945-48'898 Verfall Zinsfuss % Veränderungen Kontogruppe Konto Bezeichnung Bestand Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Soll Haben Bestand Ende Rechnungsjahr 102 Ergebnis 2'976'380 3'360'380 3'360'380 2'976'380 Verbuchungshinweis Zinstermin Seite: 30
Werte in Fr. 10. Abschreibungstabelle 2010 Verwaltungsvermögen Abschreibungen (*Rundung auf Fr.) Nr. Bezeichnung Buchwert Anfang Nettoinvestitionen Buchwert vor % ordentliche 990.3310 zusätzliche 990.3320 Rechnungsjahr Rechnungsjahr Abschreibung Buchwert Ende Rechnungsjahr 1140.00 Grundstücke - 360'000 360'000 10 36'000 324'000-1141.01 Tiefbauten - - - 10 - - - 1143.00 Hochbauten 7'422'314 851'332 8'273'645 10 827'365 507'000 6'939'000 1146.01 Mobilien 92'559 118'993 211'551 20 42'310 169'000-1154.51 Aktien SFD 15'000-15'000 10 1'500-4'000 Korrektur aus Abschr.tabelle 2009 (Fr. 10'000) 7'529'872 1'330'324 8'860'197 907'175 1'000'000 6'943'000 Total Abschreibungen 1'907'175 Jahr 2010 Seite: 31
Werte in Fr. 11. Beteiligungsspiegel 2010 Name Sitz Rechtsform Privatrechtliche Unternehmen (nach OR/ZGB) Stimmanteil Exekutive Stimmanteil Legislative Buchwert per 31.12. Tätigkeitsgebiet Nominalkapital (100%) Eigentumsanteil Anschaffungswert Rechnungslegungsnorm Spezifische Risiken 1 1021.51 Quartierladen Benglen GEN. Verwaltung 12'000.00 12'000.00 OR keine Theater für den Kt. 2 GEN. Kultur 244'081 0.12% n.bilanz. 300.00 OR bei Austritt keine Rückzlg. Zürich 3 1154.51 SFD, Dübendorf AG Gesundheit 1'000'000 4'000.00 20'000.00 GAAP/FER keine Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) Öffentlich-rechtliche Verträge Seite: 32
Werte in Fr. 12. Gewährleistungsspiegel 2010 Name Sitz Eigentümer, wesentliche Miteigentümer Zahlungsströme im Berichtsjahr Angaben zu den gesicherten Leistungen (Art, Betrag, Verfall, Zinsangaben etc.) Spezifische zusätzliche Angaben Privatrechtliche Unternehmen (nach OR/ZGB) Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) Öffentlich-rechtliche Verträge BVK Personalvorsorge Kt. Zürich AG/AN Beiträge Vertraglicher Anschluss an BVK; Deckungsgrad 81.03% Vorsorgestiftung VMS/SMPV Pensionskasse Musik und Schule AG/AN Beiträge Vertragliche Anschlussvereinbarung Deckungsgrad 102.2% Weitere Verpflichtungen (Altlasten, Leasing, Public Private Partnership) Seite: 33