Gemeinde Wentorf bei Hamburg

Gemeinde Wentorf bei Hamburg Haushaltsplan 21

Haushaltsplan 21 Seite 1 Inhaltsverzeichnis Bezeichnung Untertitel Abschnitt Seite Farbe Haushaltssatzung 1 - gelb Vorbericht Titelblatt 2 weiß Inhalt des Vorberichtes 2.1 1 Vorwort 2.2 1-5 weiß Übersicht die Entwicklung der 2.3 1 weiß Steuereinnahmen und der Finanz- Zuweisungen sowie der Umlagen Übersicht über den voraussichtlichen 2.4 1-2 weiß Stand der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften und über die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften Übersicht über die übernommenen 2.5 1 weiß Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen und die Rechtsgeschäfte Übersicht der voraussichtliche Stand der 2.6 1 weiß Sonderrücklagen, der Sonderposten und der Rückstellungen zu Beginn des Haushaltsjahres Übersicht über die erheblichen 2.7 1-2 weiß Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen und deren Auswirkungen Übersicht die Entwicklung des Anstiegs 2.8 1 weiß der bereinigten Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Übersicht über umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung 2.9 weiß Übersicht über noch nicht umgesetzte 2.1 weiß 1 Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung Übersicht über Mitgliedschaften in 2.11 weiß Vereinen und Verbänden Übersicht über die abgeschlossenen und im Haushaltsjahr geplanten kreditähnlichen Rechtsgeschäfte 2.12 1 weiß Bilanz des Vorvorjahres 3 1 gelb Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals und des Anteils des 4 1 gelb Eigenkapitals an der Bilanzsumme, Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen 5 1 gelb Übersicht über die nach 2 gebildeten Budgets 6 1 rot Übersicht über die gebildeten Deckungs- und Zweckbindungsringe 7 1-7 rot Übersicht über die Abschreibungen und Sonderposten 8 1-2 grün Übersicht die Interne Leistungsverrechnung 9 1-2 grün Übersicht über die Sperrvermerke 1 1 grün

Haushaltsplan 21 Seite 2 Bezeichnung Untertitel Abschnitt Seite Farbe plan 11 - rot 11.1 1-2 rot Finanzplan 12 - blau 12.1 1-4 blau plan (bestehend aus beschreibung, Teilergebnisplan und Teilfinanzplan) 13 - weiß 13.1 1-7 Hauptproduktbereich 1 Zentrale Verwaltung 13.2 1-6 rot 1111 13.2 1-4 weiß 1112-13.2 5-8 weiß 1113 13.2 9-12 weiß 1114-13.2 13-16 weiß 1115 13,2 17-2 weiß 1116 13.2 21-24 weiß 1117 13.2 25-28- weiß 1118 13.2 29-32 weiß 1119 13.2 33-36 weiß 1111 13.2 37-4 weiß 1211 13.2 41-44 weiß 1221 13.2 45-48 weiß 1222 13.2 49-52 weiß 1261 13.2 53-56 weiß 1281 13.2 57-6 weiß Hauptproduktbereich 2 - Schule und Kultur 13.2 61-121 rot 2111 13.2 61-64 weiß 2121 13.2 65-68 weiß 2151 13.2 69-72 weiß 2171 13.2 73-76 weiß 2181 13.2 77-8 weiß 2211 13.2 81-84 weiß 2411 13.2 85-88 weiß 2431 13.2 89-92 weiß 2511 13.2 93-96 weiß 2521 13.2 97-1 weiß 2611 13.2 11-14 weiß 2621 13.2 15 weiß 2631 13.2 16-19 weiß 2711 13.2 11-113 weiß 2721 13.2 114-117 weiß 2811 13.2 118-121 weiß Hauptproduktbereich 3 - Soziales und Jugend 13.2 122-22 rot 3111 13.2 122-125 weiß 31111 13.2 126-129 weiß 31121 13.2 127 weiß 31141 13.2 128 weiß 31151 13.2 129 weiß 31161 13.2 13 weiß 31211 13.2 131-134 weiß 31291 13.2 135-138 weiß 3131 13.2 139-142 weiß 31511 13.2 143-146 weiß 31541 13.2 147-15 weiß 31551 13.2 151-154 weiß 3311 13.2 155-158 weiß 35111 13.2 159-162 weiß 36251 13.2 163-166 weiß 36312 13.2 167-17 weiß 36391 13.2 171-174 weiß

Haushaltsplan 21 Seite 3 Bezeichnung Untertitel Abschnitt Seite Farbe 3651 13.2 175-178 weiß 3652 13.2 179-182 weiß 3653 13.2 183-186 weiß 3654 13.2 187-19 weiß 3655 13.2 191-194 weiß 3656 13.2 195-198 weiß 3661 13.2 199-22 weiß Hauptproduktbereich 4 - Gesundheit und Sport 13.2 23-218 rot 4211 13.2 23-26 weiß 4241 13.2 27-21 weiß 4242 13.2 211-213 weiß 4243 13.2 215-218 weiß Hauptproduktbereich 5 - Gestaltung der Umwelt 13.2 219-316 rot 5111 13.2 219-222 weiß 5221 13.2 223-226 weiß 5231 13.2 227-23 weiß 5311 13.2 231-234 weiß 5321 13.2 235-238 weiß 5331 13.2 239-243 weiß 5341 13.2 243 weiß 5371 13.2 244-247 weiß 5381 13.2 248-251 weiß 5382 13.2 252-255 weiß 5411 13.2 256-258 weiß 5412 13.2 259-263 weiß 5421 13.2 264-267 weiß 5431 13.2 268-272 weiß 5441 13.2 273-275 weiß 5451 13.2 276-279 weiß 5461 13.2 28 weiß 5471 13.2 281-284 weiß 5511 13.2 285-288 weiß 5512 13.2 289-292 weiß 5521 13.2 293-296 weiß 5531 13.2 297-3 weiß 5711 13.2 31-34 weiß 5731 13.2 35-38 weiß 5732 13.2 39-312 weiß 5733 13.2 313-316 weiß Hauptproduktbereich 6 - Zentrale 317-324 rot 317-32 weiß Finanzleistungen 6111-13.2 13.2 6121-13.2 Stellenplan 14 321-324 weiß grün Stellenplan 21 14.1 1-11 grün Veränderungsliste 14.2 1-4 grün Stellenplanquerschnitt 14.3 1-2 grün

Haushaltsplan 21 Abschnitt 1 Haushaltssatzung der für das Haushaltsjahr 21 Aufgrund der 95 ff. der Gemeindeordnung wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom 9.März 21 folgende Haushaltssatzung erlassen: 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 21 wird 1. im plan mit einem Gesamtbetrag der Erträge auf einem Gesamtbetrag der Aufwendungen auf einem Jahresüberschuss von einem Jahresfehlbetrag von 2. im Finanzplan mit einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf - mit einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf - mit einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf festgesetzt. Es werden festgesetzt: 2 1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 4. die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen auf Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt: 3 16.48.2 EUR 17.387.5 EUR EUR 979.3 EUR 15.154.9 EUR 16.235.9 EUR 754.8 EUR 2.28.3 EUR EUR EUR 1.5. EUR 81,95 Stellen. 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 25 % b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 31 % 2. Gewerbesteuer 33 % 4 Der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung der Bürgermeister seine Zustimmung nach 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, beträgt 1..EUR. Wentorf bei Hamburg, den 1. März 21 Matthias Heidelberg Bürgermeister

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2 Vorbericht zum Haushaltsplan 21 von der KAMERALISTIK zur DOPPIK

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.1 / Seite 1 2.1 Inhalt des Vorberichtes Abschnitt Bezeichnung Seite 2.2 Vorwort 1-5 2.3 Übersicht die Entwicklung der Steuereinnahmen und der 1 Finanzzuweisungen sowie der Umlagen 2.4 Übersicht der voraussichtliche Stand und Entwicklung 1-2 der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften 2.5 Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, 1 Verpflichtungen aus Gewährverträgen und die Rechtsgeschäfte 2.6 Übersicht der voraussichtliche Stand der 1 Sonderrücklagen, der Sonderposten und der Rückstellungen zu Beginn des Haushaltsjahres 2.7 Übersicht über die erheblichen Investitionen und 1-2 Investitionsförderungsmaßnahmen und deren Auswirkungen 2.8 Übersicht die Entwicklung des Anstiegs der bereinigten 1 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.9 Übersicht über umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung 2.1 Übersicht über noch nicht umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung 1 2.11 Übersicht über Mitgliedschaften in Vereinen und Verbänden 2.12 abgeschlossenen und im Haushaltsjahr geplanten kreditähnlichen Rechtsgeschäfte 1

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.2 / Seite1 VORWORT Es wird zunächst auszugsweise aus dem Haushaltserlass 21 vom 18. September 29 des Innenministerium des Landes Schleswig-Holstein zitiert: Auf mittlere Sicht gibt es zur nachhaltigen Haushaltskonsolidierung keine Alternative. Mit der Reform der verfassungsrechtlichen Verschuldungsregeln wurden die Weichen für eine langfristige tragfähige Haushaltspolitik gestellt. Zur Einhaltung der beschlossenen Verschuldungsgrenzen und der Vorgaben des Europäischen Stabilitäts- und Wachstumspaktes muss ab 211 der finanzpolitische Kurs strikter Haushaltskonsolidierung auf der Ausgabe- wie auf der Einnahmeseite bei Bund, Ländern und Kommunen verstärkt fortgesetzt werden. Nur so kann der strukturelle Haushaltsausgleich erreicht werden. Der Arbeitskreis Steuerschätzungen hat vom 12. bis 14. Mai 29 auf der Grundlage der vom Bundesministerium für Wirtschaft und Technologie vorgegebenen gesamtwirtschaftlichen Eckwerte das Steueraufkommen für den Zeitraum 29 bis 213 geschätzt. Auf der Grundlage der derzeit vorliegenden Prognosen zum Wirtschaftswachstum und zur Entwicklung des Steueraufkommens wird den Gemeinden und Gemeindeverbänden empfohlen, den Haushalt 21 und den mittelfristigen Finanzplanungen 211 bis 213 die nachfolgenden Orientierungsdaten zugrunde zu legen: EINNAHMEN / EINZAHLUNGEN Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Gewerbesteuer (brutto) Entwicklung gegenüber dem Vorjahr in Prozent 21 211 212 213 detaillierte Angabe detaillierte Angabe detaillierte Angabe + 4 + 7 + 5 + 2 + 2 + 3 detaillierte Angabe detaillierte Angabe detaillierte Angabe Grundsteuer A Grundsteuer B + 2 + 2 + 2 + 2 Sonderausgleich 31 a FAG Schlüsselzuweisungen AUSGABEN / AUSZAHLUNGEN Bereinigte Ausgaben des Verwaltungshaushaltes / bereinigte Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit detaillierte Angabe detaillierte Angabe./. 2 + 2 + 2./. 19 + 8./. 15 bis zu 2 bis zu 1,5 bis zu 1,5 bis zu 1 Personalausgaben bis zu 1 bis zu 1 bis zu 1 bis zu 1

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.2 / Seite2 LAGE UND GRÖßE DER GEMEINDE Die liegt im südwestlichen Teil des Kreises Herzogtum Lauenburg. Im Süden und Westen grenzt die Gemeinde an die Freie und Hansestadt Hamburg Stadtteil Bergedorf, im Norden an die jenseits der Bille belegene, zum Kreis Stormarn gehörende Stadt Reinbek. Im Osten befinden sich die Gemeinden Wohltorf und Börnsen. Das Gemeindegebiet ist 686,6 ha groß. ENTWICKLUNG DER EINWOHNERZAHLEN Die folgende Aufstellung zeigt die Einwohnerentwicklung in Wentorf seit 1945. Die nach dem Stichtag (31. März des Vorjahres) gültige Einwohnerzahl beträgt 11.52. WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR Für die wirtschaftliche Lage der ist die Randlage zur Freien und Hansestadt Hamburg mit entscheidend. Mit dem Jahr 1994 endete die Ära der als Garnisonsstandort. Die Gemeinde betrachtete den Truppenabbau als Chance für eine Neugestaltung des Ortes, des Ortsbildes und seiner wirtschaftlichen Struktur. So wurde am 11. Juni 1999 der neu gefasste Flächennutzungsplan wirksam. Die erforderlichen Erschließungsmaßnahmen sind abgeschlossen und die Bebauungspläne für die Konversionsflächen in Kraft getreten. Ende des Jahres 21 wurde die neu geschaffene südliche Ortsmitte mit Supermärkten, zahlreichen Einzelhandelsgeschäften und Restaurants ihrer Bestimmung übergeben. Die Gemeinde hat den Umbruch abgeschlossen und die Verwirklichung ihrer sabsichten umgesetzt. Die räumlich zu integrierenden Bundeswehrflächen hatten zum Teil verkehrliche und ortsbildprägende Schlüsselfunktionen, die bei der Neugestaltung von Ortsmitte und Anger sowie den damit zusammenhängenden geänderten Verkehrsführungen nicht unberücksichtigt bleiben.

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.2 / Seite3 Die wirtschaftliche Struktur Wentorfs wird überwiegend von Supermärkten, Sparkassen und wenigen kleinen und mittleren Betrieben geprägt. Im Gewerbegebiet haben sich u.a. einige mittelständische Unternehmen mit überregionaler Bedeutung angesiedelt. Die wirtschaftliche Struktur der wird sich aufgrund des rechtskräftigen Flächennutzungsplanes auch künftig nicht grundlegend ändern. Gemäß der Landesverordnung zum Zentralörtlichen System vom 8. September 29 bilden die Städte Glinde und Reinbek im Kreis Stormarn sowie die im Kreis Herzogtum Lauenburg gemeinsam ein Mittelzentrum im Verdichtungsraum. Durch diese anerkannte Funktion erhält die Gemeinde Zentralitätszuweisungen; für 21 sind Zuweisungen in Höhe von 156. EUR vorgesehen. FINANZWIRTSCHAFT Durch Beschluss der Gemeindevertretung vom 27. April 26 wird das kommunale Buchungssystem gemäß 75 Abs. 4 GemHVO-Doppik von der Kameralistik auf die Doppik umgestellt. Mit dem Haushalt 21 vollzieht sich nun der Wechsel im Rechnungswesen der Gemeinde Wentorf bei Hamburg von der Kameralistik zum Neuen Kommunalen Finanzwesen, genannt: DOPPIK (Doppelte Buchführung in Konten). Mit der Umstellung auf das neue Haushaltsrecht wird der Haushaltsplan der Gemeinde ab dem Haushaltsjahr 21 produktorientiert dargestellt. In den verschiedenen en werden sich die Leistungen, Aufgaben und Ziele der Gemeinde widerspiegeln; die e sollen darüberhinaus eine finanzielle Steuerung dieser Bereiche ermöglichen. Die Bildung der e erfolgte anhand der zu erfüllenden Aufgabenstellung auf der Grundlage des rahmenplanes für das Bundesland Schleswig-Holstein. Im Haushalt der Gemeinde ergibt sich daher folgende Gliederung: 6 bereiche, 21 gruppen sowie 87 e. Die e sind im Haushalt vor den Teilplänen abgebildet und beschrieben. Im ersten doppischen Jahr kann die beschreibung inhaltlich noch nicht alle geforderten Bestandteile enthalten. Das für einen Modernisierungsprozess im doppischen Haushalt geforderte Steuerungsinstrument, der durch die Gemeindevertretung zu beschließenden Zielerreichung für Leistungen und Aufgaben mit Vergabe von Kennzahlen, ist noch nicht enthalten. Der Aufbau eines kompletten und betriebswirtschaftlichen vollständigen Werkes mit Aussagekraft, was Vergangenheit sowie Zukunft inkl. Entwicklungen und Prognosen betrifft, kann erst mit den Jahren erfolgen. Der plan wird in künftigen Jahren regelmäßig den Gegebenheiten anzupassen sein. Im Zentrum der Haushaltsplanung steht künftig der plan. Er beinhaltet alle Aufwendungen und Erträge der Gemeinde. Gegenüber dem kameralen Rechnungssystem werden die Ressourcenverbräuche vollständig und periodengerecht erfasst. Vollständig heißt hier vor allem, dass bilanzielle Abschreibungen, später zahlungswirksam werdende Belastungen (z.b. Aufwand für Rückstellungen) sowie Innere Verrechnungen berücksichtigt werden. Die bisherige Unterscheidung zwischen Verwaltungs- und Vermögenshaushalt entfällt. Im plan werden künftig insbesondere die Positionen der laufenden Verwaltungstätigkeit ausgewiesen. Das Jahresergebnis wird über die rechnung ermittelt, fließt in die Bilanz ein und verändert so die Höhe des Eigenkapitals.

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.2 / Seite4 Im Finanzplan werden alle Ein- und Auszahlungen, einschl. der investiven Zahlungen, der Gemeinde ausgewiesen. Die gesamte Investitionssumme, die im Jahr der Anschaffung zu zahlen ist, lässt sich nur dem Finanzplan entnehmen. Der Finanzplan dient u.a. der Finanzierungsplanung, da er die Höhe erforderlicher Kreditaufnahmen und die Tilgung von Krediten ausweist. Im Finanzplan werden ferner die Zu- und Abgänge der Finanzmittel aus der laufenden Verwaltungs-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit zusammengefasst. Damit wird deutlich, welche Tätigkeitsbereiche einen finanzwirtschaftlichen Überschuss oder Fehlbedarf erwirtschaften. Die Bilanz ist die dritte Komponente des neuen Haushaltsrechts; sie ist Teil des Jahresabschlusses und weist das Vermögen und dessen Finanzierung aus Eigen- und Fremdkapital nach. Die Bilanz ist als Anlage dem Haushaltsplan beizufügen. Ein Abdruck im Haushaltsplan 21 ist nicht möglich, da die Eröffnungsbilanz der Gemeinde Wentorf bei Hamburg noch nicht erstellt wurde. Die Eröffnungsbilanz wird auf dem kameralen Jahresabschluss 29 aufbauen, welcher bis zum 31. März 21 erstellt wird. Die Haushaltsplanung ist von wirtschaftlichen Grundsätzen geprägt und die Ansätze sind soweit sie nicht errechenbar sind sorgfältig zu schätzen. Der liegt 1 GemHVO-Doppik zugrunde. Im Haushaltsplan 21 sind die Planwerte des Vorjahres 29 sowie die se des Vorvorjahres 28 wegen der Umstellung auf die DOPPIK nicht angegeben; diese Vorgehensweise ergibt sich aus 1 Abs. 5 GemHVO-Doppik. Die Fachausschüsse der haben die Beratungen über den Haushalt 21 im September 29 aufgenommen. Abschreibungen auf vorhandenes Vermögen werden auf Basis von Anschaffungs- und Herstellungskosten berechnet. Da die Vermögensbewertung der Gemeinde Wentorf bei Hamburg noch nicht abschließend erfolgt ist jedoch das Vermögen ordnungsgemäß ermittelt wurde sind die Abschreibungen überwiegend im Bereich Regenentwässerung sorgfältig geschätzt. Die Schätzung beläuft sich auf 16., EUR und ist im Haushaltsplan als Aufwand ausgewiesen. Als Sonderposten sind erhaltene Beiträge, Zuschüsse und Zuweisungen für die Anschaffung von Vermögen gemäß 4 Abs. 5 und 6 GemHVO-Doppik aufzulösen. Die Auflösung erfolgt analog zur Abschreibung des Wirtschaftsgutes und fließt als Ertrag in die rechnung ein. Eine Übersicht über die Abschreibungen und Sonderposten ist dem Haushaltsplan beigefügt. Die Bildung von Budgets ist gemäß 2 GemHVO-Doppik zulässig. Von dieser Regelung wird Gebrauch gemacht; die Erträge und Aufwendungen eines oder mehrerer Teilpläne werden zu Budgets verbunden. Die Aufwendungen innerhalb eines Budgets und die dazugehörigen Auszahlungen mit Ausnahme von Verfügungsmitteln, interner Leistungsbeziehungen, der Abschreibungen und der Zuführung zu Rückstellungen bzw. Rücklagen sind gegenseitig deckungsfähig. Hiervon ebenfalls ausgenommen werden die in einem Deckungsring zusammengefassten Aufwendungen und Auszahlungen. Auf die Übersicht über die gebildeten Budgets wird verwiesen. Im Deckungsring 4 werden sämtliche Personalaufwendungen und -auszahlungen der jeweiligen Teilpläne zusammengefasst. Es handelt sich hierbei um die Konten beginnend mit den Ziffern 5xxxxx. Eine Übersicht über die gebildeten Deckungsringe ist beigefügt. Interne Leistungsbeziehungen sind gemäß 15 GemHVO-Doppik zum Nachweis des vollständigen Ressourcenverbrauchs zu veranschlagen. Sie bilden die Aufwendungen und

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.2 / Seite5 Erträge für erbrachte Leistungen zwischen den einzelnen Teilplänen ab und müssen sich im plan und in der rechnung insgesamt ausgleichen. Die Einführung einer Kosten- und Leistungsrechnung gemäß 16 GemHVO-Doppik ist für die folgenden Haushaltsjahre geplant. MAßNAHMEN ZUR HAUSHALTSKONSOLIDIERUNG Nach dem derzeitigen Stand des vorläufigen Jahresabschlusses wird das Haushaltsjahr 29 mit einem Jahresüberschuss abschließen. Der plan 21 schließt mit einem Fehlbetrag von 979.3, EUR ab. Nach der mittelfristigen planung werden auch in den Folgejahren Fehlbeträge entstehen. Zum Abbau dieses strukturellen Defizites wird über Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung zu beraten sein. ABSCHLUSSBETRACHTUNG Der erstmals aufgestellte doppische Haushalt soll sowohl den politischen Gremien als auch der Verwaltungsleitung die Gelegenheit geben, Erfahrungen mit dem nach dem Neuen Kommunalen Finanzwesen erstellten Haushaltsplan zu sammeln und Änderungsvorschläge zu formulieren. Ziel bleibt es, jedem den durch die Leistungserstellung verursachten Verbrauch an Ressourcen den tatsächlichen Aufwand zuzuordnen. So können Transparenz und Verantwortung als Voraussetzungen für einen bürgerorientierten und wirtschaftlichen Ressourceneinsatz und intergenerative Gerechtigkeit erreicht werden. Der Finanzausschuss hat bereits zu den Haushaltsberatungen vorgegeben, bei der Haushaltsplanung den strengsten Maßstab anzulegen. Dieser Maßstab ist im vorliegenden Haushaltsplan berücksichtigt. Dennoch weist der haushalt einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 979.3, EUR aus. Dieser Fehlbetrag wird zum deutlich überwiegenden Teil durch Abschreibungen in Höhe von insgesamt 991.2, EUR verursacht. Es ist vorgesehen, die Eröffnungsbilanz zur Mitte des Haushaltsjahres 21 vorzulegen. Über die weitere finanzielle Situation der geben die nachfolgenden Übersichten und Darstellungen weiteren Aufschluss. Wentorf bei Hamburg, 1 März 21 Matthias Heidelberg Bürgermeister

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.3 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO-Doppik Übersicht über die Entwicklung Steuereinnahmen und wichtigsten Finanz- Zuweisungen sowie die Umlagen Vorjahr 26 Vorjahr - 27 Vorjahr - 28 des Vorjahres des Haushaltsjahres in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR 1 2 3 4 5 6 Grundsteuer A 3 3 3 3 3 Grundsteuer B 154 157 152 1516 1515 Gewerbesteuer 2344 2978 591 455 42 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 4361 4944 5416 5457 4731 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 121 134 139 155 159 Vergnügungssteuern 16 27 38 52 4 Hundesteuer 41 38 37 39 38 Zweitwohnungssteuer andere Steuern allgemeine Schlüsselzuweisungen 821 918 888 Sonderschlüsselzuweisungen Schlüsselzuweisungen nach 15 FAG 95 1 122 127 156 Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich ( 31 a FAG) 384 462 437 562 583 sonstige allgemeine Finanzzuweisungen Summe der allgemeinen Deckungsmittel 969 11111 1451 12461 11425 Gewerbesteuerumlage 484 764 178 944 891 allgemeine Kreisumlage 2666 2823 3283 3873 461 zusätzliche Kreisumlage Amtsumlage Zusatzamtsumlage Finanzausgleichsumlage 67 185 Summe der Umlagen 315 3587 4361 4884 5137

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.4 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 2 GemHVO-Doppik Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften * 1 Art der Verbindlichkeit * 2 Stand zu Beginn des Vorjahres in TEUR Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres in TEUR *3 1 2 3 4 32 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 321-4.2.1 von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen 321-4.2.2 vom öffentlichen Bereich 1198 19 321-4.2.3 vom privaten Kreditmarkt 7366 736 34 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Summe 8564 8126 Restkreditermächtigungen aus Vorjahren Gesamtsumme 8564 8126 Nachrichtlich: Schulden aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, soweit nicht in der Bilanzposition 4.4 enthalten. entfällt entfällt Schulden der Sondervermögen* 4 mit Sonderrechnung entfällt entfällt aus Krediten entfällt entfällt - aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen entfällt entfällt *1 einschließlich ÖPP-Projekten *2 siehe auch 48 Abs. 4 GemHVO-Doppik *3 Ziffern geben an, in welchen Kontengruppen und Kontenarten veranschlagt wird. *4 Die Angaben sind zu trennen nach den verschiedenen Sondervermögen (z. B. Stadtwerke, Krankenhaus usw.)

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.4 / Seite 2 Übersicht über die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften 6 Abs. 1 Nr. 3 GemHVO-Doppik Haushaltsjahre Schuldenstand am 1.1. + Kredite für Investitionen - Tilgung Schuldenstand am 31.12. nach-richtlich: Restkreditermächtigung davon TEURO TEURO TEURO TEURO /Ew. Innere Darlehen TEURO andere Schulden TEURO TEURO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Ist 25 5.675 1.675 1.42 5.93 532,8 5.93 Ist 26 5.93 5.49 1.62 9.917 868,1 9.917 Ist 27 9.917 1.531 1.97 9.541 833,86 9.541 Ist 28 9.541 977 8.564 741 Soll 29 8.564 438 8.126 74 Soll 21 8.126 415 7.711 668 Soll 211 7.711 445 7.266 629 Soll 212 7.266 55 6.761 585 Soll 213 6.761 57 6191 536

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.5 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO-Doppik Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen sowie Rechtsgeschäften, die diesen wirtschaftlich gleichkommen 1 I. Bürgschaften 2 1) 2) 3) Summe II. Verpflichtungen 1) 2) 3) Summe Ursprungshöhe voraussichtliche Höhe zu Beginn voraussichtliche s Datum der Zweck in TEUR des Haushaltsjahrefens der Bürgschaft Datum des Auslau- Übernahme in TEUR 1 2 3 4 5 6 1 Bei Bürgschaften an Gesellschaften, an denen die Gemeinde mit mehr als 5 % beteiligt ist, sollte auch der Begünstigte angegeben werden. 2 Bürgschaften unter 5. EUR im Einzelfall können in einer Summe zusammengefasst und ohne Angabe des Begünstigten aufgenommen werden. ENTFÄLLT, DA KEINE BÜRGSCHAFTEN ÜBERNOMMEN WURDEN UND KEINE VERPFLICHTUNGEN AUS GEWÄHRVERTRÄGEN BZW: WIRTSCHAFTLICH GLEICH KOMMENDEN RECHTSGESCHÄFTEN BESTEHEN.

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.6 / Seite 1 Stand zu Beginn des Vorvorjahres 1 Stand zu Beginn des Vorjahres Stand zum Beginn des Haushaltsjahres 6 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO-Doppik Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Sonderrücklage, der Sonderposten und der Rückstellungen Zuführung Entnahme Stand zum Ende des Haushaltsjahres in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR 1 in TEUR in TEUR 1 2 3 4 5 6 7 8 Sonderrücklage 1.1 nicht aufzulösende Zuschüsse entfällt Berechnung steht aus 1.2 nicht aufzulösende Zuweisungen entfällt Berechnung steht aus 1.3 Stellplatzrücklage entfällt entfällt 1.4 Zwischensumme zu 1 Berechnung steht aus 2 Sonderposten 2.1 aufzulösende Zuschüsse entfällt Berechnung steht aus 2.2 aufzulösende Zuweisungen entfällt Berechnung steht aus 2.3 aufzulösende Beiträge entfällt Berechnung steht aus 2.4 nicht aufzulösende Beiträge entfällt Berechnung steht aus 2.5 Gebührenausgleich entfällt entfällt 2.6 Treuhandvermögen entfällt entfällt 2.7 Dauergrabpflege entfällt entfällt 2.8 Sonstige Sonderposten entfällt entfällt 2.9 Zwischensumme zu 2 Berechnung steht aus Berechnung steht aus Berechnung steht aus Berechnung steht aus Berechnung steht aus Berechnung steht aus Berechnung steht aus 3 Rückstellungen nach 24 GemHVO-Doppik 3.1 Pensionsrückstellungen entfällt 3445 116 161 34 3.2 Beihilferückstellungen entfällt 1313 44 61 1296 3.3 Altersteilzeitrückstellungen entfällt 29 29 3.4 Rückstellungen für später entstehende Kosten entfällt 3.5 Altlastenrückstellung entfällt 3.6 Steuerrückstellung entfällt 3.7 Verfahrensrückstellung entfällt 3.8 Finanzausgleichsrückstellung entfällt 3.9 Instandhaltungsrückstellung entfällt 3.1 Sonstige Rückstellungen nach entfällt 24 Satz 2 GemHVO-Doppik entfällt 3.11 Zwischensumme zu 3 4787 16 222 4725

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.7 / Seite 1 Konto 21 Doppik 211 Doppik 212 Doppik 213 Doppik 6 Abs. 1 Nr. 6 GemHVO-Doppik Übersicht über die erheblichen Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen und deren Auswirkungen Bezeichnung Investition bzw. Auswirk. 1115 111 57.5 2. 2. Software (Anwendungen 2. Spezial) Investition 1115 81 6. 6. 6. 6. EDV-Geräte Investition 1115 5711 13.5 31.5 37.5 41.5 Abschreibungen Sachanlagen Auswirkung 1115 85 5. 12. 12. 12. Möbel (Büro) Investition 1115 891 44. 44. 44. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 44. SaPo Investition 1115 57112 11.8 23. Abschreibungen auf 34.2 Sammelposten Auswirkung 1117 29 1. 1. 1. Sonstige unbebaute 1. Grundstücke Investition 1117 791 6 2.4 2.4 2.4 Geringwertige Wirtschaftsgüter Investition 1117 891 3. 3. 3. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 3. SaPo Investition 1117 57112 2.1 3.1 Abschreibungen auf 4.2 Sammelposten Auswirkung 1117 332 9.4 Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen bei Schulen Investition 1117 5711 4 7 7 7 Abschreibungen Sachanlagen Auswirkung 1117 941 15. 2.45. Anlage im Bau - Neubau Krippe/Kita Investition 1117 942 1. 2.3. Dreifeldsportanlage Investition 1117 943 6. 1. BA Fenster- und Fassadensanierung Gym Investition 1117 961 7. Rathaus, energetische Heizungserneuerung Investition 1117 964 4. Gymnasium, Fenster/Fassadensanierung V. BA Investition 1117 965 84. Alte Schule, Heizungserneuerung Investition 1117 966 41. Jugendtreff Prisma, Heizungserneuerung Investition 1117 57122 12.9 86.2 118.7 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke, Gebäude und 118.7 grundstücksgleiche Rechte Auswirkung 1117 57122 124.7 124.7 124.7 Abschreibungen auf Gebäude - gemeindeeigene Wohnugen und 124.7 Rathaus Auswirkung 1261 711 35. Kraftfahrzeuge und Anhänger Investition 1261 57143 2.4 2.4 2.4 Abschreibungen auf Fahrzeuge Auswirkung 1261 714 1.4 Schutzausrüstung Investition 1261 57153 2 2 Abschreibungen auf Betriebs- 2 und Geschäftsausstattung Auswirkung 1261 891 4.5 1. 1. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 1. SoPo Investition 1261 57112 1. 3. Abschreibungen auf 5. Sammelposten Auswirkung 2171 83 3.2 3.2 3.2 3.2 Lehrmaterial Investition 2171 87 6. 1. 1. 1. Möbel sonstige Investition 2171 81 2.6 2.6 2.6 2.6 Sportgeräte Investition 2171 57153 4.3 6.9 Abschreibungen auf Betriebs- 8.3 und Geschäftsausstattung Auswirkung 2171 891 38.2 36.9 36.9 Geringwertige Wirtschaftsgüter - 36.9 SaPo Investition

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.7 / Seite 2 Konto 21 Doppik 211 Doppik 212 Doppik 213 Doppik Bezeichnung Investition bzw. Auswirk. 2171 57112 6 1.2 Abschreibungen auf 1.8 Sammelposten Auswirkung 2721 891 3. 3. 3. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 3. SaPo Investition 2721 57112 6 1.2 Abschreibungen auf 1.8 Sammelposten Auswirkung 31551 891 1. 1. 1. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 1. SaPo Investition 31551 57112 2 4 Abschreibungen auf 6 Sammelposten Auswirkung 3651 891 3.2 3.5 3.5 Geringwertige Wirtschaftsgüter - 3.5 SaPo Investition 3651 57112 7 1.4 Abschreibungen auf 2.1 Sammelposten Auswirkung 3661 891 1.9 2.1 2.1 Geringwertige Wirtschaftsgüter - 2.1 SaPo Investition 3661 57112 5 9 Abschreibungen auf 1.3 Sammelposten Auswirkung 5111 891 2.5 2.5 2.5 Geringwertige Wirtschaftsgüter - 2.5 SaPo Investition 5111 57112 5 1. Abschreibungen auf 1.5 Sammelposten Auswirkung 5382 44 1. 1. 1. Entwässerungs- und 1. Abwasserbeseitigungsanlagen Investition 5382 57122 1 1 1 1 Abschreibung Auswirkung 5412 45 91.7 91.7 91.7 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen, Erneuerung Straßenbeleuchtung Investition Abschreibung erst nach Abschluss der Baumaßnahme 5412 57112 zu berechnen Auswirkung 5512 322 8. 8. Kinderspielplätze Gebäude, 8. Betriebsvorrichtungen Investition 5512 5711 2. 3. Abschreibungen auf 4. Kinderspielplätze Auswirkung 5733 711 9. Kraftfahrzeuge und Anhänger Investition 5733 57143 7.5 7.5 7.5 7.5 Abschreibungen auf Fahrzeuge Auswirkung 5733 891 2. 5. 5. Geringwertige Wirtschaftsgüter - 5. SoPo Investition 5733 57112 1. 2. Abschreibungen auf 3. Sammelposten Auswirkung

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.8 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 7 GemHVO-Doppik Darstellung der Entwicklung der bereinigten Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Haushaltsjahr Bezeichnung 28. 1 29. 2 21 3 211. 4 212 4 213 4 in in in in in in TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1 5 2 6 3 4 5 6 7 8 9 77 1 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Entfällt Entfällt 16.144 16.25 16.195 16.222 7341 2 abzgl. Gewerbesteuerumlage Entfällt Entfällt 891 891 891 891 abzgl. Allgemeine Umlage an das Land 7371 3 - Finanzausgleichsumlage an das Land - Entfällt Entfällt 185 - - - 7372 4 Abzgl. Allgemeine Umlage an Gemeinden und Gemeindeverbände - Kreisumlage, Amtsumlage, Zusatzumlage, Finanzausgleichsumlage an den Kreis - Entfällt Entfällt 4.61 3.771 3.73 3.752 5 bereinigte Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Entfällt Entfällt 11.7 11.588 11.574 11.579 6 Veränderung Vorjahr (in %) Entfällt Entfällt Entällt +5,28 -,12 +,4 7 Empfehlung (in %) 7 Entfällt Entfällt 1 se des Jahresabschlusses des zweiten, dem laufenden Haushaltsjahr vorangehenden Jahres 2 Ansätze der Haushaltsplanung des dem laufenden Haushaltsjahr vorangehenden Jahres 3 Ansätze der Haushaltsplanung des laufenden Haushaltsjahres 4 Ansätze der Haushaltsplanung des dem Haushaltsjahr folgenden Jahre 5 Die Ziffern geben an, in welchen Kontengruppen und Kontenarten veranschlagt wurde. 6 laufende Nummerierung der Zeile 7 im Haushaltserlass veröffentlichte Orientierungsdaten für die Steigerung der bereinigten Auszahlungen

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.9 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 8 a GemHVO-Doppik Übersicht über umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung - ENTFÄLLT, da der Haushalt ausgeglichen ist Abschnitt 2.1 6 Abs. 1 Nr. 8 b GemHVO-Doppik Übersicht über noch nicht umgesetzte Maßnahmen zur Haushalts- konsolidierung - ENTFÄLLT, da der Haushalt ausgeglichen ist Abschnitt 2.11 6 Abs. 1 Nr. 8 d GemHVO-Doppik Übersicht über Mitgliedschaften in Vereinen und Verbänden Verein/Verband Mitgliedsbeitrag p.a. in 28 29 21 Fachverband der Kommunalkassenverwalter 2 2 2 Landesverband der Standesbeamten 3 3 3 Kommunaler Arbeitgeberverband 1.87 1.115 1.115 Schutzgemeinschaft Deutscher Wald 4 4 4 Büchereizentrale Schleswig-Holstein 6 6 6 Gemeindetag Schleswig- Holstein 7.514 7.93 7.93 AMZ Reinbek 932 932 932 KGSt 7 7 7 Fachverband der Kämmerer 15 15 15 Kreisfeuerwehrverband 236 231 231 Heimatbund und Geschichtsverein 25 25 25 Gesellschellschaft. zur Förderung der Stiftung Herzogtum Lauenburg e.v. 12 12 12 LAG Aktiv Region 2.115 2.854 2.85 LAG der ehrenamtl. kommunalen Gleichstellungsbeauftragten des Landes S-H 26 26 26

Haushaltsplan 21 Abschnitt 2.12 / Seite 1 6 Abs. 1 Nr. 9 GemHVO-Doppik Darstellung der abgeschlossenen und im Haushaltsplan geplanten kreditähnlichen Rechtsgeschäfte unter Angabe der Belastung des Haushalts im Vorjahr, im Haushaltsjahr und in den drei nachfolgenden Jahren unter Angabe des Zeitpunktes des Auslaufens der kreditähnlichen Rechtsgeschäfte kreditähnliche 28 29 21 211 212 Rechtsgeschäfte

Haushaltsplan 21 Abschnitt 3 / Seite 1 Bilanz des Vorvorjahres der Gemeinde Wentorf bei Hamburg - entfällt - gem. 1 Absatz 5 GemHVO- Doppik

Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals und des Anteils des Eigenkapitals an der Bilanzsumme Haushaltsjahre Allgemeine Rücklage am 31.12. Sonderrücklage am 31.12. rücklage am 31.12. vorgetragener Jahresfehlbetrag Jahresüberschuss / Jahresfehl-betrag Eigenkapital am 31.12 1 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO-Doppik Bilanzsumme am 31.12. in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in Prozent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Summe der Spalten 2, 3, (Spalte 7 / Spalte 8) x 4, 5 und 6. 1 26 entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt 27 entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt 28 entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt entällt 29 entällt entällt entällt entällt entällt * entällt entällt 21 * * * * 4.852.7, * 4.852.7, * 211 * * * * - 3.63.7, * - 3.63.7, * 212 * * * * - 3.362.4, * - 3.362.4, * 213 * * * * - 784., * - 784., * * Vervollständigung der Übersicht nach Erstellung der Eröffnungsbilanz Haushaltsplan 21 Abschnitt 4 / Seite 1

Haushaltsplan 21 Abschnitt 5 / Seite 1 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO-Doppik Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Verpflichtungsermächtigungen im Haushaltsplan des Jahres 1 Voraussichtlich fällige Auszahlungen 2 in TEUR 211... 212 213 214 2 ff. 1 2 3 4 5 6 27 28. 29 Haushaltsjahr Summe 3 Nachrichtlich: In der mittelfristigen Finanzplanung vorgesehene Kreditaufnahmen (ohne Umschuldungskredite) 1 In Spalte 1 sind das Haushaltsjahr und mindestens die drei vorangehenden Jahre aufzuführen; soweit aus früheren Jahren Verpflichtungsermächtigungen in den dem Haushaltsjahr folgenden Jahren zahlungswirksam werden, sind diese Jahre zusätzlich aufzuführen. 2 In Spalte 2 ist das dem Haushaltsjahr folgende Jahr, in Spalte 3 bis 5 die sich anschließenden Jahre einzusetzen; die Spalte 6 erfasst die Angaben zu den Jahren, auf die sich die Finanzplanung noch nicht erstreckt. 3 Bei Nachtragshaushaltsplänen sollten in einer weiteren Zeile Nachtrag +/-... die Änderungen deutlich gemacht werden.

Haushaltsplan 21 Abschnitt 6 / Seite 1 Übersicht über die gebildeten Budgets (gemäß Muster zu 1 Abs. 2 Nr. 5 GemHVO-Doppik) 2 GemHVO-Doppik A. plan Budget Nr. Bezeichnung Zugeordnete Erträge und Aufwendungen der Teilpläne 1 Gemeindeorgane, Gleichstellungsbeauftragte 1111, 1113 2 Innere Dienste 1112, 1115 3 Finanzen 1114, 5451, 5531, 6111, 6121, 4 sstab 1116, 5111, 5471, 5711 5 Immobilienmanagement 1117, 5733, 5411, 5412, 5421, 5431, 5441, 5461, 5511, 5512, 5521 6 Ordnungsangelegenheiten, Statistik und Wahlen 1211, 1221, 1222, 5731, 5732 7 Brand- und Katastrophenschutz 1261, 1281 8 Schulträgeraufgaben 2111, 2121, 2151, 2171, 2181, 2211, 2411, 2431 9 Kultur und Wissenschaft 2511, 2521, 2611, 2631, 2711, 2721, 2811, 5231 1 Soziale Hilfen 3111, 31111, 31121, 31141, 31151, 31161, 31211, 31291, 3131, 31541, 31551, 3311, 35111 11 Soziale Einrichtungen für Ältere 31511 12 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 13 Gesundheit und Sport 4241, 4243 14 Ver- und Entsorgung 36251, 36312, 36391, 3651, 3652, 3653, 3654, 3655, 3661, 4211, 4242 5311, 5321, 5331, 5341, 5371, 5381, 5382 B. Finanzplan (Einzahlungen und Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen) Budget Bezeichnung Nr. Zugeordnete Einzahlungen und Auszahlungen der Teilpläne Die Budgets und die jeweils zugeordneten Teilpläne entsprechen den Zuordnungen im plan.

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 1 Übersicht über die gebildeten Deckungsringe und Zweckbindungsringe Nachrichtlich zur Kenntnis 22/21 GemHVO-Doppik Deckungsring 4 - Personalausgaben Konto Bezeichnung Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig 1111 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1111 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1111 519 Sonstige Beschäftigte (Aushilfen, Dozenten, Praktikanten usw.) Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1111 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1111 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1111 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 519 Sonstige Beschäftigte (Aushilfen, Dozenten, Praktikanten usw.) Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 529 Beiträge zu Versorgungskassen für sonstige Beschäftigte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 539 Sozialversicherung für sonstige Beschäftigte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1112 541 Unterstützungsleistungen für Beschäftigte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1114 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1114 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1114 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1114 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1114 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1115 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 2 Konto Bezeichnung Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig 1115 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1115 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1115 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1115 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1116 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1116 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1117 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1117 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Gegenseitig Deckungsfähig 1117 519 Sonstige Beschäftigte (Aushilfen, Gegenseitig Dozenten, Praktikanten usw.) 2 Deckungsfähig 1117 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1117 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1117 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1117 539 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für sonstige Beschäftigte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1211 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1211 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1211 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1211 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1211 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1221 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1221 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1221 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1221 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen Beiträge zur gesetzlichen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1221 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1222 512 Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 3 Konto Bezeichnung Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig 1222 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1222 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1261 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1261 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1281 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 1281 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2111 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2111 512 2111 521 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen - Gegenseitig Beamte 2 Deckungsfähig 2111 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2111 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2121 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2121 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2121 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2121 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2121 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2151 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2151 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2151 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2151 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2151 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2171 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2171 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2171 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2171 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 4 Konto Bezeichnung 2171 532 Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Gegenseitig 2411 511 Dienstbezüge Beamte 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig 2411 512 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen - Gegenseitig 2411 521 Beamte 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig 2411 522 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig 2411 532 und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig 2431 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2431 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2431 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2431 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2431 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2521 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2521 512 2521 521 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen - Gegenseitig Beamte 2 Deckungsfähig 2521 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2521 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2721 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2721 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2721 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2721 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen 2721 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2811 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2811 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2811 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 2811 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 5 Konto Bezeichnung 2811 532 Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Gegenseitig 3111 511 Dienstbezüge Beamte 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig 3111 512 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen - Gegenseitig 3111 521 Beamte 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig 3111 522 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Gegenseitig 3111 532 Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig 31111 512 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig 31111 522 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig 31111 532 31291 512 31291 522 31291 532 3131 512 3131 522 3131 532 31511 512 31511 522 31511 532 31541 512 31541 522 31541 532 31551 512 31551 522 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 6 Konto Bezeichnung 31551 532 3311 512 Fachbereich Gegenseitig Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig 3311 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3311 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 35111 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 35111 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 35111 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36251 511 Dienstbezüge Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36251 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36251 521 Beiträge zu Versorgungskassen - Beamte Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36251 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36251 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36391 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36391 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 36391 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3651 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3651 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3651 532 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3661 512 Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig 3661 522 3661 532 4211 512 4211 522 Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig

Haushaltsplan 21 Abschnitt 7 / Seite 7 Konto Bezeichnung 4211 532 5111 512 5111 522 5111 532 5371 512 5371 522 5371 532 5381 512 5381 522 5381 532 5411 512 Fachbereich Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Gegenseitig Deckungsfähig Gegenseitig Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig 5411 522 5411 532 5731 519 5731 529 5731 539 5733 512 5733 522 5733 532 Zweckbindungsring Beiträge zu Versorgungskassen für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Sonstige Beschäftigte (Aushilfen, Gegenseitig Dozenten, Praktikanten usw.) 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für sonstige Beschäftigte Gegenseitig 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung für sonstige Gegenseitig Beschäftigte 2 Deckungsfähig Dienstaufwendungen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zu Versorgungskassen für Gegenseitig Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Arbeitnehmerinnen Gegenseitig und Arbeitnehmer 2 Deckungsfähig E N T F Ä L L T