Bilanz und GuV Abschlussdaten Deutsche Lebens-Rettungs- Gesellschaft Stand: 04/2017 Geschäftsjahr: Gliederung DLRG Woffenbacher Str. 34 D-92318 Neumarkt i. d. Opf. Gliederungsnummer 0200000 Inhaltsübersicht 1. Bilanz 2 Seite 2. Gewinn- und Verlustrechnung 4 3. Debitorenübersicht 10 4. Kreditorenübersicht 11 Seite 1
Bilanz DLRG Landesverband Bayern 01.01. 31.12. Aktiva 1.091.025,60 1.400.615,41 Anlagevermögen 481.777,42 477.270,42 1200 Sachanlagen 460.677,42 455.420,42 Einsatzfahrzeuge und Zubehör 388,00 2,00 12300 - Einsatzfahrzeuge u.zubehör 388,00 2,00 Gebäude 358.053,00 347.198,00 12200 - Gebäude 357.309,00 346.685,00 12210 - Gebäude - Aussenanlagen 744,00 513,00 Geräte und Ausrüstung 19.254,00 10.898,00 12250 - Geräte Ausbildung 671,00 4,00 12260 - Geräte Einsatz 18.581,00 10.892,00 12280 - Geräte Erste Hilfe 2,00 2,00 Geschäftsausstattung / Büromaschinen 6.498,00 17.462,00 12500 - Büromaschinen 5.034,00 6.042,00 12510 - Büroausstattung 547,00 1.675,00 12520 - EDV Geräte u. Ausstattung 917,00 9.745,00 Grundstücke 75.779,84 75.779,84 12100 - Grundstücke 75.779,84 75.779,84 Sonstiges Sachanlagevermögen 704,58 4.080,58 12550 - Sonstige Sachanlagen 3.370,00 12570 - Geringwertige Wirtschaftsgüter GWG bis 410 ab 01.01 4,00 10,00 12900 - Sachanlagen im Bau 700,58 700,58 1300 Finanzanlagen 21.100,00 21.850,00 13010 - Beteiligungen 21.100,00 21.850,00 Umlaufvermögen 609.248,18 923.344,99 1400 Vorräte / Material 7.537,19 9.664,07 14010 - Vorräte Urkunden Abzeichen 4.950,90 8.221,82 14020 - Vorräte Sonderverkaufsmaterial 1.026,00 922,00 14040 - Vorräte Lehrmaterial 632,14 14050 - Vorräte Briefmarken/Portostreifen 928,15 520,25 1500 Forderungen 356.692,82 157.725,85 an Sonstige 28.974,78 15220 - Sonstige Forderungen 28.974,78 aus Lieferungen und Leistungen 48.541,56 39.443,00 15010 - Ford.aus Lieferungen u.leistungen 48.541,56 39.443,00 BayRDG 279.176,48 118.282,85 15300 - Forderungen Innenministerium BayRDG lfd. Jahr LV 107.057,22 41.225,11 15310 - Forderungen Innenministerium BayRDG Vorjahr LV 15320 - Forderungen Innenministerium BayRDG Vorjahre LV 172.119,26 2.712,49 15330 - Forderungen Digitalfunk Innenministerium BayRDG 74.345,25 1600 Wertpapiere, Termin- und Spareinlagen 6.182,08 86.356,00 16170 - Sparkasse Tagegeld # 42003731 6.182,08 6.169,43 16180 - Sparkasse JET-Konto 42434654 80.186,57 1700 Geldmittelkonten 238.836,09 669.599,07 Bank- / Sparkassengiro 238.671,69 669.428,15 17100 - Sparkasse Giro 24125 215.833,06 164.229,83 17200 - Raiffeisenbank Giro #1123769 20.164,63 501.874,32 17220 - Sparkasse Spendenkonto # 42327387 2.674,00 3.324,00 Kasse 164,40 170,92 17010 - Kasse LV Bayern 164,40 170,92 Seite 2
Bilanz DLRG Landesverband Bayern 01.01. 31.12. Passiva 1.091.025,60 1.400.615,41 Eigenkapital 806.799,51 1.004.012,85 2100 Kapital 379.111,87 379.861,87 21000 - Kapital 379.111,87 379.861,87 2200 Rücklagen 378.187,64 478.746,79 22010 - Rücklage Gebäude 48.000,00 73.000,00 22070 - Rücklage Nottopf LV 92.100,04 22120 - Rücklage Tagungen 15.000,00 20.000,00 22130 - Rücklage Mailing 178.685,00 217.000,00 22140 - Rücklage Multiplikatoren-Fonds 22.547,60 20.600,03 22141 - Rücklage EH SAN 4.855,00 4.855,00 22142 - Rücklage Lehrerfortbildung 400,00 22160 - Rücklage Technik 15.000,00 15.000,00 22170 - Rücklage PSNV 1.600,00 1.600,00 22180 - Zweckgebunden Rücklage JET-Projekt 81.691,76 22190 - Betriebsmittelrücklage 45.000,00 2300 Freie Rücklage 49.500,00 144.500,00 23000 - Freie Rücklage 49.500,00 144.500,00 Jahres-Überschuß / Fehlbetrag 904,19 JE - Jahresergebnis 904,19 Sonderposten 95.104,55 91.740,00 2400 Sonderposten 95.104,55 91.740,00 Sonderposten Investitionszuschuss 95.104,55 91.740,00 24000 - Sonderposten Investitionszuschüsse 95.104,55 91.740,00 Fremdkapital 189.121,54 304.862,56 2600 Rückstellungen 67.648,81 177.788,05 26000 - Rückstellungen 19.000,00 17.723,36 26050 - Rückstellungen Nottopf 0,00 102.074,02 26600 - Rückstellung Eigen-/Solidarmittel lfd. Jahr 11.385,18 24.934,92 26900 - Rückstellung Eigen-/Solidarmittel Vorjahre 37.263,63 33.055,75 2650 BayRDG 35.000,00 35.000,00 26200 - Rückstellungen BayRDG lfd. Jahr LV 26500 - Rückstellung BayRDG Vorjahre LV 35.000,00 35.000,00 2700 Verbindlichkeiten 86.472,73 92.074,51 aus Lieferungen und Leistungen 64.302,52 87.283,29 27010 - Verbindlichkeiten aus Liefg. und Leistg. 64.302,52 87.283,29 aus Steuern und Sozialabgaben 4.237,94 4.791,22 15200 - Vorsteuer 19% -3.305,61 15210 - Vorsteuer 7 % -404,16 27100 - Mehrwertsteuer 19% 11.237,79 27110 - Mehrwertsteuer 7% 1.680,00 27115 - USt-Voranmeldung Zahllast/Guthaben 2.014,82 27118 - Umsatzsteuer Vorjahre 2.223,12 27120 - Lohnsteuer 3.243,29 27121 - USt laufendes Jahr 621,48 27122 - Umsatzsteuervorauszahlung -7.041,57 27123 - Umsatzsteuervorauszahlung 1/11-1.240,00 gegenüber Sonstigen 17.932,27 27500 - Darlehen von Gliederungen 27600 - Sonstige Verbindlichkeiten 17.932,27 Seite 3
Kurzübersicht Einnahmen 3.060.036,12 Ideeller Bereich 841.934,53 Zweckbetrieb 2.214.963,31 Vermögensverwaltung 0,55 Steuerpflichtiger wirtschaftl. Geschäftsbetrieb 3.137,73 Ausgaben -3.059.131,93 Ideeller Bereich -1.029.748,62 Zweckbetrieb -2.028.249,13 Steuerpflichtiger wirtschaftl. Geschäftsbetrieb -1.134,18 Gesamtergebnis / Jahresüberschuss 904,19 Seite 4
Ideeller Bereich -187.814,09 Einnahmen 841.934,53 1. Mitgliedsbeiträge 386.069,50 31000 - Mitgliedsbeiträge 386.069,50 2. Spenden 277.349,75 32000 - Spenden 277.349,75 3. Geldbußen 2.135,00 34000 - Bußgelder 2.135,00 4. Zuschüsse 72.500,00 35220 - Zuschüsse DLRG Stiftung und Strukturförderfonds 7.500,00 35230 - Zuschüsse Sportbetriebspauschale 57.900,00 35210 - Zuschüsse KatS 7.100,00 5. Teilnehmerbeiträge Verwaltungs- und Organtagungen 371,00 38100 - Teilnehmerbeiträge Landesratstagung 371,00 6. Mieteinnahmen 9.493,00 39300 - Miet- und Nebenkosten Jugend 9.493,00 7. Sonstige Einnahmen 8.545,65 39500 - Sonstige steuerfreie Einnahmen (Zinsen f.girokto.) 602,25 39515 - Auflösung Investitionszuschüsse 3.364,55 39700 - Einn. aus Versicherungsentschädigungen 4.578,85 8. Einnahmen aus Rücklagenauflösungen 85.470,63 39510 - Auflösung Rücklage 50.877,57 39520 - Auflösung Rückstellung 34.593,06 Ausgaben -1.029.748,62 1. Mitgliedsbeiträge -149.172,00 41000 - Beitragsanteile Bezirk / LV / Präsidium -148.900,00 41100 - Mitgliedsbeiträge für andere Organisationen -272,00 2. Ausgaben Verwaltungs- und Organtagungen -9.711,95 42000 - Ausgaben Bundestagung LV -438,60 42100 - Ausgaben Landestagung -496,57 42200 - Ausgaben Landesverbandsratstagung -2.087,96 42300 - Ausgaben Präsidiumstagung -3.012,43 42580 - Ausgaben Kuratorium -599,60 42590 - Ausgaben Kommission/Arbeitskreise -1.879,50 44000 - Kosten Verwaltung -1.197,29 3. Ausgaben Öffentlichkeitsarbeit -1.329,18 42510 - Geschenke -40,96 42520 - Öffentlichkeitsarbeit - Repräsentationen -552,36 48000 - laufende Aktivitäten der Öffentlichkeitsarbeit -735,86 4. Ausgaben Geschäftsführung -11.443,51 42400 - Ehrenamtliche Geschäftsführung -1.768,20 42410 - Reisekosten ehrenamtliche Geschäftsführung -7.024,51 42425 - Fortbildungskosten Mitarb.Geschäftsstelle LV -939,30 42430 - Bewirtungskosten -207,75 42420 - Reisekosten hauptamtliche Mitarbeiter Geschäftsstelle -1.503,75 5. Zuschüsse an Gliederungen -164.630,00 Seite 5
43000 - Zuschüsse an die Jugend -106.730,00 43100 - Zuschüsse für DLRG Gliederungen -57.900,00 6. Ausgaben Tagungen Technische Referate -18.210,14 44100 - Kosten Erste-Hilfe LV -1.037,00 44120 - Kosten Funkwesen LV -8.795,51 44160 - Kosten Wasserrettungsdienst LV -859,28 44196 - Kosten Multi-Ausbildung LV -970,00 44197 - Kosten DLRG und Schule LV -2.208,06 44200 - Kosten Techn.Leitung -3.439,09 44150 - Kosten KatS LV -58,00 44110 - Kosten Bootswesen -390,00 44140 - Kosten Lehrschein -453,20 7.Personalkosten -188.599,90 45000 - Personalkosten -151.195,29 45020 - VWL Leistungen Arbeitnehmer -2.594,12 45100 - Personalkosten AG-Anteile Soz.Vers. -34.810,49 8. Hausbetriebskosten -27.298,09 46110 - Reinigung -586,38 46120 - Strom, Wasser, Heizung -6.187,97 46140 - Instandhaltung Grundstücke und Gebäude -10.936,42 46150 - Sonstige Raumkosten -1.733,23 46251 - Portokosten weiterverrechnet 1.494,64 46201 - Steuerberater -1.082,31 46301 - Instandhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung EDV/IT -5.202,17 46202 - Rechtsberatung -3.064,25 9. Verwaltungskosten -30.296,88 46210 - Versicherungskosten -2.819,25 46230 - Büromaterial -1.854,96 46231 - Kopierkosten -1.763,94 46240 - Druckkosten -3.713,61 46250 - Portokosten -6.986,58 46260 - Telefonkosten -5.607,55 46270 - Fachliteratur / Zeitschriften -1.008,18 46280 - EDV- Software-Gebühren -498,65 46290 - Bankgebühren / Zinsaufwendungen -142,35 46300 - Instandhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung -801,72 46310 - Sonstige Verwaltungskosten -314,12 46330 - Kfz-Unterhalt und - versicherung -4.785,97 10. Abschreibungen -33.399,65 49000 - Abschreibungen Anlagevermögen (AfA) -33.378,65 49600 - Verlust aus Abgang Anlagevermögen -21,00 11. Zuführung zu den Rücklagen -395.657,32 47000 - Bildung von Rücklagen -338.596,76 Seite 6
47100 - Bildung von Rückstellungen -52.632,26 49110 - Geringwertige Wirtschaftsgüter unter 150 Euro -4.428,30 Zweckbetrieb 186.714,18 Einnahmen 2.214.963,31 1. Teilnehmerbeiträge Techn. Referate 78.598,40 60200 - Teilnehmerbeiträge Erste Hilfe 16.535,00 60210 - Teilnehmerbeiträge Bootswesen 2.880,00 60220 - TN-Beiträge Funkwesen 2.115,00 60230 - TN-Beiträge Tauchwesen 4.054,81 60240 - Teilnehmerbeiträge Lehrschein 23.595,00 60250 - TN-Beiträge KatS 1.775,00 60260 - Teilnehmerbeiträge Wasserrettungsdienst 13.537,50 60298 - Teilnehmerbeiträge PSNV - Ausbildung 6.605,00 60310 - Sonstige Einnahmen Zweckbetrieb 786,09 60297 - Teilnehmerbeiträge Strömungsrettung 6.715,00 2. KatS Einsatzkosten 91.290,66 60402 - Einsatzkostenerstattung KatS - Lohnkosten - 91.290,66 3. Zuschüsse BayRDG 1.742.826,49 60530 - Zuschuß BayRDG Innenministerium lfd. Jahr 368.076,35 60531 - Zuschuß BayRDG Innenministerium Vorjahr LV 1.267.587,45 60548 - Verwertungserlöse BayRDG LV 26.204,85 60532 - Zuschuß BayRDG Innenministerium Vorjahre LV 206,50 60546 - Zuschuß OV's non BayRDG Zusatzausstattung LV 5.945,01 60320 - Bearbeitungsbeitrag BayRDG 4 % Anteil 39.897,43 60321 - Soli-Anteil BayRDG 3,5 % Anteil 34.908,90 4. Eigenmittel 2.708,44 60560 - Zuschuß OV's Eigenmittel lfd. Jahr LV 1.247,00 60562 - Zuschuß OV's Eigenmittel Vorjahre LV 1.461,44 6. Einsatzabrechnungen WRD 158.016,02 60500 - Bergungen und Einsätze 158.016,02 7. Betrieb TTB 75.000,00 60810 - Betriebskostenerstattung TTB 75.000,00 8. Einnahmen Verkaufserlöse / Sonstige Einnahmen 66.523,30 70100 - Verkauf Urkunden Abzeichen 19 % MWSt 2.854,87 70200 - Verkauf Sonderverkaufsmaterial 6.268,71 70210 - Verkauf Führerscheine 1.042,17 70960 - Umlage Verwaltungskosten Geschäftsstelle 3.784,89 70220 - Verkauf Beschaffungsmaterial ohne Steuer 7.622,66 Seite 7
70930 - Einnahmen aus Sponsoring ohne USt 20.950,00 70931 - Einnahmen aus Sponsoring Zweckbetrieb 7% Ust. 24.000,00 Ausgaben -2.028.249,13 1. Ausgaben Lehrgänge Technische Referate -176.349,53 61200 - Kosten Erste Hilfe -8.797,75 61210 - Kosten Bootswesen -1.173,33 61240 - Kosten Lehrschein -12.977,05 61260 - Kosten Wasserrettungsdienst -8.113,40 61291 - Sonstige Tagungskosten Verwaltungslehrgänge -182,00 61296 - Kosten Multiausbildung -1.887,57 61297 - Kosten Strömungsretter -7.395,91 61298 - Kosten PSNV - Ausbildung -5.396,11 61305 - Gemeinkosten Semniarbetrieb -3.233,61 61310 - Sonstige Ausgaben -1.057,89 61250 - Kosten KatS -2.091,09 61220 - Kosten Funkwesen -539,33 61230 - Kosten Tauchwesen -3.903,12 61290 - Kosten Rettungssport -193,64 61300 - Ausgaben für FÜL -1.099,49 61315 - Ausgaben JET-Projekt -118.308,24 3. Anschaffungen BayRDG -1.633.422,67 65395 - Anschaffung BayRDG Vorjahre -71.868,03 65220 - Anschaffungen Rettungsboote LV -71.362,53 65230 - Anschaffungen Rettungsmittel LV -74.446,92 65240 - Anschaffungen Tauchausrüstung LV -145.415,66 65250 - Anschaffungen Digitalfunk LV -290.014,73 65251 - BOS Sicherheitskarten LV -2.160,80 65252 - Digi Einbaukosten LV -80.834,34 65410 - Anschaffungen Fahrzeuge -240.728,26 65412 - Anschaffungen Bootsanhänger VJ LV -8.673,54 65420 - Anschaffungen Rettungsboote VJ LV -239.430,23 65430 - Anschaffungen Rettungsmittel VJ LV -132.289,05 65440 - Anschaffungen Tauchausrüstung VJ LV -8.345,24 65450 - Anschaffungen Digitalfunk VJ LV -190.834,49 65195 - Zusatzausstattung non BayRDG OVs LV -4.235,00 65413 - Anschaffungen Einsatz- und Geräteanhänger VJ LV -49.283,85 65421 - Anschaffungen Bootsmotoren VJ LV -23.500,00 4. Anschaffungen Eigenmittel -2.922,88 65795 - Anschaffungen Eigenmittel Vorjahre LV -2.922,88 5. KatS Einsatzkosten 483,13 64101 - Ausgaben für KatS - Sachkosten - -266,87 64102 - Ausgaben für KatS - Personalkosten - 750,00 6. Einsatzkostenabrechnung WRD -171.066,99 65000 - Ausgaben für Bergungen und Einsätze -156.755,12 Seite 8
65650 - Betriebskostenerstattung an OV's -14.131,62 65030 - Einsatzkleidung -180,25 7. Sonstige Ausgaben -44.970,19 71100 - Einkauf Urkunden Abzeichen 19 % VSt 512,63 71101 - Einkauf Urkunden Abzeichen 7 % VSt -1.000,42 71200 - Einkauf Sonderverkaufsmaterial -7.313,04 71210 - Einkauf Führerscheine -1.061,03 71400 - Einkauf Lehrmaterial -305,78 79200 - Sonstige Ausgaben Zweckbetrieb -35.802,55 Vermögensverwaltung 0,55 Einnahmen 0,55 1. Einnahmen Zinserträge etc. 0,55 52000 - Zinserträge 0,55 Steuerpflichtiger wirtschaftl. Geschäftsbetrieb 2.003,55 Einnahmen 3.137,73 1. Einnahmen wirtschaftl. Geschäftsbetrieb 3.137,73 80110 - Einnahmen Getränke 505,71 80400 - Einnahmen aus Werbung 2.590,00 80100 - Einnahmen DLRG Heim 42,02 Ausgaben -1.134,18 1. Ausgaben Öffentlichkeitsarbeit -780,18 84010 - Druckkosten Bayern Aktuell LV -780,18 2. Ausgaben Sonstige -354,00 81010 - Ausgaben Getränke -354,00 Gesamtergebnis / Jahresüberschuss 904,19 Seite 9