Qualitäts- BWA Rechnungsw esen op t imieren Mehr Durchblick für den Mandanten bessere Chancen bei der Bank Die Anforderungen der Banken bei der Kreditvergabe an Unternehmen steigen. Und damit auch der Aufwand zur Vorbereitung eines Bankgesprächs. Ob und zu welchen Konditionen ein Kredit bewilligt wird, hängt maßgeblich davon ab, ob die eingereichten Unterlagen die tatsächliche Leistungs kraft des Unternehmens widerspiegeln. Dreh- und Angelpunkt sind die betriebswirtschaftlichen Auswertungen. Hier müssen alle Fakten auf den Tisch. Mit der Dienstleistung Qualitäts-BWA können Sie Ihre Mandanten hier wirkungsvoll unterstützen. 1
1 Beschreibung Warum eine Qualitätsbuchführung so wichtig ist? Die Banken achten mittlerweile akribisch darauf, dass in jeder BWA Positionen wie Rechnungsabgrenzungen Bestandsveränderungen Rückstellungen Kredite Abschreibungen und Restbuchwerte Aufwand für Zinsen / Tilgung Forderungsausfälle unterjährig berücksichtigt sind. Fehlen die Angaben, berichtigen die Banken die Auswertungen mit so genannten BWA-Berichtigungsbögen oder BWA-Korrekturprogrammen. Liegen keine Ist-Werte vor, werden Schätz- oder Erfahrungswerte herangezogen. Häufig führen die Korrekturen dazu, dass der ursprünglich ausgewiesene Gewinn deutlich zusammenschmilzt. Warum sollte die Bank diesem Unternehmer einen Kredit geben? Wecken Sie bei Ihren Mandanten den Bedarf für eine Qualitätsbuchführung Wenn bisher noch keine Abgrenzungsbuchungen in der Buchführung berücksichtigt sind, dann wäre das Thema Kreditantrag eine gute Gelegenheit, den Mandanten von der Einführung einer Qualitätsbuchführung zu überzeugen. Vorschlag für eine Argumentationskette könnte sein: 1. Bisher hat es bei der Buchführung des Mandanten ausgereicht, die Abgrenzungsbuchungen erst im Zuge der Jahresabschlussarbeiten zu berücksichtigen. 2. Wenn der Mandant zukünftig beabsichtigt, einen Kredit zu beantragen, dann müssen diese Sachverhalte unterjährig in der Buchführung berücksichtigt werden. Da die Banken jetzt sehr genau darauf achten, hängt davon auch ab, ob der Mandant gute Kreditkonditionen bekommt. 3. Deswegen ist es von Vorteil, wenn die Buchführung entsprechend angepasst wird. Dann ist der Mandant immer optimal vorbereitet z. B. für das Kreditgespräch oder für eigene unternehmerische Entscheidungen. Wird das bisherige Buchungsverhalten überprüft und bei Bedarf angepasst und aperiodische Aufwendungen abgegrenzt, erhöhen sich die Chancen auf ein erfolgreiches Bankgespräch deutlich. 2
Mit der Schiebeschablone BWA-Optimierer können die Auswirkungen fehlender Abgrenzungsbuchungen sehr einfach nachvollzogen werden (Ampelfunktion). Ergänzend finden Sie auf der Rückseite die typische Korrekturliste einer Bank. Ansicht unter www.datev.de/bwa. Erfolgreiche Umsetzung DATEV macht Ihnen einen Vorschlag für ein Deckblatt. Dieses dient als Inhaltsverzeichnis, welches sowohl eine Übersicht der eingereichten Unterlagen bietet, als auch die Top-Qualität der Buchführung dokumentiert. Ein Vorschlag für das Deckblatt steht Ihnen unter www.datev.de/bwa kostenlos zum Download zur Verfügung. Das Deckblatt ist als Formular aufgebaut, die Kreuze können am PC mit der Maus gesetzt werden. Die zusätzlich angeforderten Auswertungen können Sie gesondert bepreisen. Das Deckblatt und die Auswertungen können in die Bankenmappe eingefügt werden. So erhalten Sie ein rundes und sauber verpacktes Bankenpaket. 3
Rechnungswesen op timieren Damit Sie Ihren Mandanten transparent darlegen können, welche Leistungen getrennt berechnet werden, empfehlen wir Ihnen den Dienstleistungskatalog. Damit zeigen Sie auf einen Blick das Leistungsspektrum Ihrer Kanzlei gegenüber Ihren Mandanten auf. Zusätzlich ist der Dienstleistungskatalog auch für Ihre Mitarbeiter eine wichtige Unterlage: Er schafft Transparenz innerhalb Ihrer Kanzlei und unterstützt bei der Rechnungsvorbereitung. Alle Informationen zum Dienstleistungskatalog finden Sie unter www.datev.de/dienstleistungskatalog. 2 Für welche Mandanten geeignet Alle Mandanten, insbesondere diejenigen, die einen Kredit beantragen und Unterlagen bei der Bank einreichen müssen. 3 Was bringt es dem Mandanten höhere Chancen zur Kreditgewährung bessere Kreditkonditionen Mandant kennt schon vorher die Analysesicht der Bank und kann entsprechende Argumente mit dem Steuerberater vorbereiten Basis für Nachverhandlungen bei bestehenden Krediten 4 Was bringt es der Kanzlei optimale Vorbereitung von Bankgesprächen zusätzliche Umsatzchancen durch die neue Dienstleistung Qualitäts-BWA hohes Ansehen bei Mandant und Bank 5 Kundenstimme Die Qualitäts-BWA ist ein Muss für uns als Steuerberater. Das Deckblatt der Bankenmappe wirkt umsatzfördernd und imagebildend. Das ist alles mit vorhandenen Mitteln machbar und lief im Jahresverlauf auch ohne Mehrarbeit. Steuerberater Frank Urich, Gießen 4
6 1 2 3 4 5 So gehen Sie konkret vor Aufgabe Potenzial erkennen Voraussetzungen einer Qualitäts-BWA prüfen Werden unterjährige Sachverhalte in der Buchführung durchgehend berücksichtigt? Mitarbeiter einbinden Betroffene Mitarbeiter in der nächsten Besprechung / per Mail / per Kanzlei-Info informieren Zuständige Mitarbeiter für Seminare anmelden und Hilfsmittel verteilen Organisationsmittel beschaffen Schiebeschablone BWA-Optimierer und Bankenmappe bestellen, Deckblatt downloaden Mandanten ansprechen Mandantengespräche zur Einführung der Qualitäts-BWA führen Beratungschancen nutzen Meinen DATEV-Kundenverantwortlichen ansprechen bezüglich Mehrjahresplanung Finanzierungsvergleiche Rating Verantwortlicher u. Termin 7 Software und Unterstützungsangebote Programme Art.-Nr. Preis Im DATEV Basis-Angebot enthalten Im DATEV Mehrwert-Angebot enthalten DATEV Kanzlei-Rechnungswesen pro 95000 Staffelpreis, ab 89,00 DATEV Controllingreport in DATEV Kanzlei- Rechnungswesen pro enthalten DATEV Anlagenbuch - führung pro 99290 Staffelpreis, ab 36,00 Tool DATEV Liquiditätsvorschau 99008 einmalig 149,00 DATEV Basis-Angebot 1) 50010 ab 218,00 / mtl. DATEV Mehrwert-Angebot 1) 50000 ab 398,00 / mtl. 1) Bitte wenden Sie sich bei Interesse für das DATEV Basis-Angebot bzw. DATEV Mehrwert-Angebot an Ihren Ansprechpartner im Außendienst. Oder besuchen Sie uns im Internet unter www.datev.de/mehrwert. 5
Rechnungswesen op timieren Organisationsmittel Art.-Nr. Preis Schiebeschablone BWA-Optimierer 10029 3,00 Voransicht BWA-Optimierer unter www.datev.de/bwa Bankenmappe (leer) 17108 kostenlos Deckblatt zur Bankenmappe unter www.datev.de/bwa Einrichtungs- und Gesprächsleitfaden des DATEV-Vertreterrats zur erfolgreichen Nutzung des DATEV Controllingreports 10210 kostenlos Seminare Art.-Nr. Dauer Preis Unterjähriges Controlling aktuelle Erfolgs- und Liquiditäts analysen 70019 1 Tag 180,00 DATEV-BWA, Grundlagen 73025 1 Tag 180,00 Consulting-Seminar Erfolgsideen-Abend 1) mit Stefan F. Gross Erfolgstalent und berufliche Lebenskunst. Der Weg zu mehr Zeit, Kraft und Gewinn. 70380 3 Stunden 50,00 für zwei Personen 1) Weitere Informationen zu diesem Seminar finden Sie unter www.datev.de/chef-seminare. Selbstlernen Art.-Nr. Preis Arbeitsunterlage DATEV-BWA Grundlagen 11406 18,00 Arbeitsunterlage Buchführung mit Zukunft Unterjähriges Controlling 37663 18,00 Preise zzgl. USt. Beratung und Bestellung 0800 3283823 oder www.datev.de/produkte mit produktinformationen und Online-Demos 6