Lohn und Gehalt mit DATEV (2018) Fallstudien. Monika Lübeck, Dennis Lübeck. 1. Ausgabe, April 2018 ISBN TE-DTVLG2018_FS_ML

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1 Monika Lübeck, Dennis Lübeck Lohn und Gehalt mit DATEV (2018) Fallstudien 1. Ausgabe, April 2018 ISBN TE-DTVLG2018_FS_ML

2 Impressum Matchcode: TE-DTVLG2018_FS_ML Autoren: Monika Lübeck, Dennis Lübeck Herausgeber: Helmut Lübeck 1. Ausgabe, April 2018 Produziert im HERDT-Digitaldruck HERDT-Verlag für Bildungsmedien GmbH Am Kümmerling Bodenheim Internet: Helmut Lübeck Alle Rechte vorbehalten. Kein Teil des Werkes darf in irgendeiner Form (Druck, Fotokopie, Mikrofilm oder einem anderen Verfahren) ohne schriftliche Genehmigung des Verlags reproduziert oder unter Verwendung elektronischer Systeme verarbeitet, vervielfältigt oder verbreitet werden. Dieses Buch wurde mit großer Sorgfalt erstellt und geprüft. Trotzdem können Fehler nicht vollkommen ausgeschlossen werden. Verlag, Herausgeber und Autoren können für fehlerhafte Angaben und deren Folgen weder eine juristische Verantwortung noch irgendeine Haftung übernehmen. Wenn nicht explizit an anderer Stelle des Werkes aufgeführt, liegen die Copyrights an allen Screenshots beim Herausgeber. Sollte es trotz intensiver Recherche nicht gelungen sein, alle weiteren Rechteinhaber der verwendeten Quellen und Abbildungen zu finden, bitten wir um kurze Nachricht an die Redaktion. Die in diesem Buch und in den abgebildeten bzw. zum Download angebotenen Dateien genannten Personen und Organisationen, Adress- und Telekommunikationsangaben, Bankverbindungen etc. sind frei erfunden. Eventuelle Übereinstimmungen oder Ähnlichkeiten sind unbeabsichtigt und rein zufällig. Wenn die Bildungsmedien Verweise auf Webseiten Dritter enthalten, so unterliegen diese der Haftung der jeweiligen Betreiber, wir haben keinerlei Einfluss auf die Gestaltung und die Inhalte dieser Webseiten. Bei der Bucherstellung haben wir die fremden Inhalte daraufhin überprüft, ob etwaige Rechtsverstöße bestehen. Zu diesem Zeitpunkt waren keine Rechtsverstöße ersichtlich. Wir werden bei Kenntnis von Rechtsverstößen jedoch umgehend die entsprechenden Internetadressen aus dem Buch entfernen. Die in den Bildungsmedien vorhandenen Internetadressen waren zum Zeitpunkt der Erstellung der jeweiligen Produkte aktuell und gültig. Sollten Sie die Inhalte nicht mehr unter den angegebenen Adressen finden, sind diese eventuell inzwischen komplett aus dem Internet genommen worden oder unter einer neuen Adresse zu finden. Sollten im vorliegenden Produkt vorhandene Screenshots, Bezeichnungen bzw. Beschreibungen und Funktionen nicht mehr der beschriebenen Software entsprechen, hat der Hersteller der jeweiligen Software nach Drucklegung Änderungen vorgenommen oder vorhandene Funktionen geändert oder entfernt.

3 Vorwort Inhalt Vorwort Unternehmen anlegen...7 Step 1: Wissen erwerben... 7 Step 2: Selbstlernphase Mitarbeiter anlegen Angestellte Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Mitarbeiter anlegen Arbeiter und geringfügig Beschäftigte Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Januar: Abrechnung und Monatsabschluss Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Februar: Stundenlohn Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase März: Feiertage, Krankheit, Urlaub, Urlaubsgeld Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase April: Überstunden, Lohnartennamen Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Mai: Umsatzprovision, Stammdatenänderungen Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Juni: Darlehen, Mutterschutz, Pfändung Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Juli: Firmenwagen, Ende des Beschäftigungsverhältnisses Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase August: Fahrtkosten, Reisekosten, Essensgeld Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase September: Entgelt-Änderungen, Auszubildende Step 1: Wissen erwerben Step 2: Selbstlernphase Lübecks-Schulungen GbR 3

4 Aufgaben 13 Oktober: SFN-Zuschläge, Wiedereintritt, Mehrfachbeschäftigung...62 Step 1: Wissen erwerben...62 Step 2: Selbstlernphase November: Tarifliche Erhöhung, Weihnachtsgeld...67 Step 1: Wissen erwerben...67 Step 2: Selbstlernphase Dezember: Lohnsteuerjahresausgleich...72 Step 1: Wissen erwerben...72 Step 2: Selbstlernphase Lübecks-Schulungen GbR

5 Vorwort Vorwort Dieses Buch ist in Kombination mit dem Nachschlagwerk als Schulungsunterlage gedacht. Die Fallstudien geben Ihnen einen ersten Einblick in die Möglichkeiten des Programms Lohn und Gehalt comfort. Erläuterungen zum Aufbau des Lehrmittelpakets Im Nachschlagewerk werden die einzelnen Schritte einer Aufgabenstellung detailliert durch Abbildungen dargestellt und mit kurzen Texten erläutert. Es ist nach Schlagworten gegliedert, die in einer prozessorientierten Reihenfolge stehen. Die Fallstudien sind einheitlich gegliedert. Zu jedem Themenkomplex gibt es einen Hinweis auf die entsprechenden Passagen im Nachschlagewerk (sofern diese erstmalig angewendet werden) und jeweils zwei Steps (Fallstudien). Zu jedem Step gehören eine kurze Situationsbeschreibung und die Aufgabenstellungen. Außerdem wird auf den Datenbestand hingewiesen, den Sie gegebenenfalls herunterladen bzw. einspielen müssen. Mit den Steps Wissen erwerben Fallstudie Les Lernt - sollen die Lerninhalte gemeinsam erarbeitet werden. Die Aufgabenstellungen sind so gewählt, dass die einzelnen Problemstellungen nacheinander angesprochen werden. Eine Hilfestellung bei Lösung der Übungen kann Ihnen auch das Nachschlagewerk bieten. Der Step Selbstlernphase Fallstudie Klaus Kann - bietet die Möglichkeit, den Stoff selbstständig zu wiederholen und zu festigen. Für die Lösung der Übungsaufgaben sind Grundkenntnisse bezüglich der Rahmendaten von Steuer- und Sozialversicherungsrecht sowie einer Lohn-bzw. Gehaltsabrechnung erforderlich. Darüber hinaus hilft bei konkreten Wissensdefiziten im Einzelfall ein Blick in das programminterne Elektronische Wissen Lohn und Personal. Dort sind neben den ausführlichen Erklärungen insbesondere auch die dargestellten Beispiele hilfreich für das anschließende eigenständige Bearbeiten der Aufgaben. Datenbestände und Lösungen stehen Ihnen auch auf der Website der Lübecks-Schulungen GbR unter zum kostenlosen Download zur Verfügung. Die Trainerausgabe der Fallstudien wird Sie bei Ihrer Arbeit mit einigen Tipps und Anregungen unterstützen. Außerdem sind die Arbeitswege und Lösungen direkt in das Buch eingearbeitet. So können Sie sich ganz auf das Vermitteln des Programmwissens konzentrieren. Texte, die nur in der Trainerausgabe erscheinen, sind farblich abgesetzt. Prüfen Sie, bevor Sie mit der Bearbeitung der Fallstudien beginnen, ob die Schulungsumgebung korrekt vorbereitet ist. Beachten Sie dabei auch die Hinweise auf Lübecks-Schulungen GbR 5

6 Aufgaben Abkürzungen Abw. Fakt. AS SFN Abw. LV LA Abweichender Faktor = fester Wert Ausfallschlüssel Sonn-, Feiertags- und Nacht-(Zuschläge) Abweichende Lohnveränderung = %-Wert Lohnart Icons Begriffsdefinition Zusatzinformation Hinweis auf (zusätzliche) Informationen an einer anderen Stelle des Buches Hinweis auf eine (weitere) mögliche Vorgehensweise oder eine für die Praxis wichtige Information Hinweis auf wichtige Details oder Warnung vor einer Fehlerquelle Hinweis auf einen Download Über die Autoren Wir verfügen über langjährige Dozentenerfahrung bei sehr unterschiedlichen Bildungsträgern. So haben wir mittlerweile unzählige Seminare zu den Themen Personalwirtschaft mit DATEV und Finanzbuchhaltung mit DATEV durchgeführt. Diese Erfahrungen haben wir in die Entwicklung dieses Lehrbuchs und der Dozentenhinweise einfließen lassen. Aber nobody is perfect deshalb freuen wir uns über Ihre Anregungen und Ihre Kritik, denn u. a. dadurch geben Sie uns die Chance, besser zu werden. Für die Bearbeitung der zu diesem Lehrbuch gehörenden Fallstudien ist eine aktuelle Lizenz bzw. ein Online- Zugang für das Programm DATEV Lohn und Gehalt comfort erforderlich. Wenden Sie sich bei Interesse an die Bildungspartnerbetreuung der DATEV eg in Nürnberg. Im Buch kam die Version DATEV Lohn und Gehalt comfort V zum Einsatz. Die Programmnutzung für dieses Lehrbuch erfolgte mit freundlicher Genehmigung der DATEV eg. 6 Lübecks-Schulungen GbR

7 Unternehmen anlegen 1 Unternehmen anlegen Nachschlagewerk Allgemeines Programmfenster Mandanten Stammdaten Step 1: Wissen erwerben Situation Sie haben einen neuen Arbeitsplatz übernommen und sollen ab Januar des laufenden Jahres für die Lea Lernt KG die Personalabrechnungen mit dem Programm Lohn und Gehalt bearbeiten. Nachdem Sie die Ihnen vorliegenden Daten zur Lea Lernt KG gesichtet haben, wollen Sie zuerst die Mandantendaten (Firmendaten) erfassen. Aufgabenstellung 1. Öffnen Sie die Programmoberfläche DATEV Arbeitsplatz pro. 2. Aktivieren Sie das Register Lohnabrechnung. 3. Legen Sie die Lea Lernt KG als neues Unternehmen bzw. neuen Mandant an. Unternehmensname Lea Lernt KG Unternehmensgegenstand Möbelgroßhandel Anschrift Grüblergasse Hannover Telefon LeaLernt@Lernt.de 4. Aktivieren Sie die Anwendung bzw. Leistung Lohnabrechnung mit dem Programm Lohn und Gehalt. Beraternummer Hinterlegen Sie die Bankverbindung bei der Sparkasse Hannover: IBAN DE Erfassen Sie die Angaben zum Finanzamt: Finanzamt Hannover Nord Steuernummer Schließen Sie das Programm Stammdaten und speichern Sie dabei die bisher erfassten Daten. 8. Öffnen Sie die Lea Lernt KG in Lohn und Gehalt. 9. Hinterlegen Sie als erster Abrechnungsmonat Januar Übernehmen Sie den Kanzlei-Kontenrahmen SKR Übernehmen Sie die Daten aus Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt. Lübecks-Schulungen GbR 7