WAS BLEIBT? Ratgeber Testament Vermächtnis - Schenkung

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1 WAS BLEIBT? Ratgeber Testament Vermächtnis - Schenkung

2 Liebe Freundinnen und Freunde, liebe Unterstützerinnen und Unterstützer von Pro Wildlife e.v., die Zukunft der Erde und mit ihr der Erhalt seiner fantastischen Artenvielfalt wird heute von uns bestimmt und an die nachfolgenden Generationen weitergegeben. Deshalb ist es für viele Menschen ein tiefer Herzenswunsch, etwas Bleibendes zu hinterlassen und die Welt lebenswert zu gestalten und zu erhalten zum Beispiel mit einem Testament für Pro Wildlife. Mit Pro Wildlife haben Sie einen starken Partner an Ihrer Seite, der sich seit 1999 global für den Schutz von Wildtieren und ihrer Lebensräume einsetzt, und mit dem Sie die Welt für die Zukunft nachhaltig bewahren beziehungsweise verbessern können. Mit Ihrer Hilfe kann Pro Wildlife genau die Lebewesen schützen, die diese Hilfe besonders dringend brauchen. Diese Informationsbroschüre soll Ihnen helfen, wichtige Entscheidungen zu treffen für Ihre eigene Gewissheit und für die Zukunft unserer Erde. Vielen Dank für Ihr Vertrauen! Dr. Klaus Leonhard Biologe, Mitglied des Vorstands 2

3 F. Böhringer ÜBER PRO WILDLIFE Seit 1999 erfolgreich im Einsatz für den Artenschutz Pro Wildlife ist eine politisch unabhängige, gemeinnützige Organisation, die sich global für den Schutz von Wildtieren und ihrer Lebensräume einsetzt. Weltweit unterstützt Pro Wildlife Artenschutzprojekte und leistet Aufklärungsarbeit, um Wildtierhandel und Wilderei einzudämmen. Die Expertise von Pro Wildlife hat maßgeblichen Einfluss bei internationalen Konferenzen wie der Internationalen Walfangkommission IWC und dem Washingtoner Artenschutzübereinkommen CITES. Beide sind wichtige Abkommen, um den Schutzstatus von Wildtieren weltweit zu verbessern. Seit der Gründung 1999 ist Pro Wildlife vom zuständigen Finanzamt München ununterbrochen und ohne Beanstandung als gemeinnützig und besonders förderungswürdig eingestuft. Seit Jahren bescheinigt das Deutsche Zentralinstitut für Soziale Fragen (DZI) Pro Wildlife offenes und transparentes Auskunftsverhalten. Pro Wildlife ist daneben Unterzeichner der Initiative Transparente Zivilgesellschaft von Transparency Deutschland e.v.. Die Arbeit von Pro Wildlife wird überwiegend durch Privatspender finanziert. Pro Wildlife arbeitet effizient und nachhaltig. So kann Ihr Beitrag für den Erhalt der Artenvielfalt auf unserer Erde sehr viel bewegen. 3

4 NOAA DAS TESTAMENT Zukunft schenken - über das eigene Leben hinaus Den geliebten Partner und Familienangehörige absichern, Menschen bedenken, die Ihnen am Herzen liegen oder gemeinnützige Organisationen unterstützen, die die Welt in Ihrem Sinne erhalten ein Testament ist immer dann sinnvoll, wenn Sie etwas zu vermachen haben, egal in welchem Alter. Schon heute können Sie eine Entscheidung für den Erhalt des Artenreichtums und die Bewahrung der natürlichen Schönheit unserer Erde treffen, indem Sie die Arbeit von Pro Wildlife langfristig unterstützen. 4

5 EIA WARUM EIN TESTAMENT? Ganz gleich wie groß Ihr Vermögen ist: Es ist sinnvoll, den letzten Willen schriftlich zu formulieren. Die gesetzlichen Regelungen können Ihrem Willen durchaus entsprechen, in diesem Falle ist alles nach Ihren Wünschen vorbereitet. Wenn Sie Ihr Vermögen aber anders aufteilen möchten, als es die gesetzliche Erbfolge bestimmt, sollten Sie ein Testament aufsetzen. Damit wird die gesetzliche Erbfolge außer Kraft gesetzt. Sie haben grundsätzlich zwei Möglichkeiten, Ihr Testament zu errichten: Sie können es handschriftlich verfassen (eigenhändiges Testament) oder von einem Notar aufsetzen lassen (notarielles oder öffentliches Testament). Bei komplizierten Erbregelungen empfiehlt es sich, den Rat eines Fachanwalts für Erbrecht einzuholen (siehe Adressen Seite 11). Dies gibt Ihnen die Sicherheit, Ihren letzten Willen unmissverständlich und rechtlich einwandfrei niedergelegt zu haben. Erbstreitigkeiten können dadurch vermieden werden. Gut zu wissen! Steuerbefreiung Pro Wildlife ist gemeinnützig und von der Schenkungs- und Erbschaftsteuer befreit. Deshalb kommt das Vermögen, das Sie Pro Wildlife zuwenden, in voller Höhe unserem Auftrag für den Erhalt der Artenvielfalt auf unserem Planeten zugute. 5

6 SO SCHREIBEN SIE IHR TESTAMENT Das handschriftliche Testament Das eigenhändig handschriftliche Testament ist die einfachste Form, sein Testament zu verfassen. Hier der am häufigsten verwendete Aufbau: Überschrift Mein Testament oder Mein letzter Wille Angaben zu Ihrer Personn Vor- und Zuname, Geburtsdatum und Wohnsitz zur Zeit der Testamentserstellung Widerruf Alle meine bisherigen Testamente hebe ich hiermit auf. Wer nicht zum ersten Mal seinen letzten Willen aufsetzt, sollte frühere Testamente ausdrücklich widerrufen und die alten Schriftstücke vernichten. Wenn bereits Regelungen in einem Erbvertrag oder einem gemeinschaftlichen Testament (das sogenannte Ehegattentestament ) existieren, können diese unter Umständen nicht einseitig geändert werden. Das neue Testament könnte in diesem Falle unwirksam sein. Erbeinsetzung Wenn Sie in Ihrem Testament einen Erben benennen, bestimmen Sie diesen zu Ihrem Rechtsnachfolger, der nach Ihrem Tod in alle Ihre Rechte und Pflichten eintritt. Ihr Erbe erhält die ihm zugedachten Vermögenswerte, erbt aber auch eventuelle Schulden und sonstige Verpflichtungen. Wenn Sie mehrere Erben einsetzen, müssen die jeweils zugewandten Anteile des Vermögens (die Erbquote) benannt werden. Für den zwar ungewöhnlichen - aber möglichen - Fall, dass der eingesetzte Erbe wegfällt, sollten Sie immer einen Ersatzerben benennen. Vermächtnisse Mit einem Vermächtnis wenden Sie einzelne Vermögenswerte (zum Beispiel ein Bankguthaben, eine bestimmte Geldsumme, einen Kunstgegenstand oder eine Immobilie) einem bestimmten Menschen oder einer gemeinnützigen Organisation wie Pro Wildlife zu. Der Erbe ist verpflichtet, die entsprechenden Vermögenswerte auf Verlangen des Vermächtnisnehmers an diesen herauszugeben. Abschluss Das Testament muss, um wirksam zu sein, am Ende des Dokuments mit vollem Vor- und Nachnamen unterschrieben werden; außerdem sollen Ort und Datum der Niederschrift angegeben werden. Umfasst Ihr Testament mehrere Seiten, sollten Sie diese durchnummerieren. Was dann? Am besten geben Sie Ihr handschriftliches Testament - äquivalent zum notariellen Testament - beim zuständigen Amtsgericht in amtliche Verwahrung. 6

7 C.P. Berries

8 SO KÖNNEN SIE PRO WILDLIFE UNTERSTÜTZEN Die geläufigsten Möglichkeiten Erbeinsetzung Sie können Pro Wildlife in Ihrem Testament als Erben oder Miterben einsetzen. Dies kann zum Beispiel dann sinnvoll sein, wenn Sie keine Verwandten haben, die Sie berücksichtigen können oder möchten, oder Ihre Verwandten nur einen Teil des Vermögens erben sollen. In diesem Fall übernimmt Pro Wildlife entsprechende Rechte und Pflichten und sorgt für die rechtmäßige Erfüllung Ihres Testaments. Mustertext: Zu meinem Alleinerben setze ich Pro Wildlife e.v. mit Sitz in München, Kidlerstr. 2 ein. Verfügung zugunsten Dritter Sie können ein Sparbuch, Bankkonto oder ein Wertpapierdepot mit einer Verfügung für den Todesfall versehen. Das heißt, Ihr Bankguthaben oder Wertpapierdepot wird dann an eine bestimmte Person oder eine gemeinnützige Organisation wie Pro Wildlife übertragen. Der Vermögenswert fällt nicht in den Nachlass. Die Verfügung schließen Sie direkt mit Ihrer Bank oder Sparkasse ab. Sie muss nicht notariell beurkundet werden. Vermächtnis Möchten Sie Pro Wildlife mit einem bestimmten Teil Ihres Nachlasses bedenken, ist das Vermächtnis eine gute Möglichkeit. Sie können Pro Wildlife zum Beispiel Barvermögen, Wertpapiere oder bestimmte Sachwerte vermachen. Die Erben sind gesetzlich verpflichtet, ein Vermächtnis an eine bestimmte Person oder gemeinnützige Organisation wie Pro Wildlife zu erfüllen. Mustertext: Im Wege des Vermächtnisses wende ich Pro Wildlife e.v. mit Sitz in München, Kidlerstr. 2, einen Geldbetrag von Euro zu. Lebensversicherung Es ist möglich, Pro Wildlife in einer Lebensoder Rentenversicherung als Bezugsberechtigten einzutragen. Wenn Sie die Leistungen Ihrer Versicherung nicht in Anspruch nehmen, kommt das Auszahlungskapital Pro Wildlife zugute. Der Kundenberater Ihrer Versicherung gibt Ihnen Auskunft darüber, wie Sie in Ihrer Versicherungspolice einen Bezugsberechtigten benennen können. Schenkung Durch eine Schenkung haben Sie die Möglichkeit, noch aktiv mitzuverfolgen, was mit Ihrem Vermögen geschieht. Wenn Sie die Schenkung nicht sofort durchführen möchten, ist es auch möglich, zu Lebzeiten ein so gennantes Schenkungsversprechen zu geben. Wirksam wird die Schenkung dann erst nach dem Tode. Diese Form der Schenkung bedarf einer notariellen Beurkundung. Gut zu wissen! Ihr persönlicher Ansprechpartner Bei Fragen steht Ihnen gerne unser Mitarbeiter Jürgen Wacker zur Verfügung: Tel.: , juergen.wacker@prowildlife.de Selbstverständlich werden Gespräche und jeglicher Schriftverkehr streng vertraulich behandelt! 8

9 WAS GESCHIEHT, WENN PRO WILDLIFE ERBT? Nach dem Tod eines Erblassers wird Pro Wildlife vom zuständigen Nachlassgericht informiert. Pro Wildlife nimmt daraufhin Kontakt mit den Erben auf und bereitet den Übergang des im Testament fest gelegten Vermögenswerts vor. Ist Pro Wildlife Alleinerbe oder Miterbe wird in der Regel ein erfahrener Fachanwalt für Erbrecht involviert. Er setzt sich mit dem Nachlassgericht und etwaigen weiteren Erben, mit einem möglicherweise eingesetzten Testamentsvollstrecker und anderen Beteiligten in Verbindung. Wenn Pro Wildlife einen kompletten Nachlass übernimmt, wird selbstverständlich für die Wohnungsauflösung und ähnliche Erfordernisse Sorge getragen. Auch für die Grabpflege trägt Pro Wildlife gegebenenfalls Sorge. Gut zu wissen! Steuerlicher Freibetrag Je enger das Verwandtschaftsverhältnis, desto höher ist der Freibetrag. Eheleute und Menschen in Lebenspartnerschaften erhalten einen Freibetrag in Höhe von Euro, Kinder Euro, Enkelkinder Euro. Lebt man ohne Trauschein oder partnerschaftlich zusammen, sind im Todesfall nur Euro von der Steuer befreit. Pro Wildlife e.v. ist gemeinnützig und von der Schenkungs- und Erbschaftsteuer befreit. 9

10 Myrzik & Jarisch

11 ADRESSEN Diese Broschüre bietet wichtige Informationen zum Thema Erbschaft und Testament. Sie kann jedoch die persönliche Beratung durch den Notar nicht ersetzen. Zentrales Testamentsregister Tel.: (gebührenfrei) Anlaufstelle für alle Fragen und Antworten rund um die Erbfolge, das Testament und weitere Gestaltungsmöglichkeiten Netzwerk Deutscher Erbrechtsexperten e.v. Im Netzwerk Deutscher Erbrechtsexperten haben sich spezialisierte Fachanwälte zusammengeschlossen. Auf der Homepage finden Sie Informationen rund um das Erbrecht, Adressen von Fachanwälten und Hinweise auf Veranstaltungen. Deutsche Vereinigung für Erbrecht und Vermögensnachfolge e.v. (DVEV) Hier finden Sie Adressen von Fachanwälten für Erbrecht, Testamentsvollstreckern und Nachlasspflegern in Ihrer Nähe. Bundesnotarkammer Tel.: 030 / bnotk@bnotk.de Berufsständsche Vertretung der Notare. Mit Online-Notarsuche in ihrer Nähe. Bundesrechtsanwaltskammer Körperschaft des öffentlichen Rechts Tel.: 030 / zentrale@brak.de Berufsständischen Vertretung der Rechtsanwälte mit unter anderem Zugang zu einem bundesweiten Rechtsanwaltsregister sowie zu einer Vielzahl rechtlicher Informationen. Netzwerk Deutscher Testamentsvollstrecker e.v. Ansprechpartner: Herr Bernhard F. Klinger Tel.: klinger@advocatio.de Im Netzwerk Deutscher Testamentsvollstrecker e.v. finden Sie qualifizierte und testierte Testamentsvollstrecker in Ihrer Nähe sowie Informationen zur Testamentsvollstreckung und Formulierungshilfen. 11

12 Teresa Gemeinsam für die Zukunft unserer Erde Pro Wildlife e.v. Kidlerstr. 2, München Tel. +49 (89) Spendenkonto IBAN: DE Bank für Sozialwirtschaft BLZ Verantwortlich für den Inhalt: Pro Wildlife e.v. I Gedruckt auf 100% Recyclingpapier I Stand: 2015