Kredit und Darlehen. Kreditsicherung

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1 Kredit und Darlehen Kredit Unter Kredit versteht man die Überlassung von Geld oder anderen vertretbaren Sachen mit der Vereinbarung, dass der am Ende der vereinbarten vertraglichen Frist den Geldbetrag oder die vereinbarten Sachen in gleicher Art, Menge und Güte an den zurückbezahlt. Kontokorrent-Kredit Ein Kontokorrent-Kredit ist ein Kredit, der in vertraglich vereinbarter Höhe auf dem Geschäftskonto von n des Kreditinstitutes gewährt wird. Ein Kontokorrent-Kredit dient immer der Finanzierung des Umlaufvermögens Darlehen Wirtschaftlich betrachtet ist ein Darlehen ein mittel- oder langfristiger Kredit zur Finanzierung von Investitionen (Anlagevermögen). Ein Darlehen kommt zustande, indem ein Gläubiger einem Schuldner eine bestimmte Summe in Form von Geld oder in Form vertretbarer Sachen zur Verfügung stellt. Dabei ist es unerheblich, ob durch den Darlehensgeber ein Zins gefordert wird oder nicht. Der Darlehensschuldner ist verpflichtet, das Geld zum vereinbarten Zeitpunkt oder nach Ablauf einer vereinbarten Kündigungsfrist zurückzugeben. Im Falle von Sachen, müssen diese in gleicher Art, Güte, Menge wieder zur Verfügung gestellt werden. Der muss sich entscheiden, welchen Zinssatz und welche Art der Verzinsung er wählen will. Die Höhe des aktuellen Zinssatzes hängt ab vom momentanen Marktzinssatz, von einem eventuellen Disagio, von der Länge der Zinsbindungsfrist. Das Kreditinstitut und der können vereinbaren, dass das Darlehen nicht in voller Höhe ausbezahlt wird und statt dessen einen niedrigeren Zinssatz hat. Dieser Abschlag von der Auszahlungssumme wird in Prozent angegeben und wird als Agio oder Damnum bezeichnet. Das Darlehen selbst muss jedoch in voller Höhe zurückbezahlt werden. Kreditsicherung Reiner Personalkredit Die Sicherheit liegt alleine in der Person des s Verstärkter Personalkredit Die Verstärkung liegt in der zusätzlichen Haftung einer weiteren Person: -Bürgschaft -Zession Realkredit Die Sicherheit des Kredit ist persönlich (Pers. Des s) und dinglich/sachlich (durch die zusätzliche Sicherheit einer Sache) -Bewegliche Sachen: Lombardkredit oder Sicherungsübereignungskredit -Unbewegliche Sachen: Hypothek oder Grundschuld

2 Darlehensformen Festdarlehen Während der Laufzeit wird nicht getilgt. D. h. Tilgung in einem Betrag am Ende der Laufzeit Abzahlungsdarlehen Das Darlehen wird in regelmäßigen Beträgen getilgt Anuitätendarlehen Das Darlehen wird mit steigenden Beträgen getilgt. Beachte: ZINSEN MÜSSEN REGELMÄSSIG ABGEFÜHRT WERDEN! Bürgschaft Bürge (Bonität voraussgesetzt) Bürgschaftsvertrag Ausfallbürgschaft: Selbstschuldnerische Bürgschaft: Bürge hat die Einrede der Vorausklage Bürge verzichtet auf Einrede der Vorausklage, d. h. erst nach gerichtlicher Zwangsvoll- d. h. wenn der nicht mehr bezahlen treckung geht der an den kann geht der direkt an den Bürgen Bürgen Zession Warenverkauf (Fo.) Info an n Info an n Abtretungsvertrag über die Forderung gegenüber des n

3 Nach der Anzahl der abgetretenen Forderungen wird unterschieden in: -Einzelzession: -Globalzession: -Mantelzession: ein n deckt den Kreditbetrag ab ein gewisser nstamm z. B. a-e stehen auf einer Liste, die den Kreditbetrag abdecken immer neue Liste mit Betrag der Schulden von n. Die Summe ist immer der Kredithöhe entsprechend. Mehrere n stehen auf der Liste. Hat ein Bezahlt, rückt ein neuer nach. Lombardrecht ,-- entspricht Wertpapier 40% ,-- (Kurswert) Besitz Wertpapiere -Eigentümer der Wertpapiere -Besitzer der Wertpapiere Sicherungsübereignungskredit ,-- LKW (Wert) ,00 Übereignungsvertrag + Kfz-Brief Besitzer/Eigent.

4 Hypothek Grundstück Grundbuch Hypothek Die Hypothek verfällt nach Ablauf des es Grundschuld Kredtitvertrag Wird n. m. ben. Bank (dritter) Grundbuch Grundstück Grundschuldbelastung Lieferantenkredit Überschlagsrechnung: Skontobetrag X 360(Tage) Kreditzeitraum (zw. Skonto und Nettofrist) Genaue Rechnung: Rechnungsbetrag -...%Skonto (z) =Betrag der Banküberweisung (k) p = z x 100 x360 z = k x p x t k x t 100 x 360

5 Factoring Bedeutet Verkauf von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an einen sogenannten Factor. Zahlung von ca. 94% Kaufvertrag + Abtretungserklärung Grosshändler Ware KV Forderung (Zahlungsziel 60 Tage) Mitteilung über Abtretung Bzw. Verkauf der Forderung Nach 60 Tagen , ,-- Leasing bedeutet Mieten von Gegenständen Factoring- Ab Bank Leasinggesellschaft Kaufvertrag Autohersteller Leasingvertrag Provision Auslieferung Anfrage -Barkauf? -Kreditkauf? -Leasing! Autohändler Vermittler/Provision