B a c k o f f i c e - Tä t i g k e i t e n

Transkript

1 B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n A n f o r d e r u n g s p r o f i l e J u n i

2 S t i f t u n g F i n a n z p l a t z G e n f

3 B a c k o f f i c e - Tä t i g k e i t e n Von Banken sind meistens die Vermögensverwalter, Trader, Berater, also der sichtbare Teil des Bankgeschäfts, der in der Regel als Frontoffice bezeichnet wird, bekannt. Das Gegenstück zum Frontoffice ist das Backoffice, von dem die mit der Kundschaft im Kontakt stehenden Mitarbeiter unterstützt werden. Obwohl das Backoffice keine Geschäfte schliessen kann, ist es für den reibungslosen Betrieb der Bank und für deren Dienstleistungsqualität von höchster Bedeutung. Ein Teil der Backoffice-Tätigkeiten wird von Sachbearbeiterinnen und Sachbearbeitern ausgeführt, die auf die verschiedenen Aufgaben im Zusammenhang mit den Titel- und Banktransaktionen der Kundschaft spezialisiert sind. Sie sind für eine grosse Bandbreite von Tätigkeiten zuständig. Dazu gehören unter anderem die Verwaltung von Wertschriften bis zu ihrer Lieferung, aber auch die Börsenabrechnung, die Kontrolle der Barpositionen oder die Verarbeitung von Schecks. Dank der Informatik sind diese Tätigkeiten in zunehmendem Umfang automatisiert worden. Dennoch bleibt die menschliche Mitwirkung wichtig. Dies gilt insbesondere bei der Lösung von Problemen, die nur im Kontakt mit externen Dienstleistern bereinigt werden können. Befasst man sich mit den Kompetenzen, die für die Sachbearbeitung in diesen Bereichen erforderlich sind, ist man über das hohe Anforderungsniveau an die betreffenden Mitarbeitenden überrascht. Gerade dieses Know-how unterscheidet unseren Finanzplatz von denjenigen anderer Länder. Diese Fachkompetenz gibt der Kundschaft der Schweizer Banken die Sicherheit, von einer hohen Qualität und Leistungsfähigkeit bei der Betreuung der von ihr veranlassten Transaktionen zu profitieren. Der Ruf des Finanzplatzes Schweiz gründet nicht zuletzt auf der Qualität der von den Backoffice-Mitarbeitenden erbrachten Dienstleistungen. Mithilfe dieser Anforderungsprofile will die Stiftung Finanzplatz Genf aufzeigen, wie wichtig in diesen Bereichen die laufende Weiterbildung ist, um den Nachwuchs und indirekt die Entwicklung der regionalen Bankbranche sicherzustellen. S t e v e B E R N A R D D i r e k t o r G e n f, J u n i B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n III

4

5 B a c k o f f i c e - Tä t i g k e i t e n Wertschriftenadministration Corporate Actions (Kapitalmassnahmen) (CA) Verbuchung von Titelveränderungen, bei denen keine Kundenentscheidung erforderlich ist Verarbeitung von Titelveränderungen, bei denen eine Kundenentscheidung erforderlich ist Coupons Inkasso Abrechnungswesen Börsenabrechnungen (Aktien - Obligationen - strukturierte Produkte) Dividendenzahlung Zahlung von Zinsen auf Obligationen Kapitalrückzahlung auf Obligationen Inkasso physischer Coupons (Mantel und/oder Coupon) Rückforderung der Quellensteuer Zahlung des zusätzlichen Steuerrückbehalts (gemäss Doppelbesteuerungsabkommen) Verarbeitung der Nichtansässigkeitserklärungen (Affidavit) Erstellen der Steuerreportings Überprüfung der von den Tradern ausgeführten Aufträge Korrektur der Abrechnungsfehler Verbuchung Börsenabrechnungen derivative Produkte Börsenabrechnungen Support und Trouble Shooting Abrechnungen Forex/Money Market (MM) Auftragskontrolle nach Ausführung durch das Frontoffice und Fehlerbereinigung Transaktionsabrechnung und Positionsführung Abwicklung von Termingeschäften Behandlung von Gesuchen und Fragen des Frontoffice Kontrollen: Shortpositionen, Ablehnungen von Aufträgen mangels Deckung, Stempelabgabe, Storni etc. Abrechnungswesen Verfassung von Verfahrensanweisungen Abrechnung von Transaktionen Überwachung von Fremdwährungspositionen und deren Ausgleich Kursüberwachung und erfassung Überwachung CLS Administration allgemein Beantwortung von Fragen und Problembereinigung Verwaltung der Bankfeiertage und der Korrespondentendaten B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n

6 Werschriftenlieferung Kundenlieferungen Marktbelieferungen Administration Administration der Positionen der Finanzverwaltung Entgegennahme von Titeln ohne Zahlung Lieferung von Titeln ohne Zahlung Interne Titelüberträge Überwachung der Equalisation Factors Überwachung der Instruktionsabstimmung Überweisung von Bargeld und Verbuchung von OTC-Transaktionen oder Transaktionen an exotischen Märkten Berechnung der Nostropositionen Abrechnung von Paid/Received Verwaltung pendenter Positionen Administration der Treuhandtransaktionen Überweisung und Ausstellung von Schecks Überweisung und Ausstellung von Schecks Durchführung von Treuhandtransaktionen Verwaltung der innerhalb von 48 Stunden kündbaren Treuhandtransaktionen und der Festgelder Manuelle Verwaltung von Mitteleingängen Elektronische Verwaltung von Mitteleingängen Erfassung von Mittelabflüssen Elektronische Überprüfung von Mittelabflüssen Scheckinkasso Ausstellen von Schecks Support der bankinternen Kundschaft (Vermögensverwalter) Verwaltung der Datenbanken

7 1 W e r t s c h r i f t e n a d m i n i s t r a t i o n A u f g a b e Corporate Actions (CA) Die Corporate Actions beinhalten die Verwaltungstätigkeit im Zusammenhang mit Änderungen an Titeln einer börsenkotierten Gesellschaft. Die Corporate Actions bestehen darin, diese Änderungen im Portfolio eines Kunden zu widerspiegeln oder den Kunden um eine Stellungnahme zu bitten. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Börsenpapiere (Aktien, Obligationen, Anlagefonds, strukturierte Produkte) Mögliche Änderungen im Zusammenhang mit Börsenpapieren und deren Auswirkungen sowie damit zusammenhängende Rechte Steuerwesen in Verbindung mit Börsenpapieren Rechnungswesen einer Bank B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n 1

8 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e Verbuchung von Titelveränderungen, bei denen keine Kundenentscheidung erforderlich ist Änderungen bei einem vom Kunden gehaltenen Titel aufgrund einer Entscheidung der kotierten Gesellschaft in das Portfolio integriert. Die vorzunehmenden Änderungen setzen keine Zustimmung des Kunden voraus. Entgegennahme der Information einer Änderung bei einem börsenkotierten Titel verschiedene Arten von Änderungen, die bei Titeln ohne Zustimmung des Kunden vorgenommen werden können. Dazu gehören : - Split - Reverse-Split - Fusion - Spin Off - Bonus - Änderung der Firma - Liquidation Konkurs Informationsquelle Verständnis der Auswirkung dieser Änderungen auf das Kundendepot steuerliche Auswirkungen dieser Änderungen (in der Schweiz und im Ausland) Übermittlung dieser Information an den Kunden Verbuchung der Änderung im Kundendossier Abstimmung von Positionen, bei denen Differenzen bestehen interner Prozess der Informationsübermittlung interne Regelung für die Kundenkorrespondenz Verbuchungstools Verbuchungsprozesse Verbuchung der steuerlichen Aspekte im Zusammenhang mit Titelveränderungen Begründung der Differenz und Durchführung der erforderlichen Anpassungen Verarbeitung von Titelveränderungen, bei denen eine Kundenentscheidung erforderlich ist Bei dieser Tätigkeit wird der Kunde über Änderungen aufgrund einer Entscheidung des kotierten Unternehmens informiert, von dem er Titel hält. Die vorzunehmenden Änderungen setzen eine Zustimmung des Kunden voraus. Entgegennahme der Information einer Änderung bei einem börsenkotierten Titel Verschiedene Arten von Änderungen, die bei Titeln ohne Zustimmung des Kunden vorgenommen werden können. Dazu gehören : - Kapitalerhöhung - Zeichnungsangebot - Öffentliches Kaufangebot - Tauschangebot - Wiederanlage von Dividenden - Wandlung von Obligationen - Ausübung von Warrants Informationsquelle Übermittlung der Information an die Kunden mit Bitte um Rückantwort Übermittlung dieser Information an den Vermögensverwalter des Kunden Kontrolle der zugehörigen Rechte Prozess der Informationsübermittlung in solchen Fällen Prozess der Antwortverwaltung Prozess der Informationsübermittlung in solchen Fällen die diversen mit diesen Änderungen verbundenen Rechte 2

9 A u f g a b e Coupons - Inkasso Der Bereich Coupons-Inkasso umfasst die Tätigkeiten im Zusammenhang mit der Zahlung von Zinsen oder Dividenden auf von der Kundschaft gehaltenen Titeln sowie die Rückzahlung des Kapitals bei fällig gewordenen Obligationen. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Aktien Arten von Obligationen Steuerwesen im Zusammenhang mit Zinsen und Dividenden sowie damit verbundene Formalitäten Nichtansässigkeitserklärungen Doppelbesteuerungsabkommen europäische Zinsbesteuerung in die Bezahlung von Zinsen und Dividenden eingebundene externe Beteiligte (Custodian) in die physische Bezahlung von Coupons/Obligationenmänteln eingebundene Beteiligte bankinterne Prozesse, die bei der Bezahlung von Zinsen und Dividenden zur Anwendung gelangen buchhalterische Aspekte im Zusammenhang mit der Rückzahlung der Quellensteuer zu erfüllenden Formalitäten bei den Steuerbehörden, insbesondere bei der Eidgenössischen Steuerverwaltung. B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n 3

10 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e die Dividenden auf einer vom Kunden bei der Bank gehaltenen Aktie an ihn ausgezahlt. Dieser Prozess wird in der Regel elektronisch abgewickelt. Die Tätigkeit besteht somit hauptsächlich in der Bearbeitung der vom System entdeckten Fehler und deren Behebung. Dividendenzahlung Sammeln der bei der Bank eingegangenen Dividendenerklärungen Anlegen eines Dossiers im Hinblick auf die Zahlung Aussteller von Dividendenerklärungen (SWIFT, Telekurs, Custodian, Korrespondenten) Mittel zur Übermittlung der Information über eine Dividendenzahlung Lesen einer SWIFT-Meldung Lesen eines Telekurs-Meldungsbildschirms Bankinstitut, das die Dividende an die Bank überweist von der Bank zu bezahlender Betrag Zielkunde der von der Bank vorgenommenen Zahlung Abstimmung der Positionen, bei denen Unterschiede zwischen der Bank und der Dividendenerklärung bestehen Überprüfung der unterschiedlichen an der Quelle erhobenen Steuern und Gebühren Meldung der zu erhaltenden Beträge an die Finanzverwaltung Bestätigung des Zahlungseingangs Begründung der Differenz und Durchführung der Anpassungen Kenntnis der übrigen Banktransaktionen (Titelleihe etc.) Steuerwesen in Verbindung mit den Dividenden Dividenden und Doppelbesteuerungsabkommen mit der Dividendenzahlung verbundene Gebühren mit der Dividendenzahlung verbundene Finanzrisiken Organisation der Finanzverwaltung der Bank bankinterner Prozess nach Eingang der Bestätigung des vom Custodian erhaltenen Dividendeninkassos die Zinsen auf vom Kunden bei der Bank gehaltenen Obligationen an ihn ausgezahlt. Dieser Prozess wird in der Regel elektronisch abgewickelt. Die Tätigkeit besteht somit hauptsächlich in der Bearbeitung der vom System entdeckten Fehler und deren Behebung. Zahlung von Zinsen auf Obligationen Auslösung der Zinszahlungen auf Obligationen aufgrund der Informationen aus der Valorenstammdatenbank Abstimmung von Positionen, bei denen Differenzen zum Depositär bestehen von der Bank zu bezahlender Betrag Bankinstitut, das die Zahlung an die Bank vornimmt Empfänger des von der Bank zu bezahlenden Betrags Obligationenkategorien und unterschiedliche Zinsarten Rolle und Aufbau der Valorenstammdatenbank an der Zinszahlung beteiligte externe Parteien übrige Bankgeschäfte (Marchzinsen, Ex- Coupon, langer und kurzer Coupon etc.) Begründung der Differenz und Durchführung der Anpassungen 4

11 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e Zahlung von Zinsen auf Obligationen - Fortsetzung Steuerwesen in Verbindung mit den Zinszahlungen (europäische Zinsbesteuerung etc.) Meldung der zu erhaltenden Beträge an die Finanzverwaltung Bestätigung des Zahlungseingangs Steuerwesen in Verbindung mit den Zinszahlungen (europäische Zinsbesteuerung etc.) Obligationenzinsen und Doppelbesteuerungsabkommen mit der Zinszahlung verbundene Gebühren mit der Zinszahlung verbundene Finanzrisiken Organisation der Finanzverwaltung der Bank bankinterner Prozess nach Eingang der Bestätigung des vom Custodian erhaltenen Couponsinkassos Kapitalrückzahlung auf Obligationen Bei dieser Tätigkeit wird das Kapital einer vom Kunden bei der Bank gehaltenen fälligen Obligation an ihn zurückgezahlt. Dieser Prozess wird in der Regel elektronisch abgewickelt. Die Tätigkeit besteht somit hauptsächlich in der Bearbeitung der vom System entdeckten Fehler und deren Behebung. Voranzeige der Fälligkeit an den Kunden aufgrund des Fälligkeitsplans der Obligationen Abstimmung von Positionen, bei denen Differenzen bestehen Meldung der zu erhaltenden Beträge an die Finanzverwaltung Bestätigung des Eingangs des Rückzahlungsbetrags Kenntnis der Unterschiede zwischen der Voranzeige an einen von der Bank oder von einem externen Vermögensverwalter verwalteten Kunden übrige Bankgeschäfte im Zusammenhang mit Obligationen Begründung der Differenz und Durchführung der Anpassungen mit der Rückzahlung des Obligationenkapitals verbundene Finanzrisiken Organisation der Finanzverwaltung der Bank bankinterner Prozess nach Eingang der Bestätigung des vom Custodian erhaltenen Kapitalbetrags Inkasso physischer Coupons (Mantel und/oder Coupon) Diese Tätigkeit besteht im Inkasso physischer Coupons/ Mäntel für Personen, die damit bei der Bank erscheinen. Entgegennahme der Coupons /Mäntel und deren Kontrolle Ausfindigmachen der Zahlstelle Inkasso und Auszahlung der Coupons/Mäntel Obligationen und ihre Coupons (Inhalt, Wertpapier, Sicherheit etc.) Prozess zur Verwaltung von Coupons und Mänteln innerhalb der Bank und im Dialog mit der Zahlstelle Zahlstelle und deren Rolle Lead-Manager und Transfer Agents sowie deren Rolle Verwaltung von bezahlten Coupons/ Mänteln Zahlungsprozess zwischen Bank und Zahlstelle 5

12 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e die Formalitäten zur Rückzahlung der von der Bank auf schweizerischen Erträgen erhobenen Quellensteuer bearbeitet. Rückforderung der Quellensteuer Verbuchung der zurückzufordernden Beträge bei der Zahlung Erstellen und versenden der Formulare an die Kunden und an die betroffenen Steuerbehörden Rechnungswesen einer Bank in Verbindung mit den Quellensteuern durchzuführende Ausserbilanz- Buchungen Musterformulare richtige auszufüllende Formulare Verbuchung der Akontozahlungen Doppelbesteuerungsabkommen Steuersysteme der europäischen Staaten Ausserbilanz-Buchungen Zahlung des zusätzlichen Steuerrückbehalts (gemäss Doppelbesteuerungsabkommen) alle Fragen im Zusammenhang mit den zusätzlichen Steuerrückbehalten gemäss den Doppelbesteuerungsabkommen bearbeitet. Abstimmung der zu bezahlenden Beträge mit Differenzen Erstellen und versenden der Formulare an die Kunden und an die betroffenen Steuerbehörden Doppelbesteuerungsabkommen Differenz Fehler und Durchführung der erforderlichen Anpassungen Doppelbesteuerungsformulare (schweizerisch und ausländisch) auszufüllende Doppelbesteuerungsformulare Verbuchung der zurückgeforderten Beträge Rückforderung der zu viel bezahlten Beträge bei der ausländischen Kundschaft durchzuführende Ausserbilanz- Buchungen amerikanische Dividenden Differenzen und Durchführung der erforderlichen Anpassungen durchzuführende Ausserbilanz- Buchungen (soweit notwendig) die Nichtansässigkeitserklärungen für ausländische Kunden erstellt, damit sie vom Steuerrückbehalt befreit werden können. Verarbeitung der Nichtansässigkeitserklärungen (Affidavit) Kontrolle der Kundschaft im Hinblick auf Nichtansässigkeit in der Schweiz Erstellen des Formulars Länder, von denen eine Nichtansässigkeitserklärung verlangt wird betreffende Kundendossiers Formulare für die Abgabe einer Nichtansässigkeitserklärung Zustellung des Formulars an die Zahlstelle Prozess der Verwaltung und der Übermittlung der Formulare 6 Auszüge im Hinblick auf die Steuerverfahren im Zusammenhang mit den Kundenanlagen erstellt. Erstellen der Steuerreportings Erstellen der Reportings an die Kunden, die Bank und die Steuerbehörden der Reportings an die betroffenen Personen verschiedene Arten von Reportings auszufüllende Reportings Verbuchung der in den verschiedenen Reportings aufzuführenden Daten Prozess der Übermittlung der Reportings

13 2 A b r e c h n u n g s w e s e n A u f g a b e Abrechnung der Börsenaufträge (Aktien - Obligationen - strukturierte Produkte) Das Abrechnungswesen der Börsenaufträge umfasst die Überprüfung und Korrektur der telefonisch erteilten Aufträge bis zu deren Verbuchung. Diese Tätigkeiten werden in der Regel elektronisch über die elektronischen Börsen ausgeführt. Die Aufgabe besteht somit hauptsächlich darin in der Verwaltung der telefonisch erteilten Aufträge, soweit sie nicht vollständig elektronisch verarbeitet werden. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Finanzinstrumente (Aktien, Obligationen, strukturierte Produkte, Anlagefonds); deren Eigenschaften und Besonderheiten Börsenabgaben (eidgenössische Umsatzabgabe, europäische Börsenabgabe, Börsengebühren) Informationen auf dem Börsenauftrag Bestandteile der Struktur des zugrunde liegenden Instrumentes, um dort die gesuchte Information ausfindig zu machen Betriebsablauf von der Auftragserteilung durch den Vermögensverwalter bis zur Verbuchung des Börsenauftrags ausländische Depotstellen (Rolle) Lieferungsarten für an ausländischen Börsenplätzen gekaufte Titel Broker (Rolle und Entschädigungsformen) Courtagetarif der Bank Forex B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n 7

14 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e die Aufträge der Trader und der Broker entgegengenommen und überprüft, ob diese den im System erfassten Daten entsprechen. Überprüfung der von den Tradern ausgeführten Aufträge Entgegennahme der Aufträge der Trader und der Brokerbestätigungen Überprüfung der Angaben auf den Aufträgen der Trader und den Brokerbestätigungen (Transaktionsdatum, Valutadatum, ISIN Code, Menge, Kurs und Lieferungsart) Auftragsablauf der Börsenaufträge, vom Vermögensverwalter bis zur Verbuchung Formen von Brokerbestätigungen Daten auf einem Börsenauftrag Daten in einer Bestätigung der Trader ISIN-Codierung Lieferungsart der Titel ausländische Depotstellen Kontrolle der Gebühren des Landes und der Brokerkommissionen Kontrolle der auf der Brokerbestätigung erfassten Depotstelle Überprüfung der Berechnung der Obligationencoupons unterschiedliche Gebühren der Finanzplätze Entschädigungssystem der Broker Berechnung der Gebühren und der Kommissionen ausländische Depotstellen Fehlerrisiken bei den Bestätigungen der Depotstellen Obligationen Berechnungsmethoden für den Coupon Informationen in den Datenbanken (Bloomberg) etc. Korrektur der Abrechnungsfehler die Abweichungen zwischen den vom Trader erteilten Börsenaufträgen und den Bestätigungen der Broker oder der Gegenparteien analysiert. Die zuständigen Personen sind zu kontaktieren, um die erforderlichen Korrekturmassnahmen zu ergreifen. Analyse der Fehlerquelle in einem Börsenauftrag und Ermitteln der zu kontaktierenden Person Kontaktieren der zuständigen Person (Broker oder Gegenpartei), um den Fehler zu überprüfen und die notwendigen Korrekturmassnahmen zu ergreifen Überprüfung der Differenzen bei Brokercourtagen und dem Kunden gewährten Spezialtarifen mit der zuständigen Person Überprüfung, ob die Lieferung im Auftrag korrekt festgehalten wurde Anbringen der Korrekturen bei Fehlern im Zusammenhang mit der Finanzverwaltung und der Devisenposition (Forex) Daten auf einem Börsenauftrag Analyse der Fehlerquelle Kontaktperson Daten auf einem Börsenauftrag Brokercourtagen Tarifgestaltung der Bank Festlegung der Tarife Depotbanken Titellieferungen mit fehlerhafter Titellieferung verbundene Risiken Korrekturen fehlerhafter Titellieferungen Forex Quelle von Umrechnungsfehlern 8

15 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e Diese Tätigkeit wird ausgeführt, wenn alle Daten des Börsenauftrags korrekt sind. Sie besteht in der Auftragserteilung an das System zur Verbuchung des Auftrags zwecks Belastung des Kundenkontos. Verbuchung Überprüfung, ob alle Korrekturen vorgenommen worden sind Aktualisierung der Daten im Hinblick auf die Börsenaufträge im System oder Hinzufügung neuer Daten Durchführen der Verbuchung Daten auf dem Börsenauftrag Courtagetarife Brokercourtagen Börsengebühren aktuell zu haltende Daten für die Kontrolle der Börsenaufträge Anforderung von Informationen Verbuchung eines Börsenauftrags Grundbegriffe des Rechnungswesens B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n 9

16 A u f g a b e Börsenabrechnungen - derivative Produkte Diese Aufgabe fasst die Tätigkeiten zusammen, die zwischen dem Zeitpunkt der Ausführung eines Termingeschäfts, dessen Abrechnung für den Kunden und dem Termin liegen. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Terminmärkte Optionen Futures Forex Margenberechnungen für Optionen Ausgleichsregeln ( Initial Margin, Variation Margin ; Spread Margin etc.) Produktrisiken Risiken von Optionen für den Kunden Verbuchung von Termingeschäften Betriebsablauf von der Auftragserteilung durch den Vermögensverwalter bis zur Verbuchung des Auftrags für ein derivatives Produkt Rolle des Brokers und der ausländischen Depotstellen 10

17 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e Auftragskontrolle nach Ausführung durch das Frontoffice und Fehlerbereinigung die Aufträge der Trader und der Broker entgegengenommen und überprüft, ob diese den im System erfassten Daten entsprechen, um gegebenenfalls Korrekturen vorzunehmen. Überprüfung der vom Trader und vom Broker ausgeführten Transaktionen, um allfällige Fehler aufzudecken und die notwendigen Korrekturen vorzunehmen Bei den Brokern vorstellig werden, um die Interessen der Bank und ihrer Kundschaft zu verteidigen Daten auf dem Börsenauftrag Fehlerquelle vom Fehler betroffene Person derivative Produkte Ablauf eines Termingeschäfts Margin Call Garantien für Termingeschäfte Bei dieser Tätigkeit wird das Clearing überwacht, um die ordentliche Abwicklung des Termingeschäfts und die korrekte Positionsabwicklung sicherzustellen. Transaktionsabrechnung und Positionsführung Ordentliche Abwicklung der Positionen überwachen Überwachung und Anpassung der Positionen Verbuchung der Transaktionen Deckung einer Position Margenberechnung Anpassung der Option Abrechnung der Termingeschäfte (deren Phasen) Spiegelkonten Auswirkungen eines Wertpapiergeschäfts auf ein Termingeschäft Deckung der Positionen sicherstellen Höhe der Margen anpassen Margenberechnung Prämienkontrolle Corporate Actions Margenberechnung Anpassungen bei einer Margenänderung mit fehlerhaften Margen verbundene Risiken Bei dieser Tätigkeit wird eine Option bei ihrer Fälligkeit oder ein Future vor oder bei dessen Fälligkeit ausgeübt. Abwicklung von Termingeschäften Ausübung einer Option Phasen der Ausübung einer Option in die Ausübung einer Option involvierte Parteien Ausführungsbestätigungen Ausübung und Zuteilung Organisation der verschiedenen Terminmärkte Entgegennahme und Prüfung der Ausführungsbestätigungen Serien (mehrfach angepasste Option) Cash Equity und Cash Settlement B a c k o f f i c e - T ä t i g k e i t e n 11

18 A u f g a b e Börsenabrechnungen - Support und Trouble Shooting Diese Aufgabe fasst die mit der Überwachung der Transaktionen verbundenen Handelstätigkeiten von der Courtage über die Abrechnung bis zur Fehleraufklärung und Fehlerkorrektur zusammen. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Wertschriftenhandelsgeschäfte Courtagetarif Abrechnung von Wertschriftenhandelsgeschäften europäische Zinsbesteuerung Stempelsteuer 12

19 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e Behandlung von Gesuchen und Fragen des Frontoffice Fehler bereinigt, die bei der Überwachung der Wertschriftenhandelsgeschäfte entstehen können. Beantwortung von Gesuchen und Fragen bezüglich : - nicht abgerechneter Transaktionen - Courtagetarif (Betrag und Grund) - falsche Werte - Preise ausserhalb des Toleranzbereichs - europäische Zinsbesteuerung - etc. Monitoring der gestellten Fragen Wertpapiergeschäfte Courtagetarife Festlegung des Titelwerts und des Toleranzbereichs Fehler bei den Titelwerten europäische Zinsbesteuerung Gründe für die Differenzen juristische und finanzielle Risiken zu erstellende Zusammenfassung Analyse der Ergebnisse eines Monitorings Kontrollen : Shortpositionen, Ablehnungen von Aufträgen mangels Deckung, Stempelabgabe, Storni etc. Fehler bereinigt, die bei oder nach einem Wertpapiergeschäft aufgetreten sind. Überprüfen, ob der Storno korrekt erfolgt ist, und dessen Begründung Bearbeiten der zurückgewiesenen Abrechnungen Storni von Wertpapiergeschäften Berechnung der Storni Abrechnung eines Börsenauftrags Shortposition Fehler bei der Abrechnung Fehlerursache Zurückweisung und Treffen einer Entscheidung Überprüfen von Gründen für die Zurückweisung beim Trader oder bei der Gegenpartei Erstellen der Statistiken über zurückgewiesene Abrechnungen und Storni Gründe, die zur Zurückweisung führten Gegenparteien Statistik Analyse der Ergebnisse einer Statistik Abrechnungen für die Begleichung der Stempelabgabe im Rahmen von Wertpapiergeschäften erstellt. Abrechnungswesen Erstellen der Abrechnungen für die Stempelabgabe Überprüfen des Stempeljournals Stempelsteuer Abrechnung der Stempelsteuer Stempeljournal (Inhalt und Funktion) Stempelsteuerverordnung Verfassung von Verfahrensanweisungen Prozesse formalisiert und die damit zusammenhängenden Informationen an die Abteilung weitergeleitet. Verfassen von Verfahrensanweisungen Vorlegen der Verfahrensanweisungen in der Abteilung Organisation und Betrieb einer Börsenabrechnungsabteilung Verfassen von Verfahrensanweisungen in verständlicher Form allgemein verständliche Darstellung komplexer Prozesse Erklärung in vereinfachter Form Präsentationstechniken 13

20 A u f g a b e Abrechnungen Forex/Money Market (MM) Forex- und Money Market-Abrechnung fasst die Abrechnungstätigkeiten von Transaktionen zusammen, die durch den Devisenhändler ausgelöst wurden. Bei diesen Transaktionen handelt es sich um Kauf oder Verkauf auf Leihbasis verschiedener Währungen zu festen Werten und Kursen. Um diese Aufgabe wahrzunehmen, sind in folgenden Bereichen vertiefte Kenntnisse erforderlich : Tätigkeit des Devisenhändlers Forex Devisenverkauf auf Termin Verarbeitung von Währungen am Markt Betriebsweise von CLS Libor und andere Sätze (MM) SWIFT: Format und Verwendung SIC (MM): Format und Verwendung Betriebsabläufe STP (Straight Through Processing) Wert diverser Währungen gegenüber dem Schweizer Franken Abrechnung von Devisengeschäften Regeln für Überträge zwischen den Banken 14

21 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e die vom Devisenhändler ausgeführten Transaktionen erfasst und die Liquidation bei einem Devisenverkauf durchgeführt. Abrechnung von Transaktionen Erfassung der auf dem Transaktionsbeleg festgehaltenen Transaktionsdaten Prozess der Erfassung einer Transaktion auf dem Transaktionsbeleg festgehaltene Informationen Sätze der Währungen SWIFT SIC Überprüfung der von Kollegen erfassten Transaktionen Erfassung der vom Devisenhändler verlangten Storni im Einklang mit den auf dem Stornobeleg festgehaltenen Daten Ausführen der Liquidation eines Termingeschäfts auf dem Transaktionsbeleg festgehaltene Informationen Fehler Sätze der Währungen SWIFT SIC Erfassungsprozesse auf dem Transaktionsbeleg festgehaltene Informationen Liquidation eines Termingeschäfts Spot Forward Swap CLS- und Nicht-CLS-Geschäfte Cut of time bei CLS pro Währung Überwachung von Fremdwährungspositionen und deren Ausgleich die Devisenpositionsabrechnungen überwacht, um sich zu vergewissern, dass die Transaktion korrekt ist. Überprüfung, ob bei den Positionen eine Differenz besteht Suchen der Differenz, falls eine Transaktion nicht korrekt ist Durchführen der Bereinigungen im Fehlerfall Forex Devisenabrechnungssystem Sprache des Devisenhändlers mögliche Fehlerquellen Fehlerarten Erfassungsprozesse denkbare Korrekturen Kursüberwachung und -erfassung Fehler bei der Kursnotierung anlässlich einer Transaktion aufgedeckt und der effektive Wert der betreffenden Währung ermittelt. Kontrolle der Kursentwicklung einer gehandelten Währung Überprüfung der Plausibilität oder der Stichhaltigkeit eines Kurses bei Vorliegen einer zu grossen Abweichung oder bei Meldung einer grossen Kursabweichung durch das Alarmsystem Wert diverser Währungen Verarbeitung von Währungen am Markt (Einzel- oder Hunderter-Handel) Wert diverser Währungen Informationssuche Verarbeitung von Währungen am Markt (Einzel- oder Hunderter-Handel) Vornehmen der erforderlichen Korrektur Verarbeitung von Währungen am Markt (Einzel- oder Hunderter-Handel) Erfassungsprozesse 15

22 Tä t i g k e i t e n A u f g a b e n K e n n t n i s s e die Bestätigungen der Forex- Transaktionen überwacht, damit im Fall von Problemen oder Fehlern die notwendigen Korrekturmassnahmen ergriffen werden können. Überwachung CLS Überprüfung der Bestätigungen mit dem Ziel, etwaige Fehler der Gegenparteien zu entdecken Kontaktieren der Gegenparteien, um vorhandene Probleme beizulegen Cut of time von Valoren Informationssuche Fehlerarten in den Bestätigungen einer Gegenpartei Informationssuche Vornahme allfälliger Korrekturen Administration allgemein Transaktionsbelege im Bereich Forex oder Money Market abgelegt und archiviert. Ablage der Transaktionsbelege Archivierung der Transaktionsbelege Organisation der Bank Verpflichtungen der Bank Regelwerk für die Dokumentenaufbewahrung Verpflichtungen der Bank Beantwortung von Fragen und Problembereinigung alle Fragen des Vermögensverwalters oder des Devisenhändlers zu einer Transaktion beantwortet. Beantwortung der Fragen Sprache des Vermögensverwalters und des Devisenhändlers Forex Organisation des Abrechnungswesens im Forex-Bereich Verwaltung der Bankfeiertage und der Korrespondentendaten Bei dieser Tätigkeit wird eine Übersicht über die Feiertage in den Ländern der verschiedenen Gegenparteien geführt und aktualisiert. Erfassung der Daten bei Änderungen der Feiertage in den Ländern der Gegenparteien Vornahme der Änderungen in der Korrespondentendatenbank Informationssuche Gegenparteien SWIFT SIC Auswirkungen der Änderungen der Feiertage Korrespondenten Gegenparteien 16