Wie Ihnen sicher bekannt ist, werden die Mehrwertsteuer-Sätze auf den 01. Januar 2011 erhöht.

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1 Mehrwertsteuer-Erhöhung per 01. Januar 2011 Sehr geehrte Damen und Herren Wie Ihnen sicher bekannt ist, werden die Mehrwertsteuer-Sätze auf den 01. Januar 2011 erhöht. Aktueller Satz: 7.6 % Neuer Satz ab : 8.0 % 2.4 % 2.5 % 3.6 % 3.8 % Für Leistungen, die periodenübergreifend stattfinden heisst das, dass sie von Gesetzes wegen auch mit den entsprechenden Sätzen abgerechnet werden müssen. Beispiel: Sie verrechnen Ihren Kunden Wartungsverträge. Die Laufzeit dieser Verträge entspricht ja nicht immer einem Kalenderjahr beziehungsweise die Mehrwertsteuer-Periode. Verrechnen Sie nun also einen Wartungsvertrag, der jeweils vom Oktober des aktuellen Jahres bis im September des Folgejahres läuft, muss dieser von Gesetzes wegen aufgeteilt werden. Die Rechnung sieht dann wie folgt aus: Wartung zu 7.6 % (Anteil Oktober Dezember 2010) CHF Wartung zu 8.0 % (Anteil Januar September 2011) CHF Zwischentotal CHF MwSt. 7.6 % CHF MwSt. 8.0 % CHF Total inkl. MwSt. CHF Damit Sie Belege, die Sie bereits jetzt für Leistungen und Lieferungen im neuen Jahr erstellen oder erhalten, korrekt erstellen und verbuchen können, haben wir im Release 10 einige Anpassungen gemacht. Diese werden auf den nachfolgenden Seiten beschreiben. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 1 von 8

2 Einstellungen Mehrwertsteuer-Sätze Um bereits jetzt mit den neuen Sätzen arbeiten zu können, müssen sie die neuen Ansätze unter Einstellungen Buchführung MwSt.-Sätze erfassen. Dazu markieren Sie den entsprechenden MwSt.-Satz und ändern in der aktuellen Periode die Gültigkeit von Unbegrenzt auf Periode X. Danach öffnet sich unterhalb die neue Periode und Sie können das Gültigkeitsdatum, den neuen Satz, die Bezeichnung - und falls Sie mit einer anderen Finanzbuchhaltung arbeiten auch den Alias - eintragen. Diesen Vorgang führen Sie pro Umsatz- und Vorsteuercode aus. Somit sind die Voraussetzungen für die Verwendung der neuen Mehrwertsteuer-Sätze geschaffen. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 2 von 8

3 Erstellen von Belegen mit den neuen Mehrwertsteuersätzen Eine MwSt.-Periode pro Beleg Wenn der ganze Beleg für das Jahr 2011 ist (z.b. eine Offerte die erst 2011 ausgeführt wird), ändern Sie in den Kopfdaten des Beleges das Lieferdatum auf 2011, dann werden im ganzen Beleg die neuen Steuersätze verwendet. Mehrere MwSt.-Perioden pro Beleg Erstellen Sie Belege, auf denen Positionen für 2010 und 2011 vorkommen, regeln Sie dies anhand des Lieferdatums (RDA_Lieferdatum) auf der Position. Voraussetzung dafür ist, dass in Ihrer Positionserfassung das Lieferdatum zur Verfügung haben. Sollte dies nicht der Fall sein, ist Ihnen Ihr Fachhandelspartner gerne behilflich, die Belegvorlage entsprechend zu ergänzen. Wenn Sie nun eine Position erfassen, definieren Sie mit dem Lieferdatum, ob diese im 2010 oder 2011 geliefert bzw. erbracht wird. Sie müssen das Lieferdatum aber nicht zwingend auf allen Positionen, sondern nur da wo es vom Lieferdatum in den Kopfdaten abweicht, eintragen. Sie arbeiten zwar immer mit dem MwSt.-Code 1, anhand des Datums wird nun aber der richtige MwSt.-Satz verwendet. Im Belegtotal sehen Sie jetzt, dass die beiden Sätze getrennt aufgeführt sind. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 3 von 8

4 Die Übergabe in die OP-Verwaltung funktioniert wie immer und die Beträge werden korrekt auf die richtigen Konten verbucht. Autofaktura Für diejenigen unter Ihnen, die mit der Autofaktura arbeiten, gibt es betreffend der Mehrwertsteuererhöhung ebenfalls eine Änderung. Wenn Sie einen Autofakturalauf starten, haben Sie neu die Möglichkeit, die Autofakturas auf die beiden MwSt.-Perioden aufzuteilen. Dazu setzen Sie das Flag Bei MwSt-übergreifenden Perioden pro Position aufteilen. Diese Einstellung hat zur Folge, dass für jede Position die Abgrenzung per gemacht wird und der gleiche Artikel mit dem neuen Steuersatz für den Rest der Laufzeit noch einmal in den Beleg eingefügt wird. Zudem haben Sie die Möglichkeit, einen Mehrwertsteuer-Text zu generieren, so dass Ihr Kunde versteht, weshalb die Position nun zweimal aufgeführt ist auf der Rechnung. Klicken Sie dazu auf den Button um die gewünschten Datenbankfelder einzufügen und ergänzen Sie die Zeile allenfalls noch mit einem fixen Text, den Sie manuell eintragen. Wie der Text dann auf Ihrer Rechnung aussieht, sehen Sie als Beispiel unterhalb dieser Zeile. Unterhalb des Beispieltextes definieren Sie dann noch, an welchen Text der MwSt.-Text auf dem Beleg angefügt werden soll. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 4 von 8

5 Die Autofaktura selbst bleibt unverändert, so wie Sie sie bereits kennen. Die Rechnung, die sich dann daraus ergibt, sieht wie folgt aus: Hinweis: Innerhalb der beiden Perioden können Rundungsdifferenzen von +/- 1-2 Tagen entstehen. Diese geringfügigen Verschiebungen sind aber sicher zu vernachlässigen wenn man bedenkt, wieviel Zeit Sie mit dieser automatisierten Aufteilung sparen. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 5 von 8

6 Buchen im Rechnungswesen mit neuen Mehrwertsteuer-Sätzen Grundsätzlich werden die MwSt.-Sätze anhand des Datums automatisch gelesen. Sollten Sie aber bereits im Jahr 2010 Buchungen mit den neuen Sätzen machen wollen, können Sie dies nach einer entsprechenden Einstellung tun. Buchung Öffnen Sie die Buchungsmaske und klicken Sie auf den Schalter Ansicht. Dann öffnet sich die Einstellungsmaske. Aktivieren Sie nun hier die Option MwSt.-Satz indem Sie das entsprechende Flag setzen. Schliessen Sie danach diese Maske. Wenn Sie nun eine Buchung vornehmen, haben Sie zusätzlich zum MwSt.-Code auch den Satz zur Auswahl. Hier können Sie nun per Dropdown auswählen, welchen Ansatz Sie verwenden möchten. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 6 von 8

7 Sammelbuchung Öffnen Sie die Buchungsmaske und klicken Sie auf den Schalter Ansicht. Dann öffnet sich die Einstellungsmaske. Aktivieren Sie nun hier die Option MwSt.-Satz indem Sie das entsprechende Flag setzen. Schliessen Sie danach diese Maske. Wenn Sie nun eine Sammelbuchung vornehmen, haben Sie zusätzlich zum MwSt.-Code auch den Satz zur Auswahl. Hier können Sie nun per Dropdown auswählen, welchen Ansatz Sie verwenden möchten. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 7 von 8

8 Mehrwertsteuer-Abrechnung Für die MwSt.-Abrechnung des 3. Quartals 2010 gibt es bereits wieder ein neues Formular, damit Sie Ihre Umsätze für beide Sätze getrennt abrechnen können. Deshalb bitten wir Sie, zusätzlich zur Installation des Release 10 auch die Buchführungsvorlagen zu ersetzen. Die Formulare sind mit der Erweiterung b bezeichnet und werden wie gewohnt angewandt. Ausblick Ab Januar 2011 wird es bereits wieder ein neues MwSt.-Abrechnungs-Formular geben. Dies ist derzeit bei der Mehrwertsteuer-Verwaltung noch nicht verfügbar, wir werden es Ihnen aber sicher rechtzeitig für die Abrechnung des 1. Quartals 2011 zur Verfügung stellen. Sollten Sie noch Fragen zur Umstellung oder zur Anwendung der gemischten Sätze haben, kontaktieren Sie bitte Ihren Fachhandelspartner. Er wird Ihnen gerne behilflich sein. Copyright by blue office consulting ag Turbistrasse 10 CH-6280 Hochdorf Seite 8 von 8