Allianz Vertreter-Versorgung (VVW)

Transkript

1 ISV-Webinar Allianz Vertreter-Versorgung (VVW) V O R A U S S ETZUNGEN LEISTUNGSUMFANG Referent Hermann Frantz

2 Inhalte: Inhalte Die Allianz stellt mit dem VVW für den HV als selbstständigen Kaufmann eine Grundversorgung zur Verfügung. In den ersten 6 Jahren beträgt die BU-Rente 205, EUR pauschal, ab dem 7. Jahr ist sie, wie die Altersrente bestandsgrößen - und laufzeitenabhängig. Der Barwert des Rentenanspruchs aus dem VVW ist i. d. R. deutlich höher als der im HGB geregelte Ausgleichsanspruch. In der nach Steuer Betrachtung ist dieser Vorteil noch deutlicher. Inhalte: Die Aufnahme in das VVW (Versorgungszusage) erfolgt nach dem zweiten hauptberuflichen anrechenbaren Tätigkeitsjahr. Zu den Leistungen gehören: Altersruhegeld - RB2 Renten im Falle der BU und Hinterbliebenenversorgung - RB1 Bemessungsgrundlage ist der selbst aufgebaute Bestand des HVs.

3 Berechnungsgrundlagen Berechnungsgrundlage der VVW-Rente ist der selbst aufgebaute Bestand. In den Sparten Sach, Leben, Kranken, DV-Alt und Fonds Der übertragene Bestand nach der Zuwachsstaffel in Kraft nach 10 Jahren In Sach zu 1/3 nach mehr als 10 Jahren zu 2/3 nach mehr als 15 Jahren zu 3/3 nach mehr als 20 Jahren Gekaufte oder abgefundene Bestände gelten als selbst aufgebaut. Turnusmäßige Überprüfung jeweils zum

4 Bestände welche nicht im VVW erfasst werden Auslandsgeschäft Kurzfristiges Geschäft, Verträge mit Einmalbeitrag (ausgenommen UBR), Anteile anderer VU bei Beteiligungsgeschäft, Poolgeschäft, beitragsfrei gestellte UBR-Versicherungen, Ventilgeschäft Zur Information übertragene Bestände in Leben, beitragsfrei gestellte Lebens- und Rentenvers. Produkte der DLVAG DKV-Geschäft und Allianz Worldwide Care (AWC) Geldmarktfonds und Fonds ohne Ausgabeaufschlag Bauspargeschäft, Hypothekendarlehen, Leasingprod., Bankprodukte

5 Bewertungsfaktoren gewichteter Bestand Bestandsgruppe Spalte1 Bewertungsfaktor Kraft Kraft Transport Transport, Hermes-Kredit- und Kautionsversicherung schw. Geschäft FI, FBU, Maschinen-, MBU- und Bauleistungsversicherung Sach einfach Leben übrige Sach-, Unfall-, Haftpflicht-, Rechtsschutz- und Hermes-VSV- Versicherung Lebensversicherung, wenn Jahresbeitrag Leben im Verhältnis zum Jahresbeitrag Sach gesamt < = 150 % Kranken Krankenversicherung MB Autohaus Autohaus-Policen Fonds Fonds

6 Tätigkeitsfaktoren Tätigkeitsjahre Wert TJF 1 vollendetes Jahr 0,05 5% 2 vollendetes Jahr 0,10 10% 3 vollendetes Jahr 0,15 15% 15 vollendete Jahre 0,75 75% 16 vollendete Jahre 0,80 80% 17 vollendete Jahre 0,85 85% 18 vollendete Jahre 0,90 90% 19 vollendete Jahre 0,95 95% 20 vollendete Jahre 1,00 100%

7 Altersruhegeld Rechnerisches Endalter 63 Jahre Möglichkeiten: Späterer Rentenbezug bis zum 65. Lebensjahr mit Zuschlägen (0,6 p.m.) Vorzeitige Altersrente frühestens mit 60 Jahren mit Abschlägen (0,5 p.m.) Ausnahme: Keine versicherungsmathematischen Abschläge bei einem Grad der Schwerbehinderung von mindestens 50 %

8 Altersruhegeld RB2 Selbstaufstockung nach Vollendung des 63. LJ Anzahl der Monate Prozentzahl der Selbstaufstockung Anzahl der Monate Prozentzahl der Selbstaufstockung Anzahl der Monate 1 0,6 13 7, ,0 2 1,2 14 8, ,6 3 1,8 15 9,0 4 2,4 16 9,6 5 3, ,2 6 3, ,8 7 4, ,4 8 4, ,0 9 5, ,6 10 6, ,2 11 6, ,8 12 7, ,4 Prozentzahl der Selbstaufstockung

9 Altersruhegeld RB2 Kürzung bei vorzeitigem Rentenbezug ab 60. LJ Anzahl der Monate Prozentzahl der Kürzung (0,5 p.m.) Anzahl der Monate Prozentzahl der Kürzung (0,42 p.m.) Anzahl der Monate Prozentzahl der Kürzung (0.36 p.m.) 1 0,5 13 6, ,40 2 1,0 14 6, ,76 3 1,5 15 7, ,12 4 2,0 16 7, ,48 5 2,5 17 8, ,84 6 3,0 18 8, ,20 7 3,5 19 8, ,56 8 4,0 20 9, ,92 9 4,5 21 9, , , , , , , , , , ,36

10 Rente bei Berufsunfähigkeit Minderung von mehr als 50% der Arbeitsfähigkeit zur Ausübung der HV- Tätigkeit keine Unterscheidung BU/EU Dauert die Berufsunfähigkeitsrente bis zur Vollendung des 63. Lebensjahres an, so wird ab diesem Zeitpunkt statt der Berufsunfähigkeitsrente eine Altersrente in gleicher Höhe wie die BU-Rente gezahlt. Nur auf Antrag durch GV/HV

11 Hinterbliebenenrente Bemessungsgrundlage: Vom Vertreter zuletzt bezogene Rente, bzw. Rente, die er im Falle der Berufsunfähigkeit bezogen hätte Rentensätze aus der Bemessungsgrundlage: 60% Witwen-/Witwerrente 40% Vollwaisenrente 20% Halbwaisenrente Die Hinterbliebenenrenten betragen zusammen höchstens 100%.Mögliche Überschreitungen werden anteilig gekürzt.

12 Hinterbliebenenrente Voraussetzung für Hinterbliebenenrente: Die Ehe muss geschlossen werden, bevor der HV Rente bezieht. Kürzung bei großem Altersunterschied Ist der überlebende Ehepartner mehr als 15 Jahre jünger als der Verstorbene, so wird die Witwen- oder Witwerrente für jedes volle Jahr des Altersunterschieds über 15 Jahre um 2%, höchstens um 50% gekürzt. Die Kürzung unterbleibt, wenn die Ehe bei Eintritt des Versorgungsfalls mindestens 15 Jahre bestanden hat oder aus der Ehe ein Kind hervorgegangen ist.

13 Kapitaloption Kapitalabfindung: frei wählbarer Prozentsatz zwischen 1% und 33% des zum Abruftermins vorhandenen Barwertes der Rente (Zustimmungsvorbehalt Gesellschaft, nicht möglich im alten VVW) Auswirkung auf die VVW-Versorgung: VVW-Versorgung erlischt in Höhe des abgefundenen Betrages der Kapitalauszahlung

14 Kapitaloption Abruftermin Zwischen dem 60. Lebensjahr und dem auf die Vollendung des 65. Lebensjahres folgenden Quartals. Der Vertretungsvertrag muss beendet sein. Bei BU-Rente gilt der Antrag als nicht gestellt. Antragstellung Mindestens 3 Jahre vor Abruftermin, nicht mehr nach Beendigung des Vertretervertrages möglich BU-Rente ist nicht kapitalisierbar

15 80 % Zusage Beispiel: Geburtsdatum GV/HV Vollendung 55. Lebensjahr: Jahr der Überprüfung RB1/RB 2 maschinell ermittelt Vergleichswert = 80% für die nächste Überprüfung: Höhe der Zusage von RB1/RB

16 520 - Zusage bei großen Beständen Für HV im VVW-2001 und VVW-2003 ist bei bewerteten Beständen über 2,6 Mio. EUR aufgrund einer Zusage an die Interessengemeinschaft (IG) die Berechnung des Ausgleichsanspruches in Sach, Leben, Kranken und Bausparen durchzuführen. Hintergrund ist hier, dass aufgrund der degressiven Bewertungsfaktoren sich der Barwert der VVW-Rente und der Ausgleichsanspruch annähern. Der IG wurde zugesagt, dass die VVW-Rente um mindestens 520 EUR über dem verrenteten Ausgleichsanspruch liegt.

17 Leistungen bei vorzeitigem Ausscheiden Voraussetzung ist, dass die Unverfallbarkeit nach dem Betriebsrentengesetz nach 1 BtrAVG eingetreten ist (5/25). Altersrente nach m/n-tel aus RB1 BU-Rente nach m/n-tel aus RB1 bleibt erhalten. m/n-tel = Verhältnis von tatsächlicher Tätigkeitszeit zur möglichen Tätigkeitsdauer bis zum 63. LJ

18 Altersrente bei vorzeitigem Ausscheiden monatlicher Anspruch Eintritt mit 28 Ausscheiden mit 40 tatsächliche Dauer der Tätigkeit 12 mögliche Dauer der Tätigkeit EUR x 12 Jahre EUR Jahren Jahren Jahre Jahre 35 = 343 EUR unverfallbare Anwartschaft zum 63.LJ

19 Auswirkung von Bestandszuwächsen Kraft, Fahrzeuge = x 0,41 ( Produktfaktor ) x 1,93 %o Rentenfaktor entspricht einer monatlichen Rente von =0,79 Bei einem Rentenfaktor von 1,17 %o =0,48 Einfaches Geschäft = x 2,0 ( Produktfaktor ) x 1,93 %o Rentenfaktor entspricht einer monatlichen Rente von =3,86 Bei einem Rentenfaktor von 1,17 %o =2,34 Leben Jahresbeitrag = x 0,5 ( Produktfaktor ) x 1,93 %o Rentenfaktor entspricht einer monatlichen Rente von =0.96 Bei einem Rentenfaktor von 1,17 %o =0,58

20 VVW-Rentenbeispiel

21 Webinarkalender Wir bedanken uns für Ihr Interesse und Ihre Aufmerksamkeit und möchten noch auf unsere nachstehenden Webinare hinweisen. Beratungsdokumentation und Haftung des Vermittlers Am , Beginn: Referent: Toni Zitzelsberger Personaleinsatz der Schlüssel zum Erfolg Am , Beginn: Uhr Referent: Toni Zitzelsberger Die Haftung des Geschäftsführers Am , Beginn: Uhr Referent: Stefan Busse