Die Stärke von Rotary liegt in den Fähigkeiten und dem Engagement seiner Mitglieder und Clubs. Um zukünftig zu gewährleisten, dass die Rotary

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1 Die Stärke von Rotary liegt in den Fähigkeiten und dem Engagement seiner Mitglieder und Clubs. Um zukünftig zu gewährleisten, dass die Rotary Foundation das gute Werk von Rotariern, Clubs und Distrikten unterstützen kann, hat das Stiftungskuratorium (Trustees) ein neues Finanzierungsmodell angenommen. Vieles in dem neuen Modell unterscheidet sich nur unwesentlich von vorigen Verfahren. Wichtig auch: es gibt keine Änderungen in Bezug auf die Distriktfonds (District Designated Funds, DDF). Das Modell stellt eine Prioritätenordnung auf, um sicherzustellen, dass Programme, Betriebsausgaben (Fondsentwicklung und allgemeine Verwaltungskosten) sowie eine Betriebsreserve gedeckt sind. Die letzte Rezession machte dem gemeinnützigen Bereich klar, dass die Beibehaltung einer starken finanziellen Basis einschließlich Betriebsreserve notwendig ist, um Wirtschafts- und Finanzmarktschwankungen zu überstehen. Die Maßnahmen dienen dazu, die Fähigkeit der Foundation zu Erfüllung ihrer Mission in der Zukunft erfüllen zu können. 1

2 Betriebskosten und die Betriebsreserve wurden traditionell immer durch Nettoerträge des Kapitals des Jahresfonds (Annual Fund) sowie durch einen kleinen Teil der Erträge des Stiftungsfonds (Endowment Fund) bestritten. Jedoch musste die Foundation zu bestimmten Zeiten Nettoverluste oder rückgängige Erträge hinnehmen. In solchen Perioden wurden zur Erfüllung der Verpflichtungen Anleihen aus dem Weltfonds entnommen und später zurückgeleitet. Das neue Finanzierungsmodelle stützt sich auch weiterhin auf die Investitionserträge des Annual Funds (in blau angezeigt) als Hauptfinanzierungsquelle. Ein kleiner Anteil ausschüttbarer Erträge des Endowment Funds (in gelb angezeigt) dient ebenfalls der Bestreitung der Betriebskosten. Ab 1. Juli 2015 werden nach Bedarf auch andere Finanzierungsquellen zur Deckung der Betriebskosten der Foundation herangezogen. Fünf Prozent der Spenden an den Annual Fund werden zweckgebunden für Betriebsausgaben oder die Aufstockung der Betriebsreserve auf das Dreifache der Jahresbetriebskosten. Fünf Prozent von Cash-Beiträgen an Global Grants werden ebenfalls helfen, die Kosten im Zusammenhang mit diesen Spenden zu bestreiten. Durch diese Diversifizierung der Finanzierungsquellen wird die Foundation weniger abhängig von einer einzelnen Quelle. 2

3 Betrachten wir einige der Quellen im Detail. Beiträge an den Annual Fund werden weiterhin zu gleichen Teilen zwischen den DDF und dem Weltfonds (World Fund) aufgeteilt. Das heißt, DDF Zuweisungen ändern sich in keiner Weise. Die 5 Prozent, die zur eventuellen Deckung von Foundation- Betriebskosten zweckgebunden werden, kommen aus dem World Fund. Diese Rückstellung wird nur in Anspruch genommen, wenn sie benötigt wird, um nicht ausreichende Nettoinvestitionserträge auszugleichen, oder um die Betriebsreserve voll zu finanzieren (auf das Dreifache der Jahresbetriebskosten). Falls diese Gelder nicht benötigt werden, verbleiben Sie im World Fund. Der World Fund schließlich wird bemessen, so dass er 50 Prozent der Beiträge aus den drei vorhergehenden Jahren plus der Summe von 5 Millionen USD als Wachstumsfaktor enthält. Nur danach werden Überschüsse an den Endowment Fund geleitet. 3

4 In der Vergangenheit wurden Barbeiträge zur Unterstützung von Grants von der Foundation entgegen genommen und bearbeitet (einschließlich Währungsumrechnungen, Anerkennungsbearbeitung, Auszahlung an Projekte). Durch den kurzen Durchlauf durch das TRF-Finanzsystem verursachten diese Transaktionen Verwaltungskosten, aber keine Anlageerträge. Diese Barbeträge erforderten mehr Bearbeitungsgänge als eine einfache Spenden an den Annual Fund. Ein Global Grant hat in der Regel mehrere Sponsoren, die das Projekt mit Barbeiträgen (Cash) unterstützen. Dabei können die teilnehmenden Clubs aus mehreren Ländern kommen, was Währungstransaktionen notwendig macht. Manche Clubs schicken ein Gesamtzahlung, während andere Clubs Mehrfachzahlungen von Clubmitgliedern einreichen. Das kann unter Umständen die Spendengutschreibung für Anerkennungen komplizieren. Aus diesem Grund schließt das neue Finanzierungsmodell 5 Prozent der Barbeiträge für Global Grants als Bearbeitungsunkosten ein. 4

5 Was passiert also nach der Zweckbindung/Rückstellung der eingegangenen Beitragsanteile? Es war schon immer unsere Langzeitstrategie, sicherzustellen, dass die Foundation ihre Programme und Betriebskosten finanzieren kann. Daran wird sich nichts ändern. Am Ende jedes Jahres bestimmt die Foundation, ob genügend Nettoinvestitionserträge bzw. Ausschüttungsanteile aus den Erträgen des Endowment Fund zur Deckung der Betriebskosten bereitstehen. Falls diese Ertragseinnahmen ausreichen, wird die Betriebsreserve bemessen, um sicherzustellen, dass der Bestand der Summe der Betriebskosten von drei Jahren entspricht. Falls sowohl Betriebskosten und Betriebsreserve finanziert sind, werden die Bestände des World Fund analysiert, um sicherzustellen, dass 50 Prozent der Beiträge der vorhergehenden drei Jahre plus einem Wachstumsfaktor von 5 Millionen USD verfügbar sind. Ist der World Fund ausreichend bemittelt und es besteht immer noch ein Überschuss, so wird dieser an den Endowment Fund abgeführt. Endowment Fund Erträge sind dann fortdauernd zur Programmfinanzierung verfügbar: Dieses Finanzierungsmodell: o baut also unsere finanzielle Stärke und Stabilität aus, indem es sicherstellt, dass unsere kurzfristigen Bedarfe für Programme und Betriebskosten gesichert sind. 5

6 o richtet eine Betriebsreserve als Sparbüchse ein, die gegen finanzielle Eventualitäten absichert o und sichert einen zukünftigen Ausbau von Programmen durch erweiterte Erträge aus dem Endowment Fund. 5

7 Danke für Ihre Aufmerksamkeit. Es wurde hier eine Menge von Informationen dargestellt. Um einen weiteren Dialog und Transparenz sicherzustellen, haben wir eine -Adresse eingerichtet, an die Sie alle Fragen in Bezug auf das neue Finanzierungsmodell richten können. Diese Adresse ist: Sie finden auch alle Ressourcen auf unserer Website rotary.org. 6