Raiffeisen Salzburg Finanz Akademie 2011/12

Transkript

1 Raiffeisen Salzburg Finanz Akademie 2011/12 Finanzierung MMag. Thomas Maierhofer / RVS-Firmenkunden

2 Kapitalsammelfunktion Transformationsfunktion Verteilungsfunktion

3 Kredit - Bedeutung - Vertrauen, dass der Kreditnehmer seine Verpflichtungen erfüllt Kredit kommt von credere (lat. glauben, vertrauen) - Überlassung von Geld (Gütern) gegen Entgelt RISIKO Bonität Sicherheiten

4 Kreditausfall Basel II Kredit ,-- LZ 10 Jahre, Zinssatz 6%, Marge der Bank 2% AUSFALL?? Kreditausfall 1 Kredit 10 Kredite 50 Kredite 50 gleiche Kredite für Kompensation durch Margenertrag notwendig!!

5 kurzfristig - Wareneinkauf - Forderungen L&L - Urlaub - Konsum mittelfristig - EDV - kurzlebige WG - Auto - Einrichtung -langfristig - Hallen - Maschinen - Hausbau - Wohnungskauf - bis 1 Jahr -1 5 Jahre -über 5 Jahre ZEIT

6 Laufzeit Grundsatz Die Laufzeit des Kredites sollte die gewöhnliche Nutzungsdauer des angeschafften Gutes nicht überschreiten! fristenkonforme Finanzierung WARUM??

7 Fristenkonforme Finanzierung EDV Anlage mit Server EUR , LZ 10 Jahre, 5% Zinsen Monatliche Rate: 743,79 EUR EDV-Erneuerung nach 5 Jahren neue und alte Rate zu zahlen! Neukredit EUR ,-- EUR 1.487,58

8 Kreditarten

9 Die Kreditarten Begriffe/Unterscheidungen Effektivkredite Eventualkredite (Haftungskredite) Produktivkredite (Unternehmen) Konsumkredite (Verbraucher) Realkredite (Vermögensteil haftet) Blankokredite (keine Sicherheiten)

10 S Kontokorrentkredit Rahmen Ausnützung 0 H Zeit - von conto corrent (laufendes Konto) - Kreditrahmen - Betriebsmittellinie/-kredit (Unternehmen) - Dispositionsrahmen (Private)

11 Der Kontokorrentkredit (revolvierender Kredit) Verwendungszweck Betriebsmittellinie/-kredit (Unternehmen, für laufendes Geschäft) (Dispositionsrahmen für Private, meist jedoch IÜR) Laufzeit fixiert bis auf weiteres (b.a.w.) Rückzahlung alles bei Fälligkeit (Laufzeitende, bei Fälligstellung) Rahmeneinschränkung anschließende Abstattungsregelung Verzinsung dekursiv (im Nachhinein)

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13 Abstattungskredit Ausnützu Laufzeit

14 Abstattungskredit (Kredit mit fixer Abstattung, Einmalkredit) Verwendungszweck Investitionen im Unternehmen (Kauf Maschinen, Liegenschaft,...) Investitionen im privaten Bereich (Hausbau, Wohnungskauf, Auto,...) Laufzeit fixiert Rückzahlung Pauschalraten Kapitalraten Einmalbetrag (ev. mit Tilgungsträger ) Verzinsung dekursiv (Regelfall) antizipativ

15 Gesamtbelastung Pauschalraten - Kapitalraten - Endfällige Tilgung endfällig Kapitalraten Pauschalraten

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17 S Interner Überziehungsrahmen (IÜR) Rahmen Ausnützu 0 H Zeit - Betriebsmittellinie (Unternehmen)

18 Interner Überziehungsrahmen - IÜR (urkundenloser Überziehungskredit) Verwendungszweck Abwicklung des laufenden Geschäfts, insbesondere bei kurzfristigem Liquiditätsbedarf (zb Wareneinkauf Weihnachtsgeschäft) Laufzeit fixiert bis auf weiteres (b.a.w.) Rückzahlung alles bei Fälligkeit (Laufzeitende, nach Fälligstellung) (schrittweise) Rahmeneinschränkung durch anschließende Abstattungsregelung Verzinsung dekursiv

19 Interner Überziehungsrahmen Besonderheiten dem Kunden wird sein Rahmen nur mündlich mitgeteilt möglichst nur für Kunden mit guter Bonität

20 Überziehungsmöglichkeit durch Kreditanbot und Annahme Verwendungszweck Abwicklung des laufenden Zahlungsverkehrs bei Privatkunden (Miete, Betriebskosten, Lebensmittel, usw.) Laufzeit bis auf weiteres (b.a.w.) Rückzahlung alles bei Fälligkeit nach Fälligstellung durch anschließende Abstattungsregelung Verzinsung dekursiv

21 Kontoüberziehung S Ausnützung Rahmen (KKK/IÜR) 0 H Laufzeit

22 Kontoüberziehungen Kontoüberziehungen entstehen, wenn... auf einem auf Haben-Basis geführten Konto ohne Vereinbarung Kredit genommen wird über den vereinbarten Rahmen (KKK, IÜR) hinaus Kredit genommen wird Mögliche Ursachen Bankomatbehebungen Einlösung von Wechseln, Schecks, Lastschriften Überweisungen Überziehungsprovision 0,15 pro Tag vom Überziehungsbetrag (ca. 5,4 % p.a.)

23 Haftungskredit Raiffeisenbank Haftungskreaditnehmer Garantieerklärung Haftungskreditvertrag Vertrag (Grundgeschäft) Haftungsbegünstigter 2 Varianten: - Bürgschaft - Garantie (Bankgarantie)

24 Haftungskredit Dem Kreditnehmer wird kein Bargeld, sondern die Kreditwürdigkeit und Kreditfähigkeit (Bonität) der RB zur Verfügung gestellt. Haftungskreditvertrag (befristet oder b.a.w.) nur für einzelne Haftungen oder Rahmenvertrag Haftungsprovision (zb 0,25 % p.qu.)

25 Haftungskredit (Bank-)Garantie Grundlage: Rechtsgeschäft zwischen Kreditnehmer und Drittem Auftrag des Kunden (Garantieauftrag) Bank übernimmt Garantieerklärung bis zu einem bestimmten Betrag meist befristet wenn nicht befristet Kündigungsfrist vereinbaren! Die Bank verpflichtet sich unwiderruflich ohne Prüfung des Rechtsgrundes (= Abstraktheit ) über Anforderung durch den Dritten (Begünstigter) an diesen zu bezahlen.

26 Haftungskredit (Bank-)Garantie Arten von Garantien: Haftrücklassgarantien Anzahlungsgarantie Zahlungsgarantie Liefer- und Erfüllungsgarantie Bietungsgarantie sonstige (zb Mietkaution, Sicherstellung bei anderer Bank,...)

27 Fremdwährungs- Finanzierungen Vorteile: niedrigerer Zinssatz Möglichkeit von Kursgewinnen Nachteile/Risiken: Zins-Risiko Kurs-Risiko Kosten-Risiko Besonders hoch ist das Risiko eines Fremdwährungskredites in Verbindung mit einem Tilgungsträger!

28 Fremdwährungs- Finanzierungen 1,6934 EUR/CHF

29 Fremdwährungs- Finanzierungen 168,74 EUR/JPY

30 Tilgungsträger Eckdaten des Kredites: Endfälliger Kredit EUR ,-- Laufzeit: 10 Jahre Zinsen 6% gesondert in Rechnung gestellt Kapitalrückzahlung: Ansparung in Tilgungsträger Gesamtzinsbelastung: mit Tilgungsträger EUR ,-- mit mtl. Tilgung EUR ,70 Wertentwicklung Tilgungsträger??

31 Wertentwicklung Tilgungsträger Kredit EUR ,-- Wie sieht der Tilgungsträger im Jän 2009 aus??

32 Wertentwicklung Tilgungsträger Kredit EUR ,-- RISIKO

33 Der Kreditnehmer Kreditwürdigkeit, Kreditfähigkeit

34 Der Kreditnehmer Kreditnehmer Kreditwürdigkeit Kreditfähigkeit rechtlich wirtschaftlich

35 Kreditwürdigkeit Ansehen und Vertrauen, das eine Person genießt, dass sie ihre Kredit-Verpflichtungen ordnungsgemäß erfüllen kann und will Charakter: Offenheit Spieler Alkohol Persönlicher Eindruck! Ruf Verhalten: öffentl. Engagement teure Hobbies lebt auf großem Fuß Fähigkeiten: kaufmännisch fachlich

36 Wirtschaftliche Kreditfähigkeit Allgemein Ist der Kreditnehmer aufgrund seiner Einkommens- und Ertragssituation in der Lage, den aufgenommenen Kredit inklusive Zinsen in der vereinbarten Laufzeit zurückzuzahlen? Bedienbarkeit des Kredites

37 Wirtschaftliche Kreditfähigkeit Übersicht wirtschaftliche Unterlagen I Unselbständige Lohn-/Gehaltsbestätigungen Selbstauskunft Einsichtnahme Gehaltskonto Einkommenssteuerbescheid/Einkommenssteuererkl Unternehmer Bilanz Einnahmen-Ausgaben-Rechnung Saldenlisten Einkommenssteuerbescheid/Einkommenssteuererkl

38 Wirtschaftliche Kreditfähigkeit Übersicht wirtschaftliche Unterlagen II Freiberufler Einkommenssteuerbescheid/-erklärung Einnahmen-Ausgaben-Rechnung Einkommenssteuerbescheid/Einkommenssteuererklärung Landwirte Überschussrechnung Anbauverträge Steuerbescheid Bei allen Unterlagen ist auf Aktualität zu achten!

39 Bilanzanalyse Der Jahresabschluss Gliederung Jahresabschluss Bilanz Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) Lagebericht (verpflichtend für größere Unternehmen) Die letzte Bilanz sollte möglichst aktuell sein! Ein Vergleich über die letzten 3 Jahre (falls verfügbar) liefert Informationen über die Entwicklung des Unternehmens!

40 Bilanzanalyse Ergebnisse Die Bilanzanalyse liefert Infos über: Ertragskraft (Gewinn/Verlust) Vermögenslage (Eigenkapitalausstattung) Liquiditätssituation (Cash-flow; Zahlungsfähigkeit und davon abgeleitet Tilgungsmöglichkeiten) Die EDV-Auswertung liefert auch die quantitative Bonitätsnote Basis für die Einstufung im Risikomanagement.

41 Kreditfähigkeitskalkulation Schema Gesamteinkommen (+ eventueller Zusatzerlös durch Kreditgewährung) - laufende Ausgaben Rest für Kreditrückzahlungen ======================== Privatpersonen Haushaltsrechnung Landwirte Überschussrechnung

42 Haushaltsrechnung Privatpersonen Monatseinkommen des Kreditnehmers (ESt-Bescheid,...) + Einkommen Partner/Ehegatte Summe der Einkünfte - monatliche Ausgaben (Haushaltskosten, Auto, Telefon, ORF, Versicherungen,...) - Raten für Kredite (inkl. Neukredit) Über-/Unterdeckung ==================================

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44 Vermögen Bedeutung Wichtig: Kunde sollte den Kredit aus dem laufenden Einkommen rückführen können! Gegenüberstellung Vermögen und Schulden Überschuldung des Kunden soll vermieden werden

45 Vermögen Beurteilung, Unterlagen Zur Beurteilung des Vermögens dienen zb Vermögensaufstellung des Kunden (Selbstauskunft) Grundbuchsauszüge Schätzgutachten Versicherungspolizzen (Lebensversicherungen) Wertpapierdepot-Auszüge Sparbücher etc. Unterschied Unternehmen - Privatpersonen

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47 Rechtliche Kreditfähigkeit Rechtsfähigkeit Rechtsfähigkeit: jemand kann Träger von Rechten und Pflichten sein jede natürliche und juristische Person grds. von der Geburt bis zum Tod

48 Rechtliche Kreditfähigkeit Geschäftsfähigkeit Geschäftsfähigkeit: durch eigenes Handeln rechtlich bindende Willenserklärungen abgeben können (zb einen Vertrag abschließen) 4 Stufen: Kinder (bis 7 Jahre) Unmündige Minderjährige (7 bis 14 Jahre) Mündige Minderjährige (14 bis 18 Jahre) Erwachsene (ab dem vollendeten 18. Lebensjahr) Als Kreditnehmer kommen idr nur ERWACHSENE in Frage!

49 Rechtliche Kreditfähigkeit Identitätsprüfung Unterlagen für die Prüfung der Rechts- und Geschäftsfähigkeit können sein: amtlicher Lichtbildausweis (Reisepass, ID-Ausweis, Führerschein) Firmenbuchauszug Amtsbestätigung Gesellschaftsvertrag (zb GmbH in Gründung) Satzung, Vereinsregisterauszug

50 Rechtliche Kreditfähigkeit Kreditnehmer - Personengruppen Personengruppen, die Kreditnehmer sein können: natürliche Personen juristische Personen (GmbH, AG, Gen, Vereine, Bund, Länder, Gemeinden, Kammern, Kirchen, Parteien, Stiftungen,...) Eingetragene Personengesellschaften: OG - Offene Gesellschaft KG - Kommanditgesellschaft GmbH & Co KG

51 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Natürliche Person Rechts- und geschäftsfähig sind alle natürlichen Personen ab dem vollendeten 18. Lebensjahr Ausnahme: bei Bestellung eines Sachwalters

52 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung - Einzelunternehmen Einzelunternehmen: protokolliert / nicht protokolliert Vertretung: Haftung: Einzelunternehmer (protokolliert: e.u. ) Einzelunternehmer haftet mit seinem gesamten Vermögen (auch Privatvermögen)

53 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Juristische Personen I GmbH: Vertretung: der/die Geschäftsführer (Unterschrift zum Firmenwortlaut) Haftung: Vermögen der GmbH AG: Vertretung: der Vorstand (Unterschrift zum Firmenwortlaut) Haftung: Vermögen der AG Verein: Vertretung laut Satzung (häufig: Obmann mit Schriftführer oder Obmann mit Kassier) Vereinsregisterauszug Haftung: Vermögen des Vereins

54 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Juristische Personen II Genossenschaft (mbh): Vertretung: 2 Vorstandsmitglieder (davon einer Obmann/Obmannstellvertreter) zum Firmenwortlaut Haftung: Genossenschaftsvermögen + ev. Nachschusspflicht der Genossenschafter Kreditgenossenschaft: firmenmäßige Fertigung: 2 Geschäftsleiter oder Prokuristen

55 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Personengesellschaften des HR OG (vormals: OHG): Vertretung: jeder Gesellschafter zum Firmenwortlaut (wenn nicht anders vereinbart!) Haftung: jeder Gesellschafter solidarisch und unbeschränkt KG: Vertretung: persönlich haftender Gesellschafter (Komplementär) zum Firmenwortlaut Komplementär haftet auch mit Privatvermögen (solidarisch, unbeschränkt) Kommanditist haftet nur in Höhe seiner Einlage

56 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Personengesellschaften des HR GmbH & Co. KG Vertretung: die GmbH zeichnet als persönlich haftender Gesellschafter (Komplementär) für die KG die GmbH selbst wird durch den/die Geschäftsführer vertreten Sesselbau GmbH & Co. KG vertreten durch: Sesselbau GmbH

57 Rechtliche Kreditfähigkeit Vertretung Personengesellschaften des HR OEG (auslaufend!) Vertretung: Haftung: wie OG wie OG KEG (auslaufend!) Vertretung: Haftung: wie KG wie KG

58 Rechtliche Kreditfähigkeit WICHTIG! In jedem Fall ist in das Firmenbuch Einsicht zu nehmen! FIRMEN COMPASS 2010 Von den vorhin dargestellten üblichen Regelungen sind abweichende Vertretungen möglich!

59 Sicherheiten

60 Sicherheiten Grundsätze Von besonderer Wichtigkeit sind bei Sicherheiten: Werthaltigkeit leichte Verwertbarkeit unabhängig von der Bonität des Kreditnehmers!

61 Sicherheiten Werthaltigkeit Wert?

62 Sicherheiten Leichte Verwertbarkeit?

63 Sicherheiten Werthaltigkeit Hypotheken Verpfändung Sparbücher, Wertpapiere, Depots Verpfändung Lebensversicherung Verpfändung von Lohn- und Gehaltsansprüchen Verpfändung Warenlager Abtretung Eigentumsvorbehalt Sicherungsübereignung Bürgschaft Forderungszession...

64 Hypotheken Pfandrecht an Liegenschaften PU Titel = Pfandvertrag Modus = Einverleibung im Grundbuch

65 Hypotheken Grundbuch Grundbuch ist ein öffentliches Buch geführt bei den Bezirksgerichten Grundbuch-Nr. (früher Katastralgemeinde ; GB) Einlagezahlen (EZ) Grundstücke Eine Einlagezahl umfasst Grundstücke, die dem gleichen Eigentümer gehören.

66 Hypotheken Grundbuch Eintragungen in das Grundbuch erfolgen grundsätzlich in der Reihenfolge ihres Einganges beim Bezirksgericht! im Verwertungsfall werden Hypothekargläubiger auch in dieser Reihenfolge (Rang) befriedigt

67 Hypotheken Grundbuch Die EZ wird als Ganzes behandelt und besteht aus: A-Blatt: enthaltene Grundstücke mit Nummer, Fläche, Nutzungsart und Lage (Adresse) B-Blatt: Eigentümer der Liegenschaft C-Blatt: Belastungen (zb Pfandrechte, Dienstbarkeiten, Reallasten)

68 Hypotheken Grundbuch EZ 309 GB Fuschl Bezirksgericht Thalgau

69 Hypotheken Arten Höchstbetragshypothek (HBH) werden mit Höchstbetrag ins GB eingetragen (soll auch die Zinsen abdecken) Zuschlag auf Kreditbetrag meist 30 % (Nebengebührensicherstellung) auch für neue (später gewährte) Kredite aufrechenbar Darlehenshypothek werden mit dem genauen Darlehensbetrag einverleibt zuzüglich Zinsen, Verzugs-, Zinseszinsen, Nebengebühren,... dienen nur für die ursprünglich besicherte Forderung als Sicherheit (nicht wieder aufrechenbar )

70 Hypotheken Beispiele

71 Hypotheken Einverleibungsfähige Urkunden Pfandurkunde wird grundbuchstauglich unterschrieben Pfandurkunde wird in der Bank hinterlegt Hypothek wird nicht im Grundbuch eingetragen die Bank kann das Pfandrecht jedoch jederzeit einverleiben lassen

72 Hypotheken Einverleibungsfähige Urkunden Vorteil: Ersparnis der Eintragungsgebühr von 1,2 % der eingetragenen Summe Nachteile/Risiken: Wechsel Liegenschaftseigentümer kann nicht mehr eingetragen werden andere Gläubiger tragen vorrangig Pfandrechte ein nur bei guter Bonität und hohem Vertrauen zum Kunden!

73 Verpfändung Sparbuch Pfandvertrag Losungswort vom Kunden geben lassen! Verwahrung Sparbuch bei fremden Sparbüchern bei der Fremdbank die Verpfändung anmerken warum?

74 Verpfändung Wertpapiere, Depot Pfandvertrag Wertpapiere im Safe verwahren WP-Depot sperren lassen Bewertungsabschläge je nach Wertpapieren (Wertschwankungen)

75 Verpfändung Warenlager mögliche Sicherstellung Abwicklung meistens sehr aufwändig in der Praxis hauptsächlich bei kritischer Lage des Kreditnehmers

76 Abtretung Eigentumsvorbehalt Verkäufer 4. Zahlung 1. Kaufvertrag, Vereinbarung EV 3. Abtretung EV Bank 2. Kreditvertrag Käufer

77 Abtretung Eigentumsvorbehalt Wichtig: EV muss im Kaufvertrag ausdrücklich vereinbart werden (in den AGB ausreichend) Die Ware bleibt bis zur vollständigen Bezahlung im Eigentum des Verkäufers. Die Bank zahlt die Kreditvaluta direkt an den Verkäufer aus (Auftraggeber der Überweisung ist die Bank!)

78 Sicherungsübereignung dem Kreditgeber werden bewegliche Sachen übereignet der Kreditnehmer benützt die Sachen weiterhin keine Verwahrung Kennzeichnung der übereigneten Sachen Maschinen? Auto?

79 Bürgschaft Bürge ist, wer sich für den Fall, dass der Schuldner seine Verbindlichkeiten nicht bezahlt, verpflichtet, den Gläubiger zu befriedigen. mehrere Bürgen haften idr solidarisch Teilbürgschaften möglich abhängig vom Bestehen einer Hauptschuld ( Akzessorietät ) Haftung kann nicht höher als die Hauptschuld sein Schriftlichkeit! --> Bürgschaftsvertrag bei schlechter wirtschaftlicher Lage des Schuldners --> Bürge muss aufgeklärt werden (Bestätigung!)

80 Bürgschaft 2 Arten: ❶ Bürge-und-Zahler-Haftung ❷ Ausfallsbürgschaft

81 Forderungszession Der Kreditnehmer tritt zur Besicherung seines Kredites seine Forderungen gegen Dritte an den Kreditgeber ab. Globalzession Einzelzession offene Zession stille Zession

82 Forderungszession Schema Bank (Zessionar) Kreditvertrag, Zessionsvertrag Zahlung Kreditnehmer (Zedent) offene Forderung Dritter (Zessus)

83 Verpfändung Lebensversicherung Werthaltigkeit? Erlebensversicherung Ablebensversicherung (Risikoversicherung) Wozu Ablebensversicherung??

84 Risikomanagement

85 Risikomanagement Bonitätsnote Note Bedeutung 0,0 nicht geratet 0,5 risikolos (Bund, Länder, meistens auch die Gemeinden) 1,0 ausgezeichnete Bonität 1,5 sehr gute Bonität 2,0 gute Bonität 2,5 durschnittliche Bonität 3,0 mäßige Bonität 3,5 schwache Bonität 4,0 sehr schwache Bonität 4,5 ausfallsgefährdet 5,0 Insolvenz

86 Risikomanagement Sicherheitennote Unbesichertes Obligo Note 0 % 0,5 > 0 % - 5 % 1 > 5 % - 15 % 1,5 > 15 % - 30 % 2 > 30 % - 45 % 2,5 > 45 % - 55 % 3 > 55 % - 70 % 3,5 > 70 % - 85 % 4 > 85 % - 95 % 4,5 > 95 % % 5

87 Risikomanagement Topfzuordnung SICHERHEITENNOTE BONITÄTSNOTE 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4, % 0,5 0,1% - 5% 1,0 5,1% - 15% 1,5 15,1% - 30% 2,0 unbesichert 30,1% - 45% 2,5 45,1% - 55% 3,0 55,1% - 70% 3,5 70,1% - 85% 4,0 85,1% - 95% 4,5 95,1% -100% 5,0

88 Risikomanagement Risk-Block

89 Zinsaufschlag Zinsaufschlag/Marge Bonitätsnote 0,5-5 Sicherheitennote 0,5-5 Quantitative Note (Jahresabschluss) Qualitative Note ( Soft facts ) Aufwertung max. +1 Abwertung unbegrenzt

90 Risikomanagement Risikostreuung betragsmäßige Streuung Gefahr der Abhängigkeit von einem Kreditnehmer Sicherheitenstreuung verschiedene Sicherheiten Sicherheiten nicht abhängig von der Bonität des KN!!! Branchenstreuung Bsp. Tourismus

91 Abwicklung Kreditvorlage, Bewilligung, Beurkundung

92 Kreditvorlage (Kreditantrag) Risikostreuung Basis für die Kreditbewilligung in der Bank (Beispiel RVS) Inhalt: Vorlageblatt Obligoausdruck Rechtlich/Persönlich/Sonstiges (Beschreibung des Kreditnehmers und des Antrages) Beurteilung der Rückzahlungsfähigkeit Bilanz- und Bonitätsdaten, Ratingblatt (Bonitätsnote) Sicherheitenlage, Besicherungseinstufung (Sicherheitennote) ggf. Liegenschaftsblatt, Belastungstabelle sonstige Beilagen

93 Kreditbewilligung Bewilligung je nach Kompetenz (vgl. Kompetenzrichtlinien) Entscheidungsträger können Auflagen setzen besondere Bestimmungen für Großkredite besondere Bestimmungen für Organ-/Mitarbeiterkredite

94 Beurkundung, Abwicklung nach Bewilligung des Kredites Anfertigung der Urkunden: Kreditvertrag, Sicherheitenverträge Kunde unterschreibt die Verträge (--> Vertretungsbefugnis!) Neukunde: amtlicher Lichtbildausweis Kontrolle Firmenbuch Unterzeichnung der Bank (gem. Unterschriftenregelung) Auszahlung erst nachdem alle Verträge unterschrieben und die Sicherheiten ordnungsgemäß bestellt sind!!

95 Laufende Überwachung während der Laufzeit regelmäßige Überwachung Probleme und Risiken frühzeitig erkennen! Überprüfung umfasst insbesondere: Bonität (wirtschaftliche Lage; Umsatzentwicklung) Werthaltigkeit der Sicherheiten Einhaltung der Rückzahlungsverpflichtungen Kontoführung (Überziehungen?) Kontoumsätze

96 Laufende Überwachung Unterlagen, Infos Bilanzen (Bilanzanalyse) Überziehungslisten persönlicher Kontakt zum Kunden (Kundenbesuche) regelmäßige Einsichtnahme Grundbuch regelmäßige Einsichtnahme Firmenbuch Aktualisierung der Werte der Sicherheiten --> Zeitungsberichte, Branchen-Gesprächsstoff,...

97 Stundungen der Kunde kann eine/mehrere Raten nicht bezahlen Nachholung der gestundeten Raten: Erhöhung der weiteren Raten auf die restliche Laufzeit Nachholung am Ende der Laufzeit wenn nicht möglich, Verlängerung Kredit

98 Überziehungen Möglichkeiten zur Lösung: kurzfristige Abdeckung durch den Kunden (kurzfristige) Gewährung oder Erhöhung eines Kreditrahmens Regelung durch Abstattungskredit auf eigenem Konto

99 Beendigung Kreditverhältnis vereinbarungsgemäße Beendigung zwangsweise Beendigung Vereinbarungsgemäßes Ende - Zeitablauf, vollständige Rückzahlung - Schuldübernahme, Umschuldung Rücksendung Urkunden/Dokumente an Kunden - Pfandurkunden, Löschungserklärung - Versicherungspolizzen - Typenscheine etc.

100 Beendigung Kreditverhältnis Aufbewahrungspflicht - 7 Jahre - Kredit-/Darlehensverträge - Sicherheitenverträge - Korrespondenz, Kreditvorlagen/-anträge, Nachweis über ausgefolgte Unterlagen Löschungen,... - Sperren (WP-Depots, Sparbücher, Typenschein) - Devinkulierung Versicherung - Pfandrechte auf Liegenschaften - Rückzession - Löschung Konto/Rahmen - KSV-Meldung

101 Beendigung Kreditverhältnis Zwangsweise Beendigung - Kündigung, Fälligstellung des Kredites - Festsetzung Zahlungsfrist - Eintreibung - Klage - Exekution - Verwertung der Sicherheiten Gründe für Kündigung - Verschlechterung Bonität oder Sicherheiten - zweckwidrige Verwendung des Kredites - Kunde erfüllt seine vertraglichen Pflichten nicht

102 Beendigung Kreditverhältnis Verbraucherkredite - die rückständige Leistung muss mindestens 6 Wochen fällig sein - Androhung Terminsverlust - zweiwöchige Nachfrist - erfolglos gemahnt Die fälligen Forderungen können gerichtlich geklagt werden. Das Urteil stellt einen Exekutionstitel dar.

103 Finanzierungsalternativen

104 Finanzierungsalternativen Bauspardarlehen Bauspardarlehen - wie ein normales Darlehen - vergeben nicht von der RB sondern von der Raiffeisen Bausparkasse - Einverleibung einer Darlehenshypothek im Grundbuch (immer?) - Zinsdeckelung 6 % p.a.

105 Leasing Schema Leasinggesellschaft Kaufvertrag Miet- bzw. Leasingvertrag Händler Angebot Leasingnehmer

106 Leasing Beispiel Operating Leasing Audi A4 Avant 1.6 Limited Leasingangebot monatl. Leasingentgelt Laufzeit Kilometer pro Jahr Eigenleistung Leasingvariante vollkasko Audi A4 Avant 1.6 Limited ab EUR 145 mtl.* Monate EUR 8.500,00 Operating Leasing mit variablen Zinsen ab EUR 64,- mtl.

107 Förderungen Auswahl von Förderungsmöglichkeiten: Exportförderungen Forschung, Entwicklung, Innovation Regionalförderungen (insb. EU, Ziel-Gebiete) Förderungen, günstige Finanzierungen Tourismus Wohnbauförderungen, Althaussanierung,... Einige Förderstellen AWS (Austria Wirtschaftsservice Gesellschaft mbh) ERP-Fonds Amt der Salzburger Landesregierung Forschungsförderungsfonds ÖHT (Österr. Hotel- und Tourismusbank GmbH)

108 Ablauf Kredit-Antrag Ein typischer Ablauf eines Kreditfalles Kreditwunsch des Kunden erstes Kreditgespräch Aufnahme Kundendaten, rechtliche Unterlagen (Ausweis, FB,...) Einholung Bonitätsunterlagen Sichtung und Prüfung der Unterlagen je nach Bedarf weitere Kundengespräche Erstellung Kreditvorlage Prüfung und Bewilligung der Kreditvorlage Information an Kunden (Zusage, Ablehnung) Vertragserstellung Auszahlung / Ausstellung Garantie etc. laufende Betreuung (Bonität, Sicherheiten) Beendigung bzw. Neuantrag

109 ...Prüfung!