Analyse zur Basisrente

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1 Analyse zur Basisrente für Herrn Max Muster und Frau Maxi Muster Analyse vom: Seite 1 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

2 Inhaltsverzeichnis In dieser Basisrenten-Analyse finden Sie die im Beratungsgespräch vom besprochenen Sachverhalte. 1. Persönliche Situation 2. Staatlich geförderte Basisrente 3. Renditevergleich 4. Break-Even-Alter 5. Informationen und Hinweise Seite 2 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

3 1. Persönliche Situation Ihre Daten Anrede, Vorname, Name Herr Max Muster Geburtsdatum Berufsgruppe Kirchensteuerpflichtig Bundesland Arbeitnehmer, Angestellter Ja Hessen Jahresbruttoeinkommen Jahresbeitrag Rentenversicherung Kranken-/Pflegeversicherung (gesetzlich) Daten Ihres Partners Anrede, Vorname, Name Frau Maxi Muster Geburtsdatum Berufsgruppe Kirchensteuerpflichtig Arbeitnehmer, Angestellter Ja Jahresbruttoeinkommen Jahresbeitrag Rentenversicherung Kranken-/Pflegeversicherung (gesetzlich) Ihr aktuelles Nettoeinkommen Jahresbruttoeinkommen abzgl. Sozialversicherung abzgl. Steuern Jahresnettoeinkommen Monatsnettoeinkommen Seite 3 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

4 2. Staatlich geförderte Basisrente Die staatlich geförderte Basisrente bringt insbesondere für die Generation 50Plus einen enormen Steuervorteil mit sich. Die Basisrente eignet sich damit sehr gut als Baustein für Ihre Altersvorsorge, mit dem Vorteil einer gesicherten lebenslangen Rentenzahlung. Bei einem monatlichen Bruttobeitrag von 500 zur Basisrente (Produktvariante: Balance) ergibt sich für Sie im aktuellen Jahr folgende Steuerersparnis und folgender Nettobeitrag: Ihre Beiträge im Jahr 2015 Bruttobeitrag pro Monat 500 abzgl. Steuerersparnis pro Monat 185 = Nettobeitrag pro Monat 315 In den nachfolgenden Beitragsjahren steigt jährlich die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge zur Basisrente. So beläuft sich im letzten Beitragsjahr 2037 die Steuerersparnis auf 232 pro Monat, der Nettobeitrag reduziert sich dementsprechend auf 268 pro Monat. Über die gesamte Ansparphase hinweg betrachtet ergibt sich eine Gesamtförderquote von 44,02 %: Bis zum gewünschten Rentenbeginn im Alter von 67 Jahren wird ein prognostiziertes angespartes Kapital von erreicht. Aus diesem Kapital ergeben sich folgende Renten: Ihre Renten zu Rentenbeginn im Jahr 2037 Bruttorente pro Monat abzgl. Steuerbelastung pro Monat 327 = Nettorente pro Monat 712 Prognostizierte Rentensteigerung der Bruttorente in den Folgejahren: 0,60 % pro Jahr Seite 4 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

5 3. Renditevergleich Die Generation 50Plus profitiert von dem Vorteil, dass der steuerpflichtige Anteil der Basisrente in der Leistungsphase geringer ist als die Absetzbarkeit der Beiträge in der Ansparphase. Zudem ist der Steuersatz in der Rentenphase i. d. R. geringer als in der Erwerbsphase, in der die Beiträge geleistet werden. Aus dem Vergleich der Nettorenten zu den Nettobeiträgen ergibt sich für die Basisrente über die gesamte Anspar- und Rentenphase hinweg für Sie eine Rendite nach Steuer von 4,96 % pro Jahr. Möchten Sie mit einem alternativen Sparprodukt (z. B. Tagesgeld, Festgeld, Staatsanleihen, Rentenoder Aktienfonds) ebenfalls eine Rendite nach Steuer von 4,96 % erreichen, muss dieses Sparprodukt eine Rendite vor Steuer von 6,89 % erwirtschaften, damit abzüglich der Abgeltungsteuer (Renditeminderung von 1,93 %) nach Steuer ebenfalls 4,96 % verbleiben. Gegenüberstellung der Rendite nach Steuer der Basisrente und der nötigen Rendite vor und nach Steuer eines alternativen abgeltungsteuerpflichtigen Sparproduktes: Seite 5 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

6 4. Break-Even-Alter Bei einer Rentenversicherung, wie sie die Basisrente ist, stellt sich die Frage, welches Lebensalter erreicht werden muss, damit sich die Versicherung rechnet? Oder anders formuliert, ab welchem Lebensalter (sogenanntes Break-Even-Alter ) übersteigen die ausbezahlten Renten die eingezahlten Beiträge? In der Ansparphase werden Sie in der Summe folgende Nettobeiträge zur Basisrente leisten: Summe der Beiträge in der Ansparphase Summe der Bruttobeiträge abzgl. Summe der Steuerersparnis = Summe der Nettobeiträge Mit Erreichen des 75. Lebensjahrs übersteigt die Summe der Nettorenten die Nettobeitragssumme: Summe der Nettorenten bis zum 75. Lebensjahr Summe der Bruttorenten abzgl. Summe der Steuerbelastung = Summe der Nettorenten In den nachfolgenden Rentenjahren wird Ihr Plus der Nettorenten gegenüber den Nettobeiträgen stetig größer. Bis zum 92. Lebensjahr würden sich die Nettorenten auf insgesamt summieren: Summe der Nettobeiträge über die gesamte Ansparphase Summe der Nettorenten Seite 6 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG

7 5. Informationen und Hinweise Die durchgeführten Berechnungen erfolgen unter Zugrundelegung der derzeit aktuellen Gesetzeslage (Stand: ). Den Berechnungen liegt eine Lebenserw artung von 93 Jahren (für Ihren Partner von 97 Jahren) zugrunde. (DAV 2004 R 1.Ordnung) Annahmen zu den Steigerungsraten: Steigerung der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen und knappschaftlichen Rentenversicherung (West): ; Steigerung der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen und knappschaftlichen Rentenversicherung (Ost): ; Ihre Gehaltssteigerung p.a. (nichtselbständige Einnahmen): 1,50 %; Gehaltssteigerung Ihres Partners p.a. (nichtselbständige Einnahmen): 1,50 % Folgende Tarifeinstellungen werden für die Swiss Life Maximo Basisrente gesetzt: Investments für Zentrum / Gipfel gemäß gew ählter Anlagestrategie: - Income / Income - Balance / Balance - Dynamic / Dynamic Investmentkomponenten: - Ablaufmanagement mit Sicherungsziel 100% mit Risikoreduktion, Dauer 5 Jahre - Automatische Gew innsicherung - Re-Balancing - Einstiegsmanagement Überschuss-System in der Aufschubzeit: Investment-Zuw achs Überschuss-System in der Rentenphase: Progress Plus-Rente, jährlich steigend um 0,60% der Vorjahresrente Rentenzahlung lebenslang, mindestens für 10 Jahre ab Rentenbeginn Angenommene durchschnittliche Netto-Fondsperformance für Zentrum und Gipfel: 6% pro Jahr Annahmen zu den Steuersätzen (alle Steuersätze sind inkl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer): persönlicher Steuersatz in der Ansparphase: 46,33 %; persönlicher Steuersatz in der Leistungsphase: 32,43 %; Abgeltungsteuersatz: 28,00 % Annahmen zur Krankenversicherung im Alter: Status Krankenversicherung Interessent: Krankenversicherung der Rentner, Status Krankenversicherung Partner: Krankenversicherung der Rentner Hinweis zu prognostizierten Werten: Eine Garantie für das Eintreten der prognostizierten Werte kann nicht übernommen w erden. Seite 7 Basisrenten-Rechner (Version ) Softw are für Vorsorge und & Co. KG