Banken - Übersicht. Bilanz. Einlagen von Kunden in Form von Girokonten Sparbüchern Termineinlagen

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1 Banken - Übersicht Aktiva Bilanz Passiva Ausleihungen an Kunden in Form von Krediten z.b. Kontokorrentkredit Hypothekarkredit Lombardkredit.. Umwandlung Transformation von Beträgen Fristen Risiken Einlagen von Kunden in Form von Girokonten Sparbüchern Termineinlagen. Kredite von OeNB EZB anderen Banken BWL IV S 73ff

2 Geschäftsfelder der Banken Beratung und Information Zahlungsverkehr Geschäftsfelder der Kreditinstitute Aktivgeschäft = Kredite Passivgeschäft = Einlagen Dienstleistungen Eigengeschäft Kontokorrent Lombard Hypothekar Zession.. Sichteinlagen Termineinlagen Spareinlagen Vermittlung Verwahrung Handel

3 Passivgeschäft Sichteinlagen Termineinlagen Spareinlagen Girokonto täglich fällig für Zahlungsverkehr kf/mf Anlage von runden Beträgen Festgeld Kündigungsgeld Kassenobligation Einlagensicherung: ,-- täglich fällig gebunden - fixe Laufzeit Ansparformen? Verzinsung?

4 Aktivgeschäft / Kreditgeschäft Risiken Dubiosenrisiko Risiko des steigenden Zinsfußes Geldwertrisiko Valutarisiko (bei FW-Krediten) PRÜFUNG Kreditwürdigkeit Kreditfähigkeit Vermögenslage heute + zukünftig Sicherheiten

5 Aktivgeschäft / Kreditgeschäft Kurzfristig: bis 1 Jahr Langfristig: bis ca. 30 Jahre Häufigkeit Einmalig Abzahlungskredit Mehrmalig (roulierend) Kontokorrentkredit / Rahmenkredit Besicherung Personale Sicherstellung Reale Sicherstellung BWL III, S 229 ff

6 Besicherung des Kredites Personale Sicherstellung Reale Sicherstellung Bürgschaft Ausfallsbürgschaft Subsidiäre Bürgschaft Solidarische Bürgschaft Wechsel Pfandrecht = Recht an einer fremden Sache zur Sicherung einer Forderung Lombard (bewegl. Sache) Hypothek (Immobilie) Forderungsabtretung (Zession) Sicherungsübereignung Eigentumsvorbehalt

7 Kosten des Kredites Sollzinsen Provisionen Gebühren Laufzeit / Höhe Bonität Sicherheiten Kreditwürdigkeit Kreditfähigkeit Kreditart Effektivzins

8 Kreditarten Lieferantenkredit Verzinsung extrem hoch! Kontokorrentkredit Einmalkredit / Darlehen 0,-- z.b ,- - Rahmen Laufzeit Laufzeit

9 Formen der Einmalkredite Laufzeit Bezeichnung Hypothekarkredit Lombardkredit Erklärung Langfristiger Kredit für langfristige Investitionen. Wird einmalig ausgenützt, Rückzahlung meist in Annuitäten Besicherung durch Eintragung einer Hypothek im Grundbuch Zinssatz meist rel. günstig, Kosten für Hypothekeneintragung! Kurz- od. mittelfristiger Kredit mit einmaliger Ausnützung, Rückzahlung meist in Annuitäten, Besicherung durch Wertpapiere, Waren, Edelmetalle, Versicherungen

10 Formen der Einmalkredite Laufzeit Bezeichnung Forderungszessionskredit Avalkredit Erklärung Kurz- od. mittelfristiger Kredit, dem die Abtretung von Forderungen des Kreditnehmers gegenüber seinen Kunden zu Grunde liegt. Kreditnehmer erhält ca. 85 % der Forderungen als Kredit ausbezahlt. Den Rest, wenn der Kunde die Forderung beglichen hat. Kosten: Zinsen, Spesen Offenen Zession: der Kunde weiß von der Abtretung Stille Zession: der Kunde weiß von der Abtretung nichts Die Bank leiht kein Geld, sondern die Kreditwürdigkeit. D.h. sie stehen dafür ein, dass eine Verbindlichkeit, die der Kreditnehmer anderen gegenüber hat, ordnungsgemäß erfüllt wird. Z.B. Zölle müssen beim Zoll nicht sofort bezahlt werden, weil die Bank mit einem Aval dafür haftet. Wechseldiskontkredit Ein Wechsel (ein Wertpapier das eine Art Schuldschein darstellt) von einem Kunden zur Zahlung bekommen kann an eine Bank zum Diskont übergeben werden. Dabei wird der Wechsel beliehen und der Kreditnehmer erhält das Geld (abzüglich Diskontzinsen und Spesen). Akzeptkredit Selten! Einen von einer Bank unterschriebener Wechsel (eine Art Schuldschein ) kann der Kreditnehmer z.b. an einen Gläubiger zur Zahlung geben. Dieser Wechsel kann bei einer Bank diskontiert werden. S.o.!

11 Formen der roulierenden Kredite 0,-- Rahmen Bezeichnung Kontokorrentkredit Erklärung Roulierende Ausnützung = innerhalb eines Rahmens sind Ein- und Auszahlungen über die gesamte Kreditdauer möglich. Besicherung z.b. durch Wertpapiere, Waren, Lieferforderungen, Edelmetalle, Versicherungen. Kosten: Zinsen (vom ausgenützten Betrag), Kreditprovision, ev. Überziehungsprovision Dient zum Ausgleich von kurzfristigen finanziellen Engpässen. Steht aber meist längerfristig zur Verfügung.

12 Sonderformen der Finanzierung Factoring Leasing