Vorwort 3. Zukunftsmärkte Erneuerbare Energien 4. Zweitmarkt Erneuerbare Energien 8. ÖKORENTA-Unternehmensgruppe 9. Das Bewertungssystem 12

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1 mit Zwischenbericht zum 1. Halbjahr 2009

2 Inhalt Vorwort 3 Zukunftsmärkte Erneuerbare Energien 4 Zweitmarkt Erneuerbare Energien 8 ÖKORENTA-Unternehmensgruppe 9 Das Bewertungssystem 12 ÖKORENTA-Fonds 14 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I 15 ÖKORENTA Neue Energien II 20 ÖKORENTA Neue Energien III 26 ÖKORENTA Zukunftsenergien I 30 Testat des Wirtschaftsprüfers 35 Die Leistungsbilanz wurde nach den Leitlinien des Verbands Geschlossene Fonds (VGF) in der Fassung vom 27. Juni 2007, zuletzt geändert am 01. April 2009, aufgestellt und durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft und testiert. Sie kann über die ÖKORENTA AG, Düsseldorfer Straße 38, Hilden bezogen werden. Digital steht sie als pdf-dokument auf der Website zur Verfügung. Auf Wunsch senden wir Interessenten gerne darüber hinaus gehende Informationen zur ÖKORENTA AG oder zu unseren Finanzprodukten zu. Angaben zum Geschäftsverlauf: Stand Redaktionsschluss:

3 3 Vorwort Sehr geehrte Damen und Herren, gerne legen wir Ihnen heute die vierte erfolgreiche Leistungsbilanz der ÖKORENTA AG vor. Im Geschäftsjahr 2008 und im ersten Halbjahr 2009 haben sich unsere drei Fonds der Zweitmarktserie Premium Selection gut entwickelt. Seit Ende Mai haben wir einen vierten Fonds am Markt, den ÖKORENTA Zukunftsenergien I. Er erweitert unser Fondsportfolio um den Bereich der chancenreichen Wachstumsfinanzierung in Erneuerbare Energien. Seit dem letzten Bericht hat sich der Handel mit Zweitmarktanteilen im Sektor der Erneuerbaren Energien weiterhin positiv entwickelt. Die umfangreicher gewordene Berichterstattung zum Zweitmarktsegment Erneuerbare Energien in den Medien hat dafür gesorgt, dass immer mehr Anleger von der Möglichkeit erfahren, sich vorzeitig von ihren Fondsanteilen zu trennen. Aus einer Beteiligung, die praktisch nicht verkäuflich war, ist vor allem durch die Initiative und den Service der ÖKORENTA eine Kapitalanlageform geworden, die heute professionell bewertet und verkauft werden kann. Nach wie vor liegt der Handels-Schwerpunkt im Bereich der Windenergiefonds. Allerdings mehren sich auch die Volumina in den Bereichen Biogas und Photovoltaik. Insgesamt nimmt der ÖKORENTA-Zweitmarktservice laufend an Bedeutung zu. Inzwischen ist er zu einer festen Institution für verkaufswillige Anteilseigner geworden. Allen unseren Geschäftspartnern, die zum Erfolg des Emissionshauses ÖKORENTA und der guten Entwicklung unserer Fonds beitragen, danken wir für ihr Vertrauen. Wir werden es auch weiterhin uneingeschränkt zum Maßstab unserer Geschäftsentscheidungen machen. Hilden, im Juli 2009 Der Vorstand Tjark Goldenstein

4 4 Zukunftsmärkte Erneuerbare Energien Der Markt für Erneuerbare Energien befindet sich im Vergleich zu traditionellen Industrien weiterhin auf der Überholspur. Insgesamt lieferten die Erneuerbaren Energien in Deutschland im Jahr 2008 über 200 Mrd. kwh Energie. Damit könnten rein rechnerisch bereits 37 Prozent des Endenergieverbrauchs privater Haushalte abgedeckt werden. Die erzeugte Strommenge betrug über 90 Mrd. kwh. Dies entspricht rechnerisch mehr als 60 Prozent des in deutschen Kernkraftwerken erzeugten Stroms. Studien zur Folge werden die Erneuerbaren Energien die Automobilbranche und den Maschinenbau als Leitindustrie ablösen. Die Prognose: in zehn Jahren wird die deutsche Industrie mit Umwelttechnik 400 Mrd. Euro umsetzen, doppelt so viel wie heute. Die beachtliche Wirkung auf den Arbeitsmarkt sind eine Mio. neue Arbeitsplätze. Umwelttechnik: Die Leitindustrie der Zukunft Mrd. Umwelttechnik Automobilindustrie Maschinenbau , , ,0 256, ,6 204, (Prognose) Quelle: Roland Berger Greentech Atlas; eigene Darstellung

5 [GWh] 5 Windenergie 2008 wurden in Deutschland 866 Windenergieanlagen (WEA) zugebaut (2007: 883 Anlagen). Mit einer neu installierten Leistung von MW (2007: MW) hat sich der deutsche Windenergiemarkt 2008 auf dem Vorjahresniveau stabilisiert. Damit standen Ende des vergangenen Jahres Anlagen mit einer elektrischen Leistung von MW zur Stromerzeugung aus Windenergie zur Verfügung. Insgesamt wurden 40,4 Mrd. kwh (2007: 39,7 Mrd. kwh) Strom erzeugt. Der Anteil der Windstrommenge am gesamten Bruttostromverbrauch in Deutschland betrug ,6 Prozent. Damit hat die Windenergie auch 2008 ihre Spitzenposition unter allen Erneuerbaren Energien im Strombereich behauptet. Mit dem novellierten Erneuerbare- Energien-Gesetz und den damit günstigeren Bedingungen für die Windenergie wird trotz der Finanzkrise ein weiterer Schub beim Ausbau der Windenergie erwartet. Entwicklung der Stromerzeugung aus der Windenergienutzung in Deutschland kwh Strom Novelle **EEG August **EEG April *StrEG: Januar März Entwicklung der Stromerzeugung aus der Windenergienutzung in Deutschland von Quelle: BMU; Erneuerbare Energien 2008 in Deutschland; eigene Darstellung *StrEG = Stromeinspeisungsgesetz **EEG = Gesetz für den Vorrang Erneuerbarer Energien (Erneuerbare-Energien-Gesetz)

6 6 Bioenergie Die Anzahl der Biomasseverstromungsanlagen hat sich in den Jahren 2001 bis 2008 mehr als vervierfacht. Die gesamte installierte elektrische Leistung wurde in diesem Zeitraum sogar beinahe verzehnfacht. Die meisten Anlagen sind in Bayern gefolgt von Baden-Württemberg und Nordrhein-Westfahlen errichtet worden. Die Stromerzeugung aus Biomasse betrug im Jahr 2008 inklusive der Nutzung biogener Abfälle rd. 15,4 TWh. Dies entspricht dem Stromverbrauch von 3,3 Mio. Haushalten in Deutschland. Aufschlüsselung der Stromerzeugung aus Biomasse in 2008 Biomasse(heiz)- kraftwerke 4 % Pflanzenöl- Blockheizkraftwerke 25 % Anlagenbestand (gesamt) Biogasanlagen 71 % Quelle: BMU Erneuerbare Energien 2008 in Deutschland; eigene Darstellung

7 [MWp] [GWh] 7 Photovoltaik Im Jahr 2008 wurden rund MWp zugebaut (2007: MWp). Damit sind in Deutschland Photovoltaikanlagen mit rund MWp am Netz, die 2008 rund GWh Strom erzeugt haben. Im Vergleich dazu waren es im Jahr 2000 nur 100 MWp mit einer Stromerzeugung von 64 GWh. Der Beitrag zur Stromerzeugung am Bruttostromverbrauch lag 2008 bei rund 0,6 Prozent. Leistung und Stromerzeugung aus Photovoltaikanlagen Energiebereitstellung GWh installierte Leistung (MWp) Quelle: BMU Erneuerbare Energien 2008 in Deutschland; eigene Darstellung

8 8 Zweitmarkt Erneuerbare Energien Das Potenzial für den Handel mit Zweitmarktanteilen im Bereich der Erneuerbaren Energien ist groß. In den vergangenen 10 Jahren wurden insgesamt 9,3 Mrd. Euro in geschlossene Energiefonds investiert, davon 3 Mrd. Euro in Form von Eigenkapital. Im Jahr 2008 betrug das emittierte Fondsvolumen 561 Mio. Euro. Im Krisenjahr 2008 mussten zwar auch Energiefonds einen Platzierungsrückgang hinnehmen, dieser fiel aber geringer aus als der Rückgang auf der Gesamtmarktebene (Gesamtmarkt: -18,75 Prozent; Energiefonds: -14 Prozent). Die Entwicklung zeigt: Neue Energiefonds liegen im Trend, denn sie decken das gestiegene Bedürfnis der Anleger nach Nachhaltigkeit und Substanzwertorientierung ab. Dank der relativen Unabhängigkeit des Segments von konjunkturellen Entwicklungen bleiben die Perspektiven weiterhin gut. Für den Zweitmarkt ergeben sich daraus anwachsende Volumina, die potenziell für den Handel zur Verfügung stehen. Von dieser Marktsituation werden vor allem auch der Zweitmarktservice und die Zweitmarktfonds der ÖKORENTA profitieren, denn sie sind inzwischen im Markt gut etabliert. Entwicklung Fondsvolumen, Eigenkapital und Fremdkapital Energiefonds (in Mio. Euro) Mio. EUR Eigenkapital Fremdkapital Jahr Quelle: Scope Analysis 02/2009; eigene Darstellung

9 9 ÖKORENTA Unternehmensgruppe Nachhaltig und innovativ Als Spezialistin für das nachhaltige Segment hat die ÖKO- RENTA seit ihrer Gründung im Jahr 1999 die Entwicklung der ethisch-ökologischen Finanzprodukte vom Nischenzum Trendmarkt miterlebt und mitgestaltet. Die anfangs als reine Vertriebsgesellschaft gegründete ÖKORENTA wurde von Ihrer Geschäftsleitung sukzessive zu einer Unternehmensgruppe mit einer Reihe an Gesellschaften und Kompetenz-Centern entwickelt, die ihr eine Sonderstellung im Markt verschaffen. Ihr Angebotsspektrum reicht von Beteiligungen über Investmentfonds bis hin zu Versicherungen; ihr Dienstleistungsspektrum vom Vertrieb über die Produktentwicklung bis hin zu Consulting- Dienstleistungen für das nachhaltige Segment. Geschäftsfeld Beteiligungen Im Bereich der Beteiligungen setzt die ÖKORENTA auf den Sektor der Erneuerbaren Energien. Ihre Expertise liegt in der Analyse und Bewertung von Wind-, Bioenergie- und Solargesellschaften. Bis heute hat sie über 350 Fondsgesellschaften verschiedener Emissionshäuser geprüft und gemeinsam mit ihren Vertriebspartnern im Beteiligungssektor für zahlreiche Erneuerbare Energien Fonds platziert. Im Jahr 2005 entwickelten sich aus dieser Expertise fast zwangsläufig die Geschäftsaktivitäten als Emissionshaus. Unter ihrem Label Premium Selection hat die ÖKO- RENTA seitdem drei Zweitmarktfonds aufgelegt und erfolgreich vermarktet. Sie ist inzwischen als innovatives Emissionshaus bekannt und ihr Zweitmarktservice hat sich als fairer Ankaufspartner für verkaufswillige Anteilseigner im Fondsbereich der Erneuerbaren Energien etabliert. Neu und innovativ: Private Equity für Erneuerbare Energien Aktuell hat die ÖKORENTA den ÖKORENTA Zukunftsenergien I aufgelegt. Gemeinsam mit einer der ersten Adressen für Nachhaltigkeit, der Bank Sarasin, und dem Schweizer Private Equity Spezialisten Remaco wird sie den Fonds auch managen. Der Fonds geht auf ein Konzept zurück, das sich bereits seit 10 Jahren bewährt. Anleger können von Direktinvestitionen in Unternehmen der Erneuerbaren Energien Branche profitieren. Der Fonds ist seit dem im Vertrieb. Informationen und Prospekt unter

10 10 Geschäftsfeld Investmentfonds Im Investmentbereich setzt die ÖKORENTA auf die Kooperation mit namhaften Banken. Seit Mitte 2007 kooperiert sie mit der Bank Sarasin AG, für die sie als Vertriebsgesellschaft im Segment der nachhaltigen Investments exklusiv den Maklermarkt im deutschsprachigen Raum bedient. Als Sustainable Partners bauen ÖKORENTA und Sarasin dabei auf Innovation, Transparenz, Performance und erstklassige Produktqualität. Geschäftsfeld Versicherungen Neben ihrer Expertise in nachhaltigen Anlageklassen verfügt die ÖKORENTA ebenfalls über ein umfassendes Knowhow für nachhaltige Vorsorgelösungen. Aktuell hat sie den ersten, auf Nachhaltigkeit fokussierten Maklerpool, die ÖKORENTA FINANZ AG, gegründet. In Partnerschaft mit namhaften Versicherungen wie der Barmenia, dem MÜN- CHENER VEREIN und dem VOLKSWOHL BUND stellt der Ökopool umfassende Lösungen zur Verfügung, die Maklern systematisch das Nachhaltigkeitssegment erschließen. In den Geschäftsfeldern Versicherungen und Investmentfonds ist die ÖKORENTA darüber hinaus als Consulting-Partner tätig. Ihre Mandanten sind namhafte Versicherungen, Banken und Finanzdienstleister, die sie als Nachhaltigkeitsexpertin bei Produktkonzeptionen und im Portfoliomanagement berät. Das Plus für die Anleger Als unabhängiger Finanzdienstleister ist die ÖKORENTA- Gruppe wie kaum ein anderer Marktteilnehmer in der Lage, die Märkte im Segment der ethisch-ökologischen Produkte zu sondieren, die Tendenzen, die den größten Erfolg versprechen, zu erkennen und für die Anleger auf verschiedenen Ebenen zu nutzen. Im Bereich ihrer Tätigkeit als Emissionshaus wird sie die Chancen der Zukunftsmärkte Umwelttechnologien und Erneuerbare Energien auch zukünftig für die Anleger erschließen, indem sie weitere interessante Anlageprodukte in diesem Bereich entwickelt und anbietet. ÖKORENTA Zweitmarkt-Service Das Kontaktnetzwerk der ÖKORENTA-Unternehmensgruppe zu Betreibergesellschaften, Emissionshäusern, Beiräten und Anteilseignern hat sich seit 2005 durch die abgewickelten Ankäufe und vorgenommenen Investitionen laufend erweitert. Kontinuierlich eingehende Verkaufsangebote dokumentieren, dass der ÖKORENTA Zweitmark-Service bekannt ist und sich als Plattform mit fairen Bedingungen für Anteilsverkäufer etabliert hat. Außer den Direktkontakten ergeben sich die Ankäufe der gebrauchten Anteile aus der Vermittlung der Vertriebspartner der ÖKORENTA sowie aus der Kooperation mit der Fondsbörse Deutschland Beteiligungsmakler AG.

11 11 Unternehmensführung der ÖKORENTA AG Tjark Goldenstein (Jahrgang 1958) ist Gründungs- und Alleinvorstand der ÖKORENTA AG. Seine berufliche Laufbahn begann er vor gut 25 Jahren bei der Mannheimer Versicherung. Bei der Hanse Merkur Versicherung, Hamburg, durchlief er verschiedene Direktionsstationen, darunter die des Organisationsdirektors für den Vertriebszweig Maklerorganisation. Zahlreiche Produkte im Beteiligungs-, Investment- und Versicherungssektor tragen seine Handschrift. Zweitmarktservice unkomplizierter Ankauf Als 100-prozentige Tochtergesellschaft der ÖKORENTA AG hat die ÖKORENTA Service GmbH die Funktion des Maklers und der Handelsgesellschaft für den An- und Verkauf der Zweitmarktanteile. Sie sondiert den Markt, sorgt für eine adäquate Bewertung der gebrauchten Anteile und führt die Ankauf-Transaktionen durch. Der Verkauf der Fondsanteile ist für die Anteilseigner denkbar einfach. Sämtliche Kosten für die Übertragung trägt die Käuferin. Informationen zum Zweitmarkthandel werden verkaufswilligen Anteilseignern schriftlich oder unter zur Verfügung gestellt.

12 12 Das Bewertungssystem Taxierung der Zweitmarktanteile Ob das Portfolio eines Zweitmarktfonds werthaltig bestückt werden kann, entscheiden im Wesentlichen zwei Faktoren: Erstens die Erfahrungen des Ankäufers bei der Wertermittlung der gebrauchten Anteile und zweitens sein Marktzugang. Im Laufe ihrer zehnjährigen Unternehmenstätigkeit hat die ÖKORENTA ein fundiertes System für die professionelle Analyse geschlossener Fonds im Bereich der Erneuerbaren Energien entwickelt. Grundlage dieses Bewertungssystems ist die Analyse von über 350 Beteiligungen sowie generell die langjährige Erfahrung der ÖKORENTA im Markt der ökologischen Fonds. Faire Preisfindung Die Analyse beruht auf der Errechnung eines Unternehmenswertes der Zielfondsgesellschaften, der sich im Wesentlichen auf die Erlös-, Kosten- und Liquiditätsprognose stützt. Dazu werden alle zur Verfügung stehenden Informationsquellen der Zielfonds ausgewertet, darunter die Emissionsprospekte, die Gesellschaftsverträge, Geschäftsberichte, Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen sowie die Protokolle der Gesellschafterversammlungen früherer Wirtschaftsjahre. Sämtliche Informationen ermöglichen die Auswahl lukrativer Beteiligungen und tragen zur Verminderung des Anlegerrisikos bei. Ziel jeder Transaktion ist es, den aktuellen Marktwert der Anteile zu ermitteln, der für beide Seiten - die Verkäufer sowie die ankaufende Fondsgesellschaft - einem fairen Preis entspricht. Kaufmännische Kriterien Eine besondere Bedeutung kommt der langfristig erwarteten Ertragsprognose in der Bewertung der Wind-, Photovoltaik- und Bioenergiefonds-Anteile zu. Die Analyse umfasst die dezidierte Überprüfung der Stromertragsdaten der Zielfonds im historischen Soll/Ist-Vergleich Beurteilt werden ferner der Status der Darlehenstilgung, Laufzeit, Zinsbindung und der Zinssatz Von Bedeutung sind darüber hinaus der Liquiditätsstand der Fonds sowie Vertragliche Regelungen und steuerliche Bedingungen bei den Zielfonds Technische Kriterien Die technische Analyse bezieht neben dem Anlagenhersteller und dem Anlagentyp insbesondere folgende Faktoren ein: Bestehende Herstellergarantien, Service- und Wartungsverträge Verträge mit Rohstofflieferanten Technische Verfügbarkeiten

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14 14 ÖKORENTA-Fonds Stand Emissionshaus ÖKORENTA Fakten Anzahl Fonds ÖkoRenta Wind-Renditefonds I Bisher öffentlich angebotene geschlossene Fonds 4 ÖKORENTA Neue Energien II ÖKORENTA Neue Energien III ÖKORENTA Zukunftsenergien I ÖkoRenta Wind-Renditefonds I Vollständig platzierte Fonds 3 ÖKORENTA Neue Energien II ÖKORENTA Neue Energien III Fonds, die sich aktuell in der Platzierung befinden 1 Innerhalb der letzten 10 Jahre aufgelöste Fonds 0 ÖKORENTA Zukunftsenergien I Anzahl der an den angebotenen Vermögensanlagen 433 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I insgesamt beteiligten Anleger zum ÖKORENTA Neue Energien II 525 ÖKORENTA Neue Energien III 15 ÖKORENTA Zukunftsenergien I

15 ÖKORenta Wind-Renditefonds I 15 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I per 30. Juni 2009 Beteiligungsgesellschaft ÖkoRenta Wind-Renditefonds I GmbH & Co. KG Anschrift Kornkamp 2, Aurich Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRA Eigenkapitalvolumen EUR (inkl. Mehreinwerbung von 5 %) Agio Investitionsgegenstand Anzahl der Investoren 433 Emissionsjahr EUR Ende der Zeichnungsfrist November 2006 Emissionshäuser im Fonds-Portfolio* 26 Anzahl der Zielfonds 91 Angekauftes Nominalvolumen* Investitionsvolumen* Beteiligungsverkäufe nominal Verkäufe Windparks nominal Einkunftsart Steuerliches Ergebnis per Steuerliches Ergebnis per Zweitmarktanteile an Windenergiefonds ,89 EUR ,76 EUR ,51 EUR ,97 EUR Gewerbebetrieb -14,2 % des Kommanditkapitals Inbetriebnahmen der Windparks 1997 bis 2005 Durchschnittliches Inbetriebnahmejahr 2001 Durchschnittliches Alter der Anlagen 8 Jahre Ankaufkurse 31 % % Durchschnittlicher Ankaufkurs 61 % Geschäftsjahr Betriebene Windenergieanlagen der Zielfonds 805 Gesamtnennleistung der Zielfonds MW Geschäftsführung Augeo Beteiligungs GmbH Treuhänder GFI Treuhand GmbH Konnte zum Redaktionsstichtag noch nicht ermittelt werden, da die steuerlichen Mitteilungen der Zielfonds noch nicht in vollem Umfang vorlagen *ohne Verkäufe. Mit Beschluß der Gesellschafterversammlung ist im Jahr 2008 eine Reinvestition in Höhe von EURO vorgenommen worden. Investition und Finanzierung Währung Soll Ist Kommanditkapital TEUR ) Fremdfinanzierung (nicht vorgesehen) TEUR 0 0 1) Gemäß Gesellschaftsvertrag konnte das Kommanditkapital um 5% (Mehreinwerbungsquote) von TEUR auf TEUR erhöht werden.

16 16 Die wirtschaftliche Situation des Fonds Die zweite prospektierte Auszahlung wurde im August 2008 plangemäß in Höhe von 7 Prozent des Kommanditkapitals vorgenommen. Ausschüttungen für Gesellschafter, die bis zum 30. Juni 2006 beigetreten sind: Ausschüttungen für Gesellschafter, die ab dem 30. Juni 2006 beigetreten sind: Jahr Plan in % Ist in % ,0 7, ,0 7,0 Summe 14,0 14,0 Jahr Plan in % Ist in % ,5 3, ,0 7,0 Summe 10,5 10,5 Verkaufte Windparks (kumuliert) per Anzahl Anschaffungskosten in EUR Gesamter Mittelrückfluss in EUR Quote in % Jahr Nominalvolumen in EUR , , / ,97 Verkaufte Beteiligungen (kumuliert) per Anzahl Anschaffungskosten in EUR Gesamter Mittelrückfluss in EUR Quote in % Jahr Nominalvolumen in EUR , , ,51 Soll/Ist-Vergleich Bewirtschaftungsphase per Soll 2006 Ist Soll 2007 Ist Soll 2008 Ist Erhaltene Einnahmen (inkl. Veräußerungen) Ausgaben (inkl. Zinsergebnis) Liquiditätsergebnis vor Auszahlungen Auszahlungen an Anleger in % 0 0 3,5-7 3, Auszahlungen an Anleger in EUR Liquiditätsreserve

17 ÖKORenta Wind-Renditefonds I 17 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 1 Almstedt-Breinum WPD ,00 2 Apensen WKN ,84 3 Ascherleben/Nauen WPD ,00 4 Badbergen EFI ,00 5 Baesweiler psm ,00 6 Beedenbostel dean ,00 7 Beerfelde EnergieKontor ,00 8 Beesenstedt GLS ,84 9 Beeskow-Hufenfeld GHF ,00 10 Beeskow-Neuendorf GHF ,00 11 Besdorf-Bokhorst WPD ,76 12 Blatzheim EnergieKontor 7.669,38 13 Bliesdorf-Ketzin GHF ,45 14 Bockelwitz Das Grüne Emissionshaus ,68 15 Bockenem WPD ,00 16 Bokel/Ellerdorf/Sillerup WPD ,76 17 Borne I psm ,27 18 Borsum-Ahlerstedt DSF ,00 19 Chüden-Zerre GHF ,00 20 Coppanz Lloyd Fonds ,00 21 Dubener Platte Das Grüne Emissionshaus ,00 22 Düren psm ,00 23 Emlichheim BVT ,00 24 Extertal-Sieglitz Plambeck ,00 25 Firrel SunMedia ,00 26 Forest-Moor EnergieKontor ,00 27 Gerbstedt WPD ,75 28 Gerdau-Schwienau Plambeck ,00 29 Görike-Söllenthin WPD ,00 30 Grasberg-Hassendorf Plambeck ,52 31 Grüppenbühren Projekt Ökovest ,49 32 Halsdorf Nr. 17 psm ,00 33 Hanstedt-Wriedel EnergieKontor ,68 34 Hasenkrug/Hardebek WPD ,50 35 Heimbach-Vlatten psm ,00 36 Heinersdorf GHF ,00 37 Helenenberg Plambeck ,00 38 Heynitz-Rekentin GHF ,00

18 18 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 39 Huje WKN ,68 40 Ihlewitz GLS ,96 41 Kahnsdorf EEF ,00 42 Kemnitz WPD ,00 43 Keyenberg EnergieKontor ,51 44 Kladrum GHF ,75 45 Klein Bennebek WPD ,76 46 Kleinfalke WPD ,00 47 Klettwitz GHF ,19 48 Kostebrau GHF ,04 49 Kötzlin-Barenthin Plambeck ,00 50 Krempel II EnergieKontor 5.112,92 51 Kunst-Windenergie Windwärts 3.000,00 52 Kyritz WPD ,38 53 Landscheide WPD ,76 54 Lengers EnergieKontor 2.500,00 55 Littdorf GLS ,14 56 Loge SunMedia ,00 57 Lüdersdorf WKN ,00 58 Lüdersdorf-Parstein GHF ,00 59 Mangelsdorf Plambeck 5.000,00 60 Meerhof WKN ,63 61 Moorhusen-Stördorf König & Cie ,00 62 Neuendorf-Kakerbeck WVG ,00 63 Nordfriesland BVT ,76 64 Nordfriesland, 2. KG BVT ,76 65 Oerel UMaAG ,00 66 Prützke I WPD ,00 67 Puschwitz GHF ,00 68 Rakow-Gardelegen Plambeck 5.112,92 69 Rehhorst TREUCON ,00 70 Reinstedt psm ,76 71 Reuth psm ,00 72 Rollwitz Jade Concept ,22 73 RR Melle I EFG ,00 74 Saubusch Das Grüne Emissionshaus ,84 75 Seelow WKN ,00 76 Staßfurt Plambeck ,03

19 ÖKORenta Wind-Renditefonds I 19 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 77 Sustrum/Renkenberge BVT ,58 78 Tarnow GHF ,68 79 Tewel/Ilhorn/Söhlingen UMaAG ,79 80 Trandeiras EnergieKontor ,00 81 Trebbichau WPD ,00 82 Utgast II Das Grüne Emissionshaus ,50 83 Vettweiß/Nörvenich ABO Wind ,00 84 Warburg GLS ,00 85 Westpfalz RMG RMG ,32 86 Willenscharen-Brokstedt Das Grüne Emissionshaus ,05 87 Windenergiefonds I (Altmark) SachsenFonds ,00 88 Windenergiefonds III (Uetze) SachsenFonds ,00 89 Würselen EnergieKontor 5.000,00 90 Zinndorf WKN ,04 91 Zölkow BVT ,00 Summe ,89

20 20 ÖkoRenta Wind-Renditefonds I - Portfoliostruktur (per 30. Juni 2009 nach investiertem Eigenkapital gewichtet) Anlagenhersteller Der Fonds ist hinsichtlich der Windanlagenhersteller gut diversifiziert, setzt dabei aber konzentriert auf renommierte Adressen. Anlagen der Hersteller NEG Micon, GE, Vestas, Nordex und Enercon bilden den Schwerpunkt. DE-Wind 1 % Frisia 0,5 % NEG Micon 23 % Nordex 18,5% Siemens 3 % Vestas 19 % GE 22 % Enercon 13 % Standorte Eine weitere Diversifikation ergibt sich aus den Standorten der Windparks, die sich in Deutschland über 10 Bundesländer erstrecken. 0,5 Prozent entfallen auf Portugal und 0,4 Prozent auf Großbritannien. in % Niedersachsen Sachsen-Anhalt Brandenburg Rheinland-Pfalz Nordrhein-Westfalen Schleswig-Holstein Mecklenburg-Vorpommern Sachsen Portugal Großbritannien Thüringen Hessen

21 ÖKORENTA Neue Energien II 21 ÖKORENTA Neue Energien II per 30. Juni 2009 Beteiligungsgesellschaft ÖKORENTA Neue Energien II GmbH & Co. KG Anschrift Kornkamp 2, Aurich Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRA Eigenkapitalvolumen EUR (inkl. Mehreinwerbung von 5 %) Agio EUR Investitionsgegenstand Anteile an Fonds aus dem Bereich der Erneuerbaren Energien, soweit durch das Erneuerbare Energien Gesetz abgesichert Anzahl der Investoren 591 Emissionsjahr 2007 Ende der Zeichnungsfrist November 2007 Emissionshäuser im Fonds-Portfolio* 34 Anzahl der Zielfonds 116 Angekauftes Nominalvolumen* ,82 EUR Investitionsvolumen* ,15 EUR Beteiligungsverkäufe nominal 0,00 EUR Verkäufe Windparks nominal ,00 EUR Einkunftsart Gewerbebetrieb Steuerliches Ergebnis per ,02 % des Kommanditkapitals Konnte zum Redaktionsstichtag noch nicht ermittelt werden, da die Steuerliches Ergebnis per steuerlichen Mitteilungen der Zielfonds noch nicht in vollem Umfang vorlagen Inbetriebnahme der Windparks 1993 bis 2007 Durchschnittliches Inbetriebnahmejahr 2001 Durchschnittliches Alter der Energieerzeugungsanlagen 8 Jahre Ankaufkurse 31 % % Durchschnittlicher Ankaufkurs 72 % Geschäftsjahr Betriebene Windenergieanlagen der Zielfonds Betriebene Photovoltaikanlagen der Zielfonds 3 Betriebene Biomasseanlagen der Zielfonds 25 Gesamtnennleistung der Zielfonds MW Geschäftsführung Augeo Beteiligungs GmbH Treuhänder SG-Treuhand GmbH *ohne Verkäufe Die wirtschaftliche Situation des Fonds Investition und Finanzierung Währung Soll Ist Kommanditkapital (nominal) TEUR ) Fremdfinanzierung (nicht vorgesehen) TEUR 0 0 1) Gemäß Gesellschaftsvertrag kann das Kommanditkapital um 5 % von TEUR auf TEUR erhöht werden.

22 22 Auszahlung Die erste Auszahlung des ÖKORENTA Neue Energien II ist für das Geschäftsjahr 2010 in Höhe von 8 Prozent vorgesehen. Je nach Beitritt erhalten die Gesellschafter hierauf noch einen gestaffelten Sonderbonus. Geplante Auszahlungen des ÖKORENTA Neue Energien II Beitritt zur Fondsgesellschaft bis: prognostizierte Auszahlung in 2010 Zeichnerbonus Zuschlag Auszahlung prognostizierte Auszahlung gesamt % 30 % 2,4 % 10,4 % % 20 % 1,6 % 9,6 % % 10 % 0,8 % 8,8 % ab % 0 % 0,0 % 8,0 % Verkaufte Windparks (kumuliert) per Anzahl Anschaffungskosten in EUR Gesamter Mittelrückfluss in EUR Quote in % Jahr Nominalvolumen in EUR Soll/Ist-Vergleich Bewirtschaftungsphase per Soll 2007 Ist Soll 2008 Ist Erhaltene Einnahmen Ausgaben (inkl. Zinsergebnis)* Liquiditätsergebnis vor Auszahlungen Auszahlungen an Anleger in % Auszahlungen an Anleger in EUR Liquiditätsreserve *Die Abweichung in 2007 resultiert aus der höheren Einwerbung des Kommanditkapitals und den damit verbundenen Kosten insbesondere für die Eigenkapitalvermittlung per In 2008 fielen diese Kosten nicht mehr an, so dass die tatsächlichen Ausgaben unter den geplanten Ausgaben lagen.

23 ÖKORENTA Neue Energien II 23 ÖKORENTA Neue Energien II - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Segment Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 1 Ablaß Das Grüne Emissionshaus Wind ,86 2 Adorf ABO Wind Wind ,76 3 Almstedt-Breinum WPD Wind ,00 4 Altlüdersdorf EnergieKontor Wind ,00 5 Apensen WKN Wind ,76 6 Badbergen EFI Wind ,00 7 Baesweiler psm Wind ,00 8 Bassum Albringhausen Windwärts Wind ,00 9 Bassum Wind Solar Windwärts Wind ,00 10 Beedenbostel dean Wind ,00 11 Beerfelde EnergieKontor Wind ,00 12 Bergen-Nordenham UMaAG Wind 5.112,92 13 Bergheim EnergieKontor Wind 5.000,00 14 Berglicht ABO Wind Wind ,00 15 Bierre II WPD Wind ,00 16 Blindow Ventus Wind ,19 17 Boldecker Land TREUCON Wind ,00 18 Borne III und Welbsleben psm Wind ,00 19 Borsum-Ahlerstedt DSF Wind ,00 20 Brachelen psm Wind ,00 21 Breberen Lloyd Fonds Wind ,00 22 Büttstedt UMaAG Wind 5.000,00 23 Cash Cow II Aufwind Schmack Biogas ,00 24 Cash Cow III Aufwind Schmack Biogas ,00 25 DIL- Windkraftfonds DIL Wind ,00 26 Dubener Platte Das Grüne Emissionshaus Wind ,00 27 Elster2 WSB Wind ,38 28 Emlichheim BVT Wind ,00 29 Engelrod EnergieKontor Wind ,06 30 Euregio Fonds Nr.9 psm Wind ,00 31 Extertal-Sieglitz Plambeck Wind ,00 32 Firrel SunMedia Wind ,00 33 Garnholt Projekt Ökovest Wind ,00 34 Gehrden Windwärts Wind 3.000,00 35 Goldberg/Eifel II BVT Wind ,40 36 Grasberg-Hassendorf Plambeck Wind ,38 37 GreenGas Fonds I InvestGreen Biogas ,00 38 Großenehrich WPD Wind ,00 39 Grünow Ventus Wind ,54 40 Halsdorf Nr. 17 psm Wind ,00

24 24 ÖKORENTA Neue Energien II - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Segment Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 41 Hanstedt-Wriedel EnergieKontor Wind ,93 42 Hasede Windwärts Wind ,00 43 Heimbach-Vlatten psm Wind ,00 44 Helenenberg Plambeck Wind ,00 45 Herzogentum- Lauenburg König & Cie Wind ,00 46 Hiddels IfE Wind ,68 47 Hocheifel II ABO Wind Wind ,84 48 Hohengüstow EnergieKontor Wind ,00 49 Huje WKN Wind ,62 50 Hünxe Aufwind Schmack Biogas ,00 51 Ihlewitz GLS Wind ,86 52 Jülich EnergieKontor Wind ,00 53 Kerpen II (Blatzheim) EnergieKontor Wind ,47 54 Keyenberg EnergieKontor Wind ,59 55 Köthen WPD Wind ,00 56 Kötzlin-Barenthin Plambeck Wind ,00 57 Kunst-Windenergie Windwärts Wind ,00 58 Kyritz WPD Wind ,40 59 Lampaden Dezentrale Energie Agentur Wind ,84 60 Lengers EnergieKontor Wind ,00 61 Littdorf GLS Wind ,68 62 Lohnse-Konken- Weibern RMG Wind ,00 63 Lüdersdorf WKN Wind ,59 64 Lüneburg psm Wind ,00 65 Mangelsdorf- Wilmersdorf Plambeck Wind ,00 66 Manhagen-Bälau EREM Wind ,00 67 Marpingen ABO Wind Wind ,00 68 Mauritz-Wegberg EnergieKontor Wind ,00 69 Meerhof WKN Wind ,28 70 Melle I EFG Wind ,00 71 Meyn WPD Wind ,00 72 Müggenburg- Panschow EREM Wind ,00 73 Nauen Nr. 33 psm Wind ,00 74 Neuendorf-Kakerbeck psm Wind ,00 75 Neuenkirchen Projekt Ökovest Wind ,14 76 Nordfriesland, 2. KG BVT Wind ,59 77 Ostbüren BVT Wind ,00 78 Ostemünde (Balje Hörne) EnergieKontor Wind ,88 79 Osterbruch WPO Wind ,46 80 Owschlag WPD Wind ,19

25 ÖKORENTA Neue Energien II 25 ÖKORENTA Neue Energien II - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Segment Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 81 Portfolio I DSF Wind ,00 82 Puls WKN Wind ,13 83 Rebenstein Windwärts Wind ,00 84 Rehhorst TREUCON Wind ,00 85 Reinstedt psm Wind ,00 86 Reuth psm Wind ,00 87 Rhede DSF Wind ,00 88 Rhein-Lippe psm Wind ,00 89 Rollwitz Jade Concept Wind ,36 90 Saubusch Das Grüne Emissionshaus Wind ,49 91 Schacht Konrad SunMedia Wind ,00 92 Schleiden GLS Wind ,56 93 Schliekum Windwärts Wind 2.556,46 94 Schliekum II Windwärts Wind 3.000,00 95 Scholen Windwärts Wind ,00 96 Schwanewede-Loge EnergieKontor Wind ,90 97 Solarfonds Geißen 44 Voltwerk Solar 5.000,00 98 Solarfonds Hemau 115 Voltwerk Solar ,00 99 Solarpark 26 Voltwerk Solar 5.000, Sottrum EnergieKontor Wind 5.112, Spessart (Schlüchtern-Elm) EnergieKontor Wind , Stadthagen-Münchberg Orbis Wind , Staßfurt Plambeck Wind , Stotel EnergieKontor Wind , Sustrum/Renkenberge BVT Wind , Trennewurth/Weibern UMaAG Wind 5.112, Utgast II Das Grüne Emissionshaus Wind , Wansleben am See Das Grüne Emissionshaus Wind , Warburg GLS Wind , Westküste WKN Wind , Willenscharen-Brokstedt Das Grüne Emissionshaus Wind , Windenergiefonds I (Altmark) SachsenFonds Wind , Windenergiefonds III (Uetze) SachsenFonds Wind , Windenergiefonds IV (Thüle) SachsenFonds Wind , Wulfsdorf WKN Wind , Zölkow BVT Wind ,00 Summe ,82

26 26 ÖKORENTA Neue Energien II - Portfoliostruktur per 30. Juni 2009 Windenergie 92,7 % Anteile Investitionsvolumen nach Sparten Der Fonds ist schwerpunktmäßig (mit 92,7 Prozent) in Windenergie investiert. Biogas 7,2 % Solaranlagen 0,1 % Anlagenhersteller GE 41,3 % Der Fonds ist hinsichtlich der Windanlagenhersteller gut diversifiziert, setzt dabei aber konzentriert auf renommierte Adressen. Anlagen der Hersteller GE, NEG Micon, Vestas, Nordex und Enercon bilden den Schwerpunkt. Vestas 11,4 % Frisia 0,4 % WindWorld 0,8 % DE-Wind 1,1 % NEG Micon 14,6 % Siemens 10,1 % Standorte Nordex 12,3 % Enercon 8 % Eine weitere Diversifikation ergibt sich aus den Standorten der Windparks, die sich in Deutschland über 12 Bundesländer erstrecken. 0,1 Prozent entfallen jeweils auf Baden-Württemberg und das Saarland. in % Niedersachsen Nordrhein-Westfalen Brandenburg Rheinland-Pfalz Schleswig-Holstein Sachsen-Anhalt Sachsen Mecklenburg-Vorpommern Thüringen Hessen Baden-Württemberg Saarland

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28 28 ÖKORENTA Neue Energien III per 30. Juni 2009 Beteiligungsgesellschaft Anschrift ÖKORENTA Neue Energien III GmbH & Co. KG Kornkamp 2, Aurich Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRA Eigenkapitalvolumen EUR (inkl. Mehreinwerbung von 5,1 %) Agio Investitionsgegenstand EUR Zweitmarktbeteiligungen an deutschen Gesellschaften im Bereich der Erneuerbaren Energien, deren Vergütung nach dem EEG bzw. analogen gesetzlichen Vorgaben geregelt ist mit Anlagen-Standorten insbesondere in Deutschland aber auch im europäischen Ausland. Anzahl der Investoren 525 Emissionsjahr 2008 Ende der Zeichnungsfrist November 2008 Emissionshäuser im Fonds-Portfolio 20 Anzahl der Zielfonds 61 Angekauftes Nominalvolumen Investitionsvolumen Einkunftsart ,34 EUR ,55 EUR Gewerbebetrieb Steuerliches Ergebnis per Konnte zum Redaktionsstichtag noch nicht ermittelt werden Inbetriebnahme der Windparks Durchschnittliche Inbetriebnahme 2001 Durchschnittliches Alter der Energieerzeugungsanlagen 8 Jahre Ankaufkurse 35 % % Durchschnittliche Ankaufkurse 71 % Geschäftsjahr Betriebene Windenergieanlagen 608 Betriebene Solaranlagen 3 Gesamtnennleistung der Zielfonds Geschäftsführung Treuhänder 889 MW Augeo Beteiligungs GmbH SG-Treuhand GmbH

29 ÖKORENTA Neue Energien III 29 Die wirtschaftliche Situation des Fonds Investition und Finanzierung Währung Soll Ist Kommanditkapital (nominal) TEUR ) Fremdfinanzierung (nicht vorgesehen) TEUR 0 0 1) Gemäß Gesellschaftsvertrag kann das Kommanditkapital um 5 % von TEUR auf TEUR erhöht werden. Die zusätzlichen 0,1 % Mehreinwerbung von EUR wurden auf der Gesellschafterversammlung am mehrheitlich beschlossen. Investitionsstand Bis Ende Juni 2009 waren gut 46 Prozent des Investitionsvolumens werthaltig investiert. Aufgrund der Erfahrungen mit den beiden Vorgängerfonds ist von einer plangemäßen Investitionsdauer des ÖKORENTA Neue Energien III auszugehen. Auszahlungen Kommanditisten, die bis zum 30. September 2008 beigetreten sind, erhalten einen Frühzeichnerbonus von 2 Prozent des Kommanditkapitals. Abrechnung Investitionsphase Prospekt EUR Ist EUR 1. Steuerberatung, Rechtsberatung, Mittelverwendungskontrolle Betriebswirtschaftliche Konzeption Eigenkapital, Marketingkosten, Vertriebskosten, sonstige Kosten Summe Emissionskosten

30 30 ÖKORENTA Neue Energien III - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Segment Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 1 Apensen WKN Wind ,60 2 Bavaria Solar DSF Solar ,00 3 Beedenbostel dean Wind ,00 4 Bobbau ENERTRAG Wind ,00 5 Boldecker Land TREUCON Wind ,00 6 Borne III und Welbsleben psm Wind ,00 7 Borsum-Ahlerstedt DSF Wind ,00 8 Brachelen psm Wind ,00 9 DIL-Windkraftfonds DIL Wind ,00 10 Düren psm Wind ,00 11 Eifel Fonds Nr. 3 EnergieKontor Wind 5.112,92 12 Emlichheim BVT Wind ,59 13 Ermsleben psm Wind 5.000,00 14 Engelrod EnergieKontor Wind ,59 15 Euregio Fonds Nr. 9 psm Wind ,00 16 Flomborn/Stetten BVT Wind ,00 17 Frischborn Küste EnergieKontor Wind ,76 18 Hanstedt-Wriedel EnergieKontor Wind ,82 19 Heimbach-Vlatten psm Wind ,00 20 Hengsterholz GLS Wind ,59 21 Hiddels IfE Wind ,78 22 Hocheifel Nr. 7 psm Wind ,00 23 Hocheifel II Nr. 10 ABO Wind Wind ,76 24 Huje WKN Wind ,38 25 Ihlewitz GLS Wind ,68 26 Kerpen II EnergieKontor Wind 5.112,92 27 Klostermoor PROKON Nord Wind ,76 28 Kyritz WPD Wind ,95 29 Lonsee- Konken-Weibern MFG Wind ,00 30 Lüdersdorf WKN Wind ,42 31 Lüneburg psm Wind ,00 32 Marpingen ABO Wind Wind 6.000,00 33 Nauen Nr. 33 psm Wind ,00 34 Nechlin ENERTRAG Wind ,30 35 Nordfriesland, 2. KG BVT Wind 7.669,38 36 Osterbruch WPO Wind ,19 37 Ostbüren BVT Wind ,00 38 Reinstedt psm Wind ,00

31 ÖKORENTA Neue Energien III 31 ÖKORENTA Neue Energien III - Portfolioübersicht lfd. Nr. Windpark Betreiber Segment Erworbene Kommanditeinlagen (nominal) in EUR 39 Reuth Nr. 15 psm Wind ,00 40 Rhede DSF Wind ,00 41 Rhein-Lippe Nr. 27 psm Wind ,00 42 Roge IfE Wind ,84 43 Sachsenfonds I (Altmark) SachsenFonds Wind ,00 44 Sachsenfonds III (Uetze) SachsenFonds Wind ,00 45 Sachsenfonds IX (Meyenburg) SachsenFonds Wind ,00 46 Saubusch Das Grüne Emissionshaus Wind ,59 47 Schakensleben/Salingen UMaAG Wind ,00 48 Schleiden GLS Wind ,28 49 Schliekum WKN Wind 5.624,21 50 Spessart (Schlüchtern) EnergieKontor Wind ,00 51 Stolzenau psm Wind ,00 52 Sustrum-Renkenberge BVT Wind ,46 53 Sylda Windwärts Wind ,00 54 Uckermark (Langläufer) ENERTRAG Wind 5.112,92 55 Vettweiß-Nörvenich ABO Wind Wind ,00 56 Warburg GLS Wind ,00 57 Weenermoor PROKON Nord Wind 7.669,38 58 WISTRO Windstrom Sustrum GLS Wind ,68 59 Zinndorf WKN Wind ,59 60 Zitz-Warchau WKN Wind ,00 61 Zodel GLS Wind ,00 Summe ,34

32 32 ÖKORENTA Neue Energien III - Portfoliostruktur per 30. Juni 2009 Anlagenhersteller Der Fonds ist hinsichtlich der Windanlagenhersteller bereits heute schon gut diversifiziert und setzt dabei konzentriert auf renommierte Adressen. Anlagen der Hersteller GE, NEG Micon und Vestas bilden den Schwerpunkt. Siemens 5,3 % Vestas 18,0 % GE 33,3 % Enercon 6,0 % Nordex 7,3 % DE-Wind 0,9 % NEG Micon 29,2 % Standorte Eine weitere Diversifikation ergibt sich aus den Standorten der Windparks, die sich in Deutschland über 11 Bundesländer erstrecken. Der Schwerpunkt liegt in Niedersachsen und Nordrhein-Westfalen. in % Niedersachsen Nordrhein-Westfalen Brandenburg Sachsen-Anhalt Bayern Rheinland-Pfalz Baden-Württemberg Schleswig-Holstein Sachsen Mecklenburg-Vorpommern Saarland

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34 34 ÖKORENTA Zukunftsenergien I per 30. Juni 2009 Beteiligungsgesellschaft Anschrift ÖKORENTA Private Equity I GmbH & Co. KG Kornkamp 2, Aurich Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRA Eigenkapitalvolumen Investitionsgegenstand EUR (zzgl. 5 % Agio, Mehreinwerbung um bis zu 5 % möglich) Investition über eine Luxemburger Tochtergesellschaft in nicht börsennotierte Unternehmen ( %) sowie Investition in Zielfonds (0-30 %); Wachstumsmärkte Umwelttechnologien, speziell Erneuerbare Energien; Firmensitze der Zielgesellschaften (Direktinvestitionen) in OECD-Staaten Zeichnungsbeginn/-ende Mai 2009 / 31. Dezember 2010 Einkunftsart Geschäftsführung Treuhänder Gewerbebetrieb Augeo II Beteiligungs GmbH SG-Treuhand GmbH ÖKORENTA Private Equity I GmbH & Co. KG ermöglicht den Anlegern, sich unmittelbar als Direktkommanditisten oder mittelbar über die SG-Treuhand GmbH als Treugeber am Emissionskapital der Fondsgesellschaft zu beteiligen. Der als Blind Pool konzipierte Fonds ist eine Kommanditgesellschaft nach deutschem Recht. Er erwirbt, verwaltet und verwertet Unternehmensbeteiligungen aus dem Bereich der Umwelttechnologien (Clean Technology), speziell der Erneuerbaren Energien. Die Beteiligungen werden über eine 100prozentige Tochtergesellschaft mit Sitz in Luxemburg, der ÖKORENTA Private Equity I (LUX) S.A., gehalten.

35 ÖKORENTA Zukunftsenergien I 35 Auszahlungsprognose Die Auszahlungen an die Anleger erfolgen, nachdem die Fondsgesellschaft Ausschüttungen oder Kapitalrückführungen von der Luxemburger Tochtergesellschaft erhalten hat. Für den Anleger ergibt sich eine Rentabilität auf Basis von drei Komponenten: Frühzeichnerbonus Basisgewinnverteilung Schlussgewinnanteil Aus dem Frühzeichnerbonus (4 Prozent ohne Berücksichtigung eines Zinseszinseffektes); frühestens ab 2012 geplant Aus der Basisgewinnverteilung in Höhe von 9 Prozent p.a. auf das effektiv gebundene Kapital Aus dem Schlussgewinnanteil als Erfolgsbeteiligung in Höhe von 80 Prozent. Dieser ergibt sich aus dem erwirtschafteten Gesamtergebnis der Fondsgesellschaft nach Abzug sämtlicher Kosten und der Ansprüche der Anleger auf Kapitalrückführung, Frühzeichnerbonus und Basisgewinnverteilung.

36 36 Emissionshaus Gesellschaft Sitz Gründungsjahr 1999 ÖKORENTA AG Düsseldorfer Straße 38, Hilden; Tel.: ; Fax: Handelsregister Amtsgericht Düsseldorf, HRB Grundkapital Anzahl der Mitarbeiter Vorstand Aufsichtsrat Beteiligungsverhältnisse EUR 1 Vorstand 4 Mitarbeiter, 1 freier Mitarbeiter Tjark Goldenstein, Ihlow, Alleinvorstand Hans-Josef Müller, Aschendorf; Oliver Brexl, Berlin; Dieter Knörrer, Bindlach-Ramsenthal 75,1 % SG-Finanz GmbH, Aurich; 24,9 % versiko AG, Hilden Geschäftsführung/Fondsverwaltung Gesellschaft Sitz Gründungsjahr 2005 Augeo Beteiligungs GmbH Kornkamp 2, Aurich; Tel.: ; Fax: info@augeo-gmbh.de Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRB Stammkapital Anzahl der Mitarbeiter Geschäftsführer Beteiligungsverhältnisse EUR 1 Geschäftsführer, 2 Mitarbeiter Tjark Goldenstein, Ihlow 100 % ÖKORENTA AG, Hilden ÖkoRenta Wind-Renditefonds I Treuhänderin/Geschäftsbesorgerin Gesellschaft Sitz Gründungsjahr 1994 GFI Treuhand GmbH Hafenstraße 6 c, Leer; Tel.: ; Fax: info@gfi-treuhand.de; Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRB Stammkapital Anzahl der Mitarbeiter Geschäftsführer Beteiligungsverhältnisse EUR 1 Geschäftsführer, 20 Mitarbeiter Stephan Kastorf, Ihlow 100 % Nordinvest Unternehmens-Beteiligung GmbH, Leer

37 37 ÖKORENTA Neue Energien II, ÖKORENTA Neue Energien III, Zukunftsenergien I Treuhänderin/Geschäftsbesorgerin Gesellschaft Sitz Gründungsjahr 2006 SG-Treuhand GmbH Kornkamp 2, Aurich; Tel.: ; Fax: info@sg-treuhand.de Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRB Stammkapital Anzahl der Mitarbeiter Geschäftsführer Beteiligungsverhältnisse EUR 1 Geschäftsführer Mario Behrends, Aurich 100 % SG-Finanz GmbH, Aurich ÖKORENTA Zukunftsenergien I Geschäftsführung/Fondsverwaltung Gesellschaft Sitz Gründungsjahr 2008 Augeo II Beteiligungs GmbH Kornkamp 2, Aurich; Tel.: , Fax: ; info@augeo-gmbh.de Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRB Stammkapital Anzahl der Mitarbeiter Geschäftsführer Beteiligungsverhältnisse ,00 EUR 2 Geschäftsführer Tjark Goldenstein, Ihlow; Gerold Schmidt, Aurich 100 % ÖKORENTA AG, Hilden Makler- und Handelsgesellschaft für den An- und Verkauf von Zweitmarktanteilen Gesellschaft ÖKORENTA Service GmbH Sitz Kornkamp 2, Aurich; Tel.: ; Fax: info@oekorenta-service.de; Gründungsjahr 2007 Handelsregister Amtsgericht Aurich, HRB Stammkapital Anzahl der Mitarbeiter Geschäftsführer Beteiligungsverhältnisse EUR 2 Geschäftsführer, 3 Mitarbeiter Gerold Schmidt, Aurich; Ingo Löchte, Neuss 100 % ÖKORENTA AG, Hilden

38 38 Testat des Wirtschaftsprüfers

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40 40 Impressum ÖKORENTA AG Düsseldorfer Str Hilden Tel.: Fax: Haftung Obwohl hinsichtlich aller Angaben, die in dieser Leistungsbilanz enthalten sind, die größte Sorgfalt angewendet wurde, bleiben Irrtümer vorbehalten. Hinweis Die aufgeführten Fonds sind die einzigen von der ÖKORENTA AG initiierten Beteiligungsangebote. In der Unternehmenshistorie der ÖKORENTA AG gibt es keine Fonds, die rückabgewickelt werden mussten. Konzeption, Text und Gestaltung goldwert communications gmbh, Düsseldorf