Checkliste Unterlagen für den Steuerberater

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1 In Kooperation mit: Checkliste Unterlagen für den Steuerberater Allgemeines: Steuernummer? Identifikationsnummer? Ledig/verheiratet/geschieden? Wenn ja: Mit wem? Seit wann? Wie lange? Getrennt lebend? Kinder? Wohnsitzfinanzamt aktuell? Bisheriges Finanzamt/-ämter (bei Wohnortwechsel)? Behinderungen? Grad der Behinderung? / Behindertenausweis? Lohnsteuerkarte? Haben Sie schon einmal eine Steuererklärung abgegeben? Wenn ja wann zuletzt? Wenn erst kürzlich? Liegt der Bescheid schon vor? Seit wann? Wurde gegen den Bescheid Einspruch eingelegt? Wurden Sie kürzlich aufgefordert eine Steuererklärung abzugeben? Wenn nein, wurden Sie jemals aufgefordert? Wenn ja, wann zuletzt? Sonderausgaben: Hatten Sie Krankheitskosten (außergewöhnlich hohe: Brille, Kuren, OPs, Fahrten zum Arzt, Heliflug ins Krankenhaus, Medikamente, Rezeptgebühren)? Gibt es steuerliche Vorsorgeaufwendungen? Wo sind Sie krankenversichert? Haben Sie weitere Zusatzversicherungen? Haben Sie einen Tarif der Ihnen den späteren Wechsel in das günstigere private System sichert?

2 Wo sind Sie gegen Berufsunfähigkeit versichert? Seit wann? (Vor 2005 oder danach?) Handelt es sich um eine Lösung die staatlich gefördert ist? Wo sind Sie gegen Unfälle versichert? Wo sind Sie haftpflichtversichert? Sind Sie ggf. noch über Ihre Eltern versichert? Wann haben Sie Ihr ersten Studiengang (ggf. Bachelor) beendet? Gab es einen thematischen Wechsel des Studiengangs? Haben Sie Vorsorgeverträge? Wo? Nutzen Sie staatlichen Förderungen? Nutzen Sie die Riesterförderung? Nutzen Sie die Rürupförderung? Hatten Sie Haushaltsnahe Dienstleistung? Putzfrau? Hausmeisterkosten? Schlüsseldienste? Reparaturen? Pflege? Lässt sich an den Rechnungen der Unterschied zwischen Material und Dienstleistung erkennen? Hatten Sie Spenden? Spendenbelege? Welche Einrichtungen? Werbungskosten: Zahlen Sie Beiträge an Berufsverbände? Hatten Sie Kontoführungsgebühren? (16 EUR ansetzbar ohne Nachweis auch bei kostenfreiem Konto) Hatten Sie einen Unfall auf dem Weg zur Uni/FH/Arbeitsstätte? Hatten Sie eine Doppelte Haushaltsführung? Haben Sie einen zweiten Wohnsitz an dem Sie Miete bezahlen? Zahlen Sie Ihren Eltern eine monatliche Miete. Haben Sie eine Familie/eheähnliche Gemeinschaft? Haben Sie Kosten für ein Arbeitszimmer? Haben Sie einen Mietvertrag der mehrere Zimmer nennt? Nutzen Sie ein Arbeitszimmer? Wie viele Quadratmeter für diese Arbeitszimmer?

3 Wie viele gesamt? Wie hoch ist Ihre Miete? Nebenkosten? Putzmittel? Haben Sie Kosten der Steuerberatung (speziell nicht für die Erstellung der EkSt-Erklärung)? Welche Fahrtkosten hatten Sie? Wie weit ist Ihr Wohnort von der Uni/FH entfernt (einfache Strecke)? Wie viele Tage im Jahr hatten Sie Uni-/FH-Besuche? Wie oft hatten Sie Fahrten zu Lerngemeinschaften (Entfernungen jeweils/siehe Dienstreise)? Hatten Sie mehr als 25 Heimfahrten? Wie weit wohnt Ihre Familie/Eltern von der Uni/FH/Studienwohnort entfernt (einfache Strecke)? Haben Sie die Fahrten schriftlich festgehalten? Haben Sie mehr als EUR Fahrtkosten und unterliegen damit der verstärkte Nachweispflicht? Haben Sie ein eigenes Auto? Haben Sie ein Auto das Sie nutzen können? Ist die Kilometerleistung (z.b. durch Werkstattbesuche etc. nachweisbar)? Wie viele Uni-/FH-Tage hatten Sie? Wie viele Arbeitstage? Wie viele Tage am Institut? Wie viele offizielle krankheitsbedingte Fehltage? Wie viele Urlaubstage hatten Sie? Hatten Sie während Ihrer freien Tage auch für Hausarbeiten oder Ihrer Promotion außerhalb Ihrer Wohnung z.b. Uni/FH (Entfernungskilometer) oder an sonstigen Stellen z.b. Bib./ Rechenzentrum (Dienstreisen) gearbeitet? Hatten Sie Dienstreisen (vorübergehender Aufenthalt außerhalb der üblichen Tätigkeitsstätte)? Gemeinsame Hausarbeiten und erforderliche Treffen außerhalb der Uni/FH? Bib.-Besuche (Entfernung in km Wohnung-Bib. (einfach))? Bib.-Besuche an außerhalb DA (z.b. Frankfurt, )? Studienbedingte Treffen außerhalb der Uni/FH? Uni-/FH-bedingte Treffen? Kongresse? Studienbedingte Veranstaltungen außerhalb der Uni/FH? Fahrten zu Praktika? Fahrten zu Nebenjobs? Fahrten zu Hiwijobs? Studienbedingte Reisen? Promotionsbedingte Reisen? Fahrten zu Bewerbungsgesprächen? Hatten Sie Bewerbungskosten? Fahrten s.o.? Bewerbungsmappen? Bewerbungsfotos? Papier? Briefumschläge? Porto?

4 Druckerpatronen? Bewerbungsbücher? Spezielle Software? Haben Sie Belege/keine Beleg? (8Ex12S) Haben/hatten Sie Kosten für Arbeitsmittel, die die Arbeitsmittelpauschale von 110 EUR übersteigen? Hatten Sie Ausgaben sowie Belege für: Büromaterial? Papier, Stifte, Ordner, etc.? Druckerpatronen? Schreibtisch / Stuhl? Betrug die Grenze mehr als 487,90 EUR? Haben Sie Hardware erworben? Diktiergerät Taschenrechner PC(s)? Laptops(s)? Drucker? Monitor(e)? Hatte die Hardware (zusammengehörige Wirtschaftsgüter) die 487,90-EUR-Grenze überschritten (410 EUR-Netto)? Wie hoch war Ihr Privatanteil (20%/50%/ )? Hatten Sie ggf. mehrer Rechner und nutzen diese ausschließlich privat oder für Ihr Studium/Ihre Promotion? Hatten Sie Kosten für: CD-Player/DVD für studienbedingte Medien? Binden Diplomarbeit? Kosten Bibliothek? Aktentasche? DSL-Anschluß (Privatnutzungsanteil)? Telefonkosten (Privatnutzungsanteil)? Haben Sie Belege für Fachliteratur? Kauf neu oder Quittungsbeleg von privatem Ankauf gebrauchten Medien/Literatur? Zeitschriften (studien-/berufsspezifisch)? Fachbücher über die Uni/FH erworben? Amazon-Rechnungen? Haben Sie dokumentierte Lerngemeinschaft / Projektarbeiten? Wann haben Sie sich wo getroffen? Welche Fahrtkosten hatten Sie für diese Dienstreisen? Wie war die (einfache) Entfernung zur Lerngemeinschaft / Projektarbeiten jeweils? Waren Sie Verpflegungsmehraufwand durch Aufenthalte länger als außerhalb Ihrer üblichen Unterkunft? Gab es Auslandspraktika/Auslandssemester? Welche Reisekosten hatten Sie? Heimbesuche? Unterbringungskosten mit/ohne Kürzungen?

5 Wo genau hatten Sie Verpflegungsmehraufwendungen? Wie lange? Schulungen/Lehrgänge bzw. Weiterbildungen-/Fortbildungskosten außerhalb der Uni? Sind Sie umgezogen? Von wo nach wo? Haben Sie Kopien der Mietverträge? Haben Sie Kopien von Untermietverträgen? Gibt es offizielle Ummeldungen? Wann sind Sie vom elterlichen Wohnort zum aktuellen Wohnort (oder in die Nähe) gezogen? Einkünfte und Grenzen: Welche Einkünfte hatten Sie? Welche Jobs hatten Sie jeweils im Veranlagungszeitraum? Aufgliederung. Hatten Sie vor dem Studium gearbeitet? Hatten Sie vor dem Studium eine Ausbildung gemacht? Jobs unter 450 EUR? Haben Sie die Lohnsteuerkarte abgegeben? Hatten Sie von den 2%-Pauschalbesteuerung gebrauch gemacht? Jobs über 450 EUR? Haben Sie Steuern und Sozialversicherung bezahlt? War es eine Werksstudententätigkeit im Rahmen Ihres Studiums? Haben Sie die Grenze / 8130 / EUR (Existenzminimum) überschritten? Waren Sie selbständig (im sprachgebräuchlichen Sinne) tätig? Haben Sie die Grenze von / 8130 / EUR überschritten? Haben Sie noch Kindergeldanspruch? (Summe der positiven Einkünfte)? Haben Sie die Kindergeldgrenze von / 8130 / EUR überschritten? Haben Sie Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung? Haben Sie Kapitalerträge? Mehr als 801 EUR? Haben Sie Kapitaleinkünfte unter 801 EUR und wurden Ihnen Abgeltungssteuerbeträge einbehalten, weil, ggf. Freistellungsaufträge nicht rechtzeitig oder nicht in ausreichender Höhe vorlagen? Bei welchen Instituten? Welche Form von Geldanlagen (Aktien, Fonds, Festverzinsliche Wertpapiere, Dividenden, Zinsen)? Bezogen Sie Witwen-/Halbwaisenrente? Sonstige Einkünfte? / Ausgaben? Bankverbindung?