Mein Geschäftsplan i2b & GO! Gründer Seminar Finanzierung und Förderung

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1 Mein Geschäftsplan i2b & GO! Gründer Seminar Finanzierung und Förderung Prok. Mag. Thomas Krauhs GO! GründerCenter Salzburger Sparkasse

2 Die Finanzierung Unternehmen benötigen zur Leistungserbringung Vermögen (Maschinen, Einrichtung, EDV, Fahrzeuge, Gebäude) und Waren, Materialien etc. Für die Anschaffung dieses Betriebsvermögens benötigt man Kapital. Finanzierung bedeutet die Versorgung des Unternehmens mit Kapital. Wie viel Kapital benötigen Sie?

3 Ermittlung des Kapitalbedarfes Kapitalbedarfsplanung Für Anlagevermögen (dient dem Unternehmen auf längere Zeit) Für Umlaufvermögen (alles, was laufend verbraucht und wiederbeschafft wird) Für die Sicherung der Liquidität (Finanzmittelbedarf aus dem laufenden Geschäft)

4 Einmaliger Kapitalbedarf: Investitionen im engeren Sinne (Geschäftsräumlichkeiten, Adaptierungen,Einrichtung, Maschinen, Computer, etc.). Gründungskosten (Rechtsberatung,Gebühren Verträge,etc.). Laufender Kapitalbedarf: Betriebsmittel: Waren, Verbrauchsmaterial, etc. Kundenforderungen (Außenstandsdauer) Sonstige Kosten: Löhne, Gehälter, Miete, Leasing, Betriebskosten, Berufsbeiträge, Buchhaltung, Lohnverrechnung, Reisekosten, Fahrzeugaufwand, Zinsen, etc.

5 Die Kapitalaufbringung Eigenkapital (Eigenmittel) Beteiligungen (aws übernimmt Haftungen für Kapitalgeber) Fremdkapital (Bank, Lieferanten)

6 GO! Der erste Schritt Sie überlegen, in einigen Jahren ein Unternehmen zu gründen oder zu übernehmen. Ihre Eltern haben ein Unternehmen und Sie werden es in einigen Jahren eventuell übernehmen.

7 Gründungsbonus/Nachfolgebonus Was wird gefördert? Das Ansparen von Eigenkapital mit einer Dauer von mindestens 1 Jahr und max. 6 Jahren. Höchstsparsumme pro Jahr ,-. Frei wählbare Sparform (alles außer Bausparen!). Wie wird gefördert? Gründungs- bzw. Übernahmebonus von 14% für angesparte Eigenmittel von max ,- Gründungs- bzw. Übernahmebonus beträgt max ,-

8 aws - Eigenkapitalgarantie Zur Verbesserung der Finanzierungsstruktur von KMU (außer Tourismusbetriebe) Garantien für bis zu 50% des frischen Beteiligungskapitals bis zu 1 Mio. aws-obligo (= bis zu 2 Mio. Finanz.volumen) Garantielaufzeit bis zu 10 Jahren Für Akquisition von Kapitalgebern kann eine Garantiepromesse ausgestellt werden. Kosten: 0,5% einmaliges Bearbeitungsentgelt (v. Beteiligungsbetrag) 0,6% p.a. Haftungsentgelt vom garantierten Beteiligungsbetrag, in der Regel zusätzliche erfolgsabhängige Entgelte 0,2% des Beteiligungsbetrages für Garantiepromessen

9 aws - Eigenkapitalgarantie Förderungskriterien Neugründungen und Frühphasen, max. 5 Jahre alt Es gelten die KMU-Kriterien lt. EU-Definition Für alle Branchen (außer Tourismus) Beteiligung erfolgt durch zusätzliche Barmittel, ist eine Minderheitsbeteiligung (unter 50%), mindestens 10 Jahre, gewinnabhängig verzinst und nachrangig bei Kommanditeinlagen oder atypisch stillen Einlagen ist eine Verlustzuweisung ausgeschlossen Beteiligungen von Geschäftsführern oder nahen Verwandten sind ausgeschlossen.

10 aws - Double Equity Garantiefonds Ziel: Erleichterung der Finanzierung von KMU in der Gründungs- und Frühphase, durch Verdoppelung von privatem Eigenkapital Zielgruppe und Kriterien: Neugründungen und Frühphasen, max. 5 Jahre alt Es gelten die KMU Kriterien lt. EU-Definition Für alle Branchen und Technologien anwendbar (außer Tourismus) Bei Antragstellung muss das notwendige Eigenkapital in gleicher Höhe wie die beantragte Garantie bereits eingebracht sein.

11 aws - Double Equity Garantiefonds Art der Förderung: bis zu 80 % Bürgschaftsübernahme für Kredite ohne Sicherheiten für den aws-verbürgten Teil Laufzeit bis zu 10 Jahre (längere tilgungsfreie Zeiträume sind möglich) Obergrenze 1,875 Mio. ; Untergrenze ,- Double-Equity-Prinzip keine außerplanmäßigen Entnahmen, kein Mehrheitsverkauf des Unternehmens. Kosten: Bearbeitungsentgelt: 0,5 % der Kreditsumme (einmalig) Bürgschaftsentgelt: : mindestens 1 % p.a. des verbürgten Kreditbetrags.

12 Typen von Eigenkapitalgebern hoch mittel niedrig M A N A G E M E N T I N P U T -----> Business Angels Family, Friends, Fools Early Stage Venture Capital Fonds, Business Incubators Corporate Venture Fonds, Venture Capital Fonds Mittelstandbeteiligungsgesellschaften- Investment Bank Private Equity Fonds Strategische Investoren Mezzanine Capital Fonds niedrig mittel hoch INVESTMENT VOLUMEN Quelle: Grabherr, R.; in Stadler, W.: Venture Capital und Private Equity, Dt. Wirtschaftsdienst, 2000

13 Eigenkapital: Stammt aus der privaten Sphäre des Gründers / Übernehmers. In Form von Geldvermögen oder Vermögenswerten (Haus / Wohnung / Grundstück). Beteiligungskapital (Beteiligung von Gesellschaftern). Sollte 30% des Investitionsvolumens und 100% der Erstlagerausstattung betragen. Schafft Unabhängigkeit Fremdkapital: Investitionskredit: für die Finanzierung des Anlagevermögens (Anlagevermögen soll durch Eigenkapital bzw. langfristig gebundenes Fremdkapital finanziert sein). Betriebsmittelkredit: für die Finanzierung des laufenden Betriebes (Produktion, Rohstoffe, Kundenforderungen, etc.). Lieferantenkredit (Lieferantenverbindlichkeiten)

14 Die Planung der Finanzierung Die Erstellung eines Finanzplanes (Kapitalbedarfsplanung und Liquiditätsplanung) für die Gründungsphase und die folgenden 2 bis 3 Geschäftsjahre ist ein zentrales Element Ihres Businessplanes für Ihre Gespräche mit der Bank die Erstellung Ihres Förderungskonzeptes Durch ungenaue Finanzplanung können folgende Probleme auftreten: Zu geringe Eigenkapitalquote. Langfristige Anlagegüter werden durch kurzfristige Kredite finanziert. Kostenüberschreitungen können nicht mehr über geförderte Kredite finanziert werden. Eine in Deutschland durchgeführte Untersuchung bei Insolvenzen von Betriebsneugründungen nennt als häufigste Ursache für diese Entwicklung Finanzierungsmängel.

15 Die Förderung Förderungen sind lediglich eine Unterstützung Ihres Vorhabens, sollen aber nie ausschlaggebend für die Entscheidung sein, ob Sie Ihre Geschäftsidee verwirklichen oder nicht! Es gibt zahlreiche Fördermodelle für Neugründer/Übernehmer auf Bundes-, Landes- und teilweise auch auf Gemeindeebene. Möglichkeiten und Art der Förderungen sind dabei von mehreren Faktoren abhängig (z.b. Neugründung oder Übernahme, Branche, Standort, Geschäftsidee, Wachstumspotential,...) und daher immer im Einzelfall abzuklären. Ihr maßgeschneidertes Finanzierungs- und Förderungskonzept erarbeiten wir gerne mit Ihnen in einem Beratungsgesprächen in unserem GO! GründerCenter.

16 Förderstellen aws - Austria Wirtschaftsservice ÖHT Österreichische Hotel- und Tourismusbank Land Salzburg ung.htm bbs - Bürgschaftsbank Salzburg

17 Wer wird gefördert? Natürliche Personen, die in den letzten 5 Jahren unselbstständig erwerbstätig waren (aws) bzw. die immer unselbstständig tätig waren (Land Salzburg) Juristische Personen, soweit an der Gesellschaft ein Jungunternehmer mit mindestens 25% (bei Übernahme: mehr als 50%) beteiligt und handelsrechtlicher Geschäftsführer ist (aws) Land Salzburg: keine GmbH, AG, GmbH & Co KG Gewerbeanmeldung oder -berechtigung vorliegend Mitglied der Wirtschaftskammer (aws: auch Ziviltechnik) Unternehmen hat weniger als 50 Mitarbeiter und max. 10 Mio. Umsatz oder max. 10 Mio. Bilanzsumme.

18 Was wird gefördert? Materielle Investitionen (auch gebrauchte Wirtschaftsgüter!) Immaterielle Investitionen (Produkt-Design, Marketing, Innovation und Qualifikation) Übernahmekosten (bei aws: nur Haftung) Neuinvestitionen bei Betriebsübernahme Betriebsmittel (bei aws: nur Haftung)

19 Was wird nicht gefördert? Projekte, mit deren Durchführung vor Einbringung des Förderungsansuchens begonnen wurde. Projekte, die keine plausible Erfolgschance haben. Projekte, für welche die Finanzierung nicht gesichert ist Projekte, die bereits in anderen Förderungsaktionen gefördert wurden (z.b. Gründungsbonus) Vorhaben, die erst drei Jahre (Land Salzburg: 6 Monate) nach Ausstellung des Gewerbescheines bzw. nach Aufnahme der operativen Geschäftstätigkeit begonnen werden PKW (Ausnahme: Taxi- u. Mietwagenunternehmen)

20 Was wird nur durch Haftungsübernahme der aws gefördert? Ankauf von unbebauten Grundstücken. anteilige Grundstückskosten beim Ankauf bebauter Grundstücke. Die Finanzierung von Betriebsmitteln (Ausnahme: Salzburger Landesförderung / Zinsenzuschüsse). Fahrzeuge, die überwiegend Transportzwecken dienen (Ausnahme : Land Salzburg auch Zinsenzuschuss). Übernahmekosten (bereits bestehende Investitionen) bei Betriebsübernahmen (Ausnahme: Land Salzburg auch Zinsenzuschuss). Kosten für direkte Leistungen von Franchisegebern

21 Wie wird gefördert? Einmalzuschüsse (aws - Austria Wirtschaftsservice und ÖHT-Tourismusbank). Zinsenzuschuss auf 5, 7 od. 10 Jahre (Land Salzburg). Haftungsübernahme Ausfallhaftung (aws, ÖHT, bbs). Projekte, die zur Gänze mit Eigenmitteln finanziert werden, können direkt vom Gründer bei der aws eingereicht werden. Projekte, die über Kredit oder Leasing finanziert werden, müssen über das finanzierende Institut eingereicht werden.

22 Wie hoch ist die Förderung? aws (alle Branchen außer Tourismus- u. Freizeitwirtschaft) Jungunternehmerprämie in Höhe von bis zu 10%, max ,- (max. förderbare Investitionen ,-) bis zu 80 %ige Haftung für Investitionskredite und Kredite zur Finanzierung von Übernahmen im Höchstausmaß von ,- bis zu 80 %ige Haftung für Betriebsmittelkredite bis max ,- (Höchstbetrag für Investitions- und Betriebsmittelkredit ,-).

23 Wie hoch ist die Förderung? Land Salzburg (alle Branchen) 3 %iger Zinsenzuschuss p.a.(5 J.) zu Krediten für Investitions- u/o Übernahmekosten bis max ,- und für Betriebsmittel in Höhe von max ,- (max. 25% des geförderten Investitionskredites) Unabhängig von Investitionen Zinsenzuschuss zu einem Betriebsmittelkredit bis zu 3.650,- Achtung: Landesförderung nur falls keine Bundesförderung (Gründung/Übernahme) in Anspruch genommen werden kann oder diese nicht ausreicht! Eigenfinanzierung von 25% der Investitionskosten bei Landesförderung ist Bedingung!

24 Verfahrenszinssätze aws: 3-Monats-EURIBOR zuzüglich eines risikoadäquaten Aufschlags. Die Anpassung der Zinssätze erfolgt je Quartal, wobei der 3-Monats-EURIBOR 2 Bankarbeitstage vor Beginn des Quartals als Basis herangezogen wird. aws Aufschläge in Basispunkten (BP) Jungunternehmerförderung ohne Haftung 200 BP (2.886%) 80%ige Haftungsübernahme 120 BP (2,086%) Land Salzburg: derzeit noch SMR zuzüglich 0,5% (2,625%) Neuregelung in Ausarbeitung

25 Tourismus und Freizeitwirtschaft Richtlinie der Tourismusbank (ÖHT) 25% Eigenmittel erforderlich kein Mindestumsatz (bisher ,) Projekt muss entsprechende Servicequalität aufweisen, keine Imbiss-Stände etc. 25% Zuschuss für Pre-opening-Kosten 5% Zuschuss für Investitionen Startkapital-ähnlich Double-Equity (25% ) oder 80%ige Ausfallhaftung

26 GO! Ihr Förderungskonzept Für die Erstellung Ihres Förderungs- und Finanzierungskonzeptes vereinbaren Sie bitte einen Termin in unserem KommerzCenter Rainerstraße 4, 1. Stock Margot Blaas Tel Renate Maierhofer Tel