Gemeinde Schupfart. Budget 2017 Einwohnergemeinde

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1 Budget 2017 Einwohnergemeinde Abteilung Finanzen Schupfart

2 INHALTSVERZEICHNIS SCHUPFART 1) Erläuterungen a) Allgemeines b) Erfolgsrechnung c) Investitionsrechnung 2) Ergebnis a) Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen b) Wasserwerk c) Abwasserbeseitigung d) Abfallwirtschaft e) Einwohnergemeinde f) Kennzahlenauswertung 3) Erfolgsrechnung a) Erfolgsrechnung Zusammenzug b) Erfolgsrechnung c) Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug d) Erfolgsrechnung Artengliederung 4) Investitionsrechnung a) Investitionsrechnung Zusammenzug b) Investitionsrechnung c) Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug d) Investitionsrechnung Artengliederung e) Kreditkontrolle

3 Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2017 der Einwohnergemeinde a) Allgemeines Das Budget 2017 weist mit einem unveränderten Steuerfuss von 119% einen Aufwandüberschuss von CHF auf. Dieser Aufwandüberschuss ist zurückzuführen, auf die Nichtausrichtung des Finanzausgleiches Für die Berechnung des Finanzausgleiches 2017 ist der Rechnungsabschluss 2015 massgebend. Aufgrund des sehr guten Rechnungsabschlusses 2015 wurden die Finanzausgleichsbeiträge gekürzt. Da das Referendum gegen die Vorlagen zur Optimierung der Aufgabenteilung und zur Neuordnung des Finanzausgleichs zustande gekommen ist, findet am 12. Februar 2017 die Abstimmung darüber statt. Ohne Referendum wäre der neue Finanzausgleich auf den 1. Januar 2017 in Kraft getreten und es hätte bei der Berechnung des neuen Finanzausgleiches keine Kürzung gegeben. Die internen Verzinsungen wurden mit einem Zinssatz von 1.5% gerechnet. b) zur Erfolgsrechnung Allgemeine Verwaltung Für die Allgemeine Verwaltung werden CHF 3 netto budgetiert. Darin sind die Legislative (Gemeindeversammlung), Exekutive (Gemeinderat) und die Allgemeinen Dienste (Abteilung Finanzen/Steueramt und die Kanzlei/Bauverwaltung) enthalten Sitzungsgelder für die Finanzkommission sowie das Wahlbüro ff Infolge Erneuerungswahlen auf Gemeindeebene fallen zusätzliche Kosten für Wahlbüro, Weibel, Stimmrechtsausweise, Wahlzettel usw. an Gemeinderatsbesoldung gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom. Ju i. GA: CHF, VA: CHF, G : CHF. Mehraufwand bei den Sitzungsgeldern, da unter anderem im 2017 die Verwaltungsanalyse umgesetzt sowie ein Geschäftsreglement und Internes Kontrollsystem eingeführt wird Unter HRM2 werden die allgemeinen Kosten für Büromaterial, Druck sachen, Telefongebühren, Informatik, Kopierer sowie Porto anteils mässig auf die Funktionen: Finanzverwaltung (0210), Allgemeine Dienste (0220) und Allgemeines Rechtswesen (1400) aufgeteilt Infolge Zahlungsverkehrs-Harmonisierung in der Schweiz ab 2018 müssen ab 2017 in der Informatik ISO Umstellungen vorgenommen werden Mehraufwand infolge Informatik-Projekt VERANA3 des Kant. Steueramtes Aarau für die Jahre Regio-Steueramt Wallbach CHF 120 pro Steuerpflichtiger.

4 Die Einwohnergemeinde erhält von den Kirchgemeinden eine Bezugsentschädigung von 4% des Steuersollbetrages für das Steuerinkasso. Mit der Verwaltungsentschädigung für die Spezialfinanzierungen werden die Gemeinderats- und Verwaltungstätigkeit für die Eigenwirtschaftsbetriebe (Wasser, Abwasser, Abfall, OBG, Forst, Feuerwehr) abgegolten Unter HRM2 werden die allgemeinen Kosten für Büromaterial, Druck sachen, Telefongebühren, Informatik, Kopierer sowie Porto anteils mässig auf die Funktionen: Finanzverwaltung (0210), Allgemeine Dienste (0220) und Allgemeines Rechtswesen (1400) aufgeteilt Gebühren für die Führung des kantonalen Gebäude- und Wohnungsregisters Auslagerung der Bauverwaltung nach Mumpf Interne Verrechnung der Betreuungs- und Verwaltungspauschale eines vorläufig Aufgenommen. (Gegenkonto ) Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Der Betriebsbeitrag an die Regionalpolizei Unteres Fricktal beträgt CHF Für das in Rheinfelden regional geführte Zivilstandsamt werden der Gemeinde Schupfart pro Jahr rund CHF in Rechnung gestellt. Für die Berufsbeistandschaft (früher Amtsvormundschaft) fallen Kosten von CHF 2 an. Das Betreibungsamt Region Mumpf, welchem die Gemeinden Stein, Mumpf, Obermumpf und Schupfart angehören, wird im Gemeindehaus in Mumpf geführt. Es ist selbsttragend. Die Entschädigung an den Feuerwehrverband ob. Fischingertal beläuft sich auf CHF. Der Betriebsbeitrag an die Regionale Zivilschutzorganisation in Rheinfelden kostet netto CHF Der Gemeindebeitrag an die Regionalpolizei Unteres Fricktal beträgt CHF 17.17/Einwohner Unter HRM2 werden die allgemeinen Kosten für Büromaterial, Druck sachen, Telefongebühren, Informatik, Kopierer sowie Porto anteils mässig auf die Funktionen: Finanzverwaltung (0210), Allgemeine Dienste (0220) und Allgemeines Rechtswesen (1400) aufgeteilt

5 Pro Einwohner von Schupfart werden CHF 4.10 an das Regionale Zivilstandsamt in Rheinfelden bezahlt. Für die Berufsbeistandschaft Rheinfelden zahlt die Gemeinde Schupfart CHF Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Der Gemeindebeitrag an den Feuerwehrverband ob. Fischingertal bebeträgt CHF 61.74/Einwohner. Der Hydrantenbeitrag an die Wasserkasse wird mit CHF verrechnet Obligatorischschützen à CHF Der Gemeindebeitrag an die regionale Zivilschutzorganisation (ZSO) Rheinfelden beträgt im Jahr 2016 CHF. Aus dem Fond der Schutzraumbauten werden CHF entnommen. Bildung Für die Bildung werden rund CHF (Vorjahr: CHF ) budgetiert. Minderaufwand infolge Wegfall der Vorfinanzierung für die Sanierung und Erweiterung Mehrzweckhalle. Ab Schuljahr 2017/2018 findet der Schüleraustausch mit der Schule Obermumpf statt. Die 1. sowie 6. Klasse besuchen den Schulunterricht in Obermumpf. Der Gemeindeanteil für die Musikschule beträgt CHF Schulmaterial für 11 bzw. 12 Kinder im Schuljahr 2016/2017 bzw. 2017/ Neuanschaffung von Holztier- und Puppenhausfiguren sowie Holzbäume Der Gemeindeanteil am Personalaufwand des Kindergartens beträgt CHF 4. (Wegfall des bisherigen Neuen Finanzausgleich-Abzuges sowie Zuschlag gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung) Entschädigungen für die Schwimmlehrerinnen Diverse Weiterbildungskurse Schulmaterial für 53 bzw. 41 Schüler im Schuljahr 2016/2017 bzw. 2017/ Schulmaterial für 43 bzw. 41 Schüler, welche das textile Werken besuchen Schulmaterial für 43 bzw. 41 Schüler, welche das Werken besuchen Anschaffung/Ersatz Turngeräte sowie Pausenkiste Unter anderem Schülertransport ins Hallenbad und EK Stein, Sexualkundeunterricht sowie Gewaltprävention für die 6. Klasse, Sozialarbeit und Lauskontrolle Unter anderem Service der Nähmaschinen, welcher alle zwei Jahr ausgeführt wird Support der EDV-Anlage für die Schule Unter anderem TNW-Abo-Kosten für sechs 1.-Klässler, welche ab August 2017 die Schule in Obermumpf besuchen. (Vertrag zum Schüleraustausch zwischen Obermumpf und Schupfart) Unter anderem Schulreisen, Projektwoche, Hallenbadeintritte sowie Skitag.

6 Die Schulgelder der Gemeinde Obermumpf für die 1. und 6. Klasse werden erst im Jahr 2018 fakturiert Der Gemeindeanteil am Personalaufwand der Primarschule beträgt CHF (Wegfall des bisherigen Neuen Finanzausgleich-Abzuges sowie Zuschlag gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung) Die Schulgelder für die Gemeinde Obermumpf für die 3. Klasse werden erst im Jahr 2018 in Rechnung gestellt Die TNW-Abos werden nur noch für die Klasse benötigt Gemäss Gemeindeammännerkonferenz vom 28. August 2015 wurde das Schulgeld im unteren Fricktal neu auf CH pro S hüler festgelegt. I Möhlin besuchen 9 Schüler die Bezirksschule. In Mumpf besuchen 5 Schüler die Real- und Sekundarschule, welche mit Betriebskosten von CHF 00 pro Schüler rechnen Gemeindeanteil am Personalaufwand für die Gemeinden Möhlin und Mumpf (infolge Wegfall des bisherigen Neuen Finanzausgleich-Abzuges sowie Zuschlags gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung resultieren höhere Beiträge) Elternbeiträge von 20% an den Schülerabonnementen TNW Blockflötenunterricht durch Kym Karin für 6 Kinder Entschädigung an Musikschule Region Stein für 13 Schüler Elternbeiträge für die Musikschüler Abwart-Verteilschlüssel: 75% , 4% , 5% , 4% , 5% , 7% sowie Raumpflegerin Kosten für Gas, Strom, Wasser, Abwasser, Kehrichtmarken sowie Heizöl Rasenpflegemassnahmen: sanden und vertikultieren Kaminfeger, Dachrinne reinigen, Rauchgaskontrolle Mehrzweckhalle und Schulhaus, Dauerversiegelung Boden Schulhaus, Leckmessung an Heizöltank Schulhaus, Unterhalt Photovoltaikanlage Unter anderem Service Rasenmäher, Ersatz Wasserfilter keine Miete mehr für die Werkstatt Hochstrasser Bruno Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen keine Vorfinanzierung mehr für die Sanierung und Erweiterung Mehrzweckhalle Der Nettoaufwand der Funktion 2170 wird im Durchschnitt der letzten Jahre auf die Funktionen Konzert und Theater und Sport verteilt. Auf die neue Amtsperiode fand eine Neuberechnung statt Die Entschädigungen an die Schulpflege wurden auf das Jahr 2015 überarbeitet. Für die Projekte ESE, AMS, MOS fallen höhere Spesen an Diverse Weiterbildungskurse der Schulpflege sowie der Schulleiterin Der Gemeindeanteil am Personalaufwand der Schulleitung beträgt CHF 985 (Wegfall des bisherigen Neuen Finanzausgleich-Abzuges sowie Zuschlag gemäss Ausgleichsgesetz Spitalfinanzierung) Entschädigung für die Betreuung der Bibliothek und Mediothek.

7 Bibliotheksbücher für Kindergarten, Primarschule und Lehrpersonen Examenessen der Schule Schupfart Beitrag an den Gemeindeverband Sozialdienste Bezirk Rheinfelden für den Logopädischen Dienst Kosten für den Sonderschul-Besuch einer Schülerin Elternbeiträge für den Sonderschul-Besuch Ca. 19 Schüler aus Schupfart besuchen an einer Berufsschule im oder ausserhalb des Kantons Aargau den Unterricht. Kultur, Sport und Freizeit Der Nettoaufwand dieser Funktion beträgt CHF 900 (Budget 2015: CHF ). Der Zus huss der Orts ürgerge ei de eträgt CHF Beiträge an die Musikgesellschaft sowie Männerchor siehe Konto Kosten für den Neujahrsapéro Beitrag an den Frauenverein Zuschuss der Ortsbürgergemeinde Schupfart gemäss Beschluss OGV vom 15. Juni Beiträge an alle turnenden Vereine sowie Velo-Moto-Club und Trägerverein Regionale Leichtathletikanlage Stein siehe Konto Beiträge an Ferienspass Bezirk Rheinfelden, SOLA Schupfart, Aargauer Wanderwege, Jurapark sowie Feuerwehrverein Beitrag an Skilager. Gesundheit Für die Gesundheit werden netto rund CHF (Budget Vorjahr: CHF ) budgetiert. Seit 2014 werden keine Spital-Defizitbeiträge mehr vom Kanton an die Gemeinden weiterverrechnet. Für die Pflegefinanzierung werden rund CHF 6 u d für die Spitex AG rund CHF 3 00 aufgewendet Die Aufwendungen für die Pflegefinanzierung sind schwierig zu schätzen, da im Voraus nicht bekannt ist, wer sich im folgenden Jahr in einem Pflegeheim aufhält Pro Einwohner von Schupfart werden CHF an die Spitex AG bezahlt Beitrag an die Mütter- und Väterberatung Beitrag an Samariterverein Schupfart Voraussichtlich fallen keine Kosten für die Betreuung von Onkologie- Patienten an Honorare für Schularzt sowie Zahnärzte. Seit Schuljahr 2013/14 gehört der Kindergarten zur Volksschule und ist obligatorisch. Demzufolge beginnt die zahnärztliche Kontrolluntersuchung bereits im Kindergarten (bisher ab Primarschule).

8 Die Pilzkontrolle wird durch Thomann Peter aus Wallbach für die Gemeinde Schupfart ausgeführt Die obligatorische Trinkwasseruntersuchung durch den Kanton wird neu unter diesem Konto verbucht (bisher unter Wasserversorgung) Neu fallen Unterhaltskosten für den Defibrillator an, welcher beim Dorfladen installiert ist Beitrag an Kneipp-Verein. Soziale Sicherheit Die Aargauer Gemeinden müssen 40% der Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten übernehmen. Diese Kosten belasten 2017 die Gemeinderechnung mit CHF pro Einwohner oder CHF 1. Die Budgetierung von Sozialhilfebeiträgen, Alimentenbevorschussungen sowie Elternschaftsbeihilfebeiträgen ist sehr schwierig, da nicht jeder Fall dieselben Ausgaben verursacht Beitrag an MBF Stein Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Beitrag an Pro Infirmis Beitrag an Verein Altersbetreuung ob. Fricktal Entschädigung an Pro Senectute für Haushilfedienst Beitrag an Pro Senectute Alimentenbevorschussung für ein Kind keine Rückerstattungen von Alimentenbevorschussungen Beitrag an Waikiki Mumpf sowie Elternbriefe der Pro Juventute Beitrag an die Unterbringung eines Jugendlichen in einer sozialen Institution Elternbeitrag an die Unterbringung eines Jugendlichen in einer sozialen Institution Beiträge an Frauenberatungsstelle sowie für die Fachstelle persönliche Beratung Beitrag an Massnahmen gegen häusliche Gewalt Beiträge an eine Familienbegleitung Beitrag an WIVA Möhlin Mutmassliche Kosten für die Sozialhilfe Rückerstattungen von materieller Hilfe durch Sozialhilfebezüger Strom, Wasser, Abwasser, Brennholz für die Asylantenwohnung an der Moosgasse Kaminfeger für die Asylantenwohnung Moosgasse Mietzins für die Asylantenwohnung Moosgasse Interne Verrechnung der Betreuungs- und Verwaltungspauschale eines vorläufig Aufgenommen. (Gegenkonto ) Es wird mit der Unterbringung von 7 Asylbewerbern gerechnet sowie Kosten für einen vorläufig Aufgenommen Rückerstattung des Bundes für die Asylanten.

9 Beitrag der Gemeinde Mumpf für den Verwaltungsaufwand im Asylbereich Die Restkosten für die Sonderschulung und den Heimaufenthalt belaufen sich 2017 auf CHF 1. Verkehr und Nachrichtenübermittlung Für Gemeinde- und Kantonsstrassen und den Regionalverkehr werden CHF 1 aufgewendet. Der Beitrag an den Regionalverkehr beträgt im nächsten Jahr knapp CHF 9. Für den Tarifverbund Nordwestschweiz fallen Kosten im Umfang von CHF 22'600 an im 2017 fallen keine Unterhaltsarbeiten an der Kantonsstrasse K296/491 an Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen keine Vorfinanzierung mehr für die Realisierung der Sanierung Kantonsstrasse K296 Eiken-Schupfart-Wegenstetten Unterhalt Strassenbeleuchtung; Strassenreinigungen; Strassenschächte leeren; Schneeräumung, Belagsrisse sanieren und div. Unterhalt Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Mehrertrag für die Standgebühren Campingplatz des Aero-Clubs Der Beitrag an den Regionalverkehr beträgt 2017 CHF Die Kosten für den TNW belaufen sich auf CHF 22'600. Umweltschutz und Raumordnung Wasserwerk: Aufwandüberschuss CHF - m 3 -Preis CHF 0.80 Abwasserbeseitigung: Aufwandüberschuss CHF - m 3 -Preis CHF 3.50 Abfallbewirtschaftung: Ertragsüberschuss CHF Abgeltung für öffentliche Brunnen Gegenkonto: Wasserwerk Gemeindebetrieb Aufwendungen für Brunnenmeisterkurs Kauf von Druckluftanlage sowie Wasserzähler Unter anderem Nachführen Wasserkataster, Mitgliederbeitrag Schweiz. Brunnenmeisterverband, Überarbeiten des Wasserreglements, Bezugsrahmenwechsel sowie Migration auf Map 3D beim Wasserleitungskataster Ingenieur-Honorar für die Abklärung einer Lösung gegen die Verwirbelung im Reservoir Pfaffenholz Hydrantenunterhalt, ord. Unterhalt, Wasserleitungsbrüche, Ersatz von Dreierbatterien Schieber, Behebung von Mängeln aus der Elektrokontrolle Reservoir Pfaffenholz keine Miete mehr für die Werkstatt Hochstrasser Bruno Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen.

10 Verwaltungsentschädigung an die Einwohnergemeinde (Gegenkonto: ) Die Wasserbenützungsgebühren betragen CHF 0.80 pro m 3 Frischwasser Die mutmassliche Verpflichtung der Einwohnergemeinde per Ende 2016 gegenüber dem Wasserwerk berechnet sich wie folgt: Verpflichtung CHF -.00 Budget 2016: Finanzierungsfehlbetrag aus Ergebnis korr. CHF.00 Mutmassliche Verpflichtung per Ende 2016 CHF % Verpflichtungsverzinsung CHF Hydrantenentschädigung sowie Abgeltung öffentliche Brunnen Beiträge vom AGV für 78 Hydranten Neu werden unter HRM2 die passivierten Investitionsbeiträge (Wasseranschlussgebühren) über eine feste Nutzungsdauer erfolgswirksam aufgelöst. Bei mutmasslichen Anschlussgebühren für die Jahre 2014 bis 2016 (CHF ) über 20 Jahre Für das Jahr 2017 muss zum Ausgleich des Wasserwerkes CHF aus der Spezialfinanzierung (Aufwandüberschuss) verbucht worden Abwasserbeseitigung Gemeindebetrieb Nachführen Abwasserkataster, Überarbeiten des Abwasserreglements, Bezugsrahmenwechsel sowie Migration auf Map 3D beim Abwasserleitungskataster Kanalisationssanierungen aufgrund der Filmaufnahmen Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Der mutmassliche Vorschuss der Einwohnergemeinde per Ende 2016 gegenüber der Abwasserbeseitigung berechnet sich wie folgt: Vorschuss CHF.00 Budget 2016: Finanzierungsüberschuss aus Ergebnis korr. CHF.00 Mutmasslicher Vorschuss per Ende 2016 CHF % Vorschussverzinsung CHF Betriebskosten an ARA Möhlin von CHF sowie Verwaltungsentschädigung an Einwohnergemeinde Schupfart von CHF Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Die Abwasserbenützungsgebühren betragen CHF 3.50 pro m 3 Frischwasser Neu werden unter HRM2 die passivierten Investitionsbeiträge (Kanalisationsanschlussgebühren) über eine feste Nutzungsdauer erfolgswirksam aufgelöst. Bei mutmasslichen Anschlussgebühren für die Jahre 2014 bis 2016 (CHF ) über 20 Jahre.

11 Für das Jahr 2017 wird ein Aufwandüberschuss von CHF budgetiert Abfallwirtschaft allgemein Die Tierkörperentsorgung wird gemäss Kontenplan von HRM2 neu in diesem Konto geführt Die Betriebskosten für die Kadaversammelstelle in Frick werden gemäss Kontenplan von HRM2 neu in diesem Konto geführt Abfallwirtschaft Gemeindebetrieb Überarbeitung des Abfallreglements Kosten für die Entsorgung des Hauskehrichts durch GAOF und die Entsorgung der Sonderabfälle durch KESA sowie die Verwaltungsentschädigung an die Einwohnergemeinde Schupfart Beitrag an Schule für die Altpapier-Sammlung CHF 0.04/kg Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Grundgebühren Kehricht ab 1. Januar 2015: CHF 50 für Einpersonenhaushalte bzw. CHF 100 für Mehrpersonenhaushalte und Verkauf Kehrichtmarken Die mutmassliche Verpflichtung der Einwohnergemeinde per Ende 2016 gegenüber der Abfallwirtschaft berechnet sich wie folgt: Verpflichtung CHF Budget 2016: Finanzierungsüberschuss aus Ergebnis CHF 3' Mutmassliche Verpflichtung per Ende 2016 CHF % Verpflichtungsverzinsung CHF Für das Jahr 2017 wird eine Einlage in die Spezialfinanzierung von CHF 25 (Ertragsüberschuss) veranschlagt Neophytenbekämpfung (nur Springkraut) an den Gewässern durch den Naturschutzverein Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Gewässerunterhalt durch den Kanton Entschädigungen vom Kanton für die Neophytenbekämpfung Neophytenbekämpfung durch den Naturschutzverein Beitrag an Naturschutzverein unter anderem Überarbeitung des Friedhofreglements Gräberräumung von zwei Reihen Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Bewegungsgebühren Aero-Club Beitrag an Fricktal Regio Planungsverband.

12 Volkswirtschaft Der Bereich Volkswirtschaft kostet netto CHF Kulturlandkommission Ordentlicher Flurweg- und Waldstrassenunterhalt Die Abschreibungen unter HRM2 werden direkt in der jeweiligen Funktion gebucht und aufgrund der Anlagekategorie vorgenommen Die Arensteuern werden im Jahr 2017 zu 100% fakturiert Entschädigungen für Ackerbaustellenleiter sowie Aufsichtspersonen für Ambrosia und Feuerbrand Beitrag an Bienenzüchterverein Beiträge an Bienenzüchter Das AEW hat in den Jahren 2014 und 2015 den Auszahlungsmodus der Konzessionsentschädigungen geändert. Ab dem Jahr 2016 ist die Höhe der Auszahlung wieder im gewohnten Rahmen wie in den Vorjahren. Finanzen und Steuern Der Steuerfuss wird bei 119% belassen. Mit diesem Steuerfuss werden CHF an Steuern (inkl. Sondersteuern) veranschlagt. Die Schulden (Darlehen bei Dritten) betragen Ende 2017 mutmasslich CHF. Zum Ausgleich der Jahresrechnung wird mit einem Aufwandüberschuss von CHF gerechnet ff Gemäss neuem Kontenplan HRM2 werden die Steuern neu unterteilt in Einkommens- und Vermögenssteuern sowie in Rechnungsjahr und Vorjahre. Die ordentlichen Einkommenssteuern 2017 werden mit einem Steuerfuss von 119% mit CHF 00 budgetiert ff Die Vermögenssteuern werden auf CHF 13 budgetiert Die Quellensteuern sind sehr schwierig zu budgetieren. Als Grundlage wurde der Durchschnitt der Rechnungsjahre 2014 und 2015 genommen sowie eine prozentuale Erhöhung Auf die Veranlagung der Gewinn- und Kapitalsteuern von juristischen Personen hat die Gemeinde keinen Einfluss. Für die Berechnung wurde der Durchschnitt der Rechnungsjahre 2014 und 2015 genommen sowie eine prozentuale Erhöhung Ablieferung Kantonsanteil der Hundetaxen Hunde à CHF Gemäss Berechnung des Gemeindeinspektorates hat die Gemeinde Schupfart im Jahr 2017 keinen Anspruch auf ordentlichen Finanzausgleich Die Kompensation der Lastenverschiebung bei der Spitalfinanzierung erfolgt über einen Zuschlag bei den Beiträgen der Gemeinden an den Personalaufwand der Volksschule. Ausgleichsbeiträge erhalten jene Gemeinden, welche bei der Spitalfinanzierung weniger stark entlastet werden als sie bei den Beiträgen an den Personalaufwand der Volksschule mehr belastet werden.

13 Kontokorrent per : CHF. davon 1.5% (Gegenkonto Ortsbürgergemeinde: ) sowie Vergütungszins auf Steuervorauszahlungen bzw. Steuerrückerstattungen Die mutmasslichen Schulden und die sich daraus ergebenden Verzinsungen betragen: Gläubiger Mutmassliche Schulden Verzinsung bis Ende 2017 Zinssatz Zins??? ??? Suva Kanton Aargau 500' PostFinance 500' Suva 1'000' ' PostFinance 1'000' ' Total 00' Verzinsung Guthaben Wasserwerk CHF sowie Abfallwirtschaft CHF Verzinsung Schuld Abwasserbeseitigung CHF Zins Darlehen Dorfladen (CHF zu 1.5%) Die Gemeinde erhält eine CO2-Abgabe. Die Berechnung erfolgt über die AHV-Beiträge resp. über die Ausgleichskassen Zum Ausgleich des Budget 2017 wird ein Aufwandüberschuss von CHF budgetiert. c) Investitionsrechnung Anschaffung eines elektronischen Geschäftsverwaltungssystems (siehe sep. Antrag) Investitionsbeitrag an die Brandschutzausrüstung Feuerwehr Oberes Fischingertal (siehe sep. Antrag) Restkosten für die Sanierung und Erweiterung der Mehrzweckhalle Beitrag an den Kanton für das Projekt K296 Schupfart Wegenstetten, Belagssanierung (gebundene Ausgabe) Beitrag an den Kanton für das Projekt K296 Eiken Schupfart, Belagssanierung (gebundene Ausgabe) Ein- und Ausfahrtsbremse K296 Eiken - Schupfart Projektierungskosten Turnhallenstrasse unten (siehe sep. Antrag) Ersatz Wasserleitung Eikerstrasse.

14 Projektierung Sanierung öffentliche Abwasserleitungen. Antrag an die Einwohnergemeindeversammlung: Das Budget 2017 der Einwohnergemeinde inkl. Investitionsrechnung mit einem Steuerfuss von 119% sei zu genehmigen. Schupfart, im Oktober 2016 GEMEINDERAT SCHUPFART Horlacher Bernhard Gemeindeammann Stöcklin Jacqueline Gemeindeschreiberin

15 DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS ohne Spezialfinanzierung Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 2'437'775 2'219'595 2'274' Personalaufwand 456' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 390' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 190' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 1'399'570 1'290'910 1'256' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 2'326'235 2'359'930 2'750' Fiskalertrag 2'044'900 1'880'150 2'053' Regalien und Konzessionen 15'000 13'400 18' Entgelte 81'610 72' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 1'905 3'665 3' Transferertrag 182' ' ' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -111' ' ' Finanzaufwand 84'965 83'540 72' Finanzertrag 14'760 18'005 18' Ergebnis aus Finanzierung -70'205-65'535-54' Operatives Ergebnis -181'745 74' ' Ausserordentlicher Aufwand 0 400' ' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis 0-400' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -181' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

16 ohne Spezialfinanzierung FINANZIERUNGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 354'000 1'898' ' Sachanlagen 92'000 1'898' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 45' Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge 217' ' Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 0 416' ' Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 0 416' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -354'000-1'481' ' Selbstfinanzierung 177' ' ' Finanzierungsergebnis -176'515-1'125' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

17 WASSERWERK (GEMEINDEBETRIEB) DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 147' ' ' Personalaufwand 17'115 19'190 18' Sach- und übriger Betriebsaufwand 85' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 39'740 37'740 37' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 4'700 4'700 4' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 104' ' ' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 78'040 76'000 88' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 26'010 30'335 50' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -42'980-70'650-27' Finanzaufwand Finanzertrag 8'445 6'390 7' Ergebnis aus Finanzierung 8'445 6'390 7' Operatives Ergebnis -34'535-64'260-20' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag ' Ausserordentliches Ergebnis ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -34'535-64'260 17' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

18 WASSERWERK (GEMEINDEBETRIEB) FINANZIERUNGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 77'000 5'000 69' Sachanlagen 77'000 5'000 69' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 22'000 22' ' Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 22'000 22' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -55'000 17'000 58' Selbstfinanzierung -3'405-31'655 12' Finanzierungsergebnis -58'405-14'655 71' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -58' ' ' Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen) * im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld

19 DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS ABWASSERBESEITIGUNG (GEMEINDEBETRIEB) Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 170' ' ' Personalaufwand 4' Sach- und übriger Betriebsaufwand 47'600 41' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 65'065 62'765 69' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 53'415 48'615 43' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 171' ' ' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 148' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 22'790 9'100 7' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'425 7' ' Finanzaufwand 11'730 15'565 14' Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung -11'730-15'565-14' Operatives Ergebnis -10'305-8' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -10'305-8' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

20 ABWASSERBESEITIGUNG (GEMEINDEBETRIEB) FINANZIERUNGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 20'000 5'000 65' Sachanlagen 20'000 5'000 65' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 50'000 50' ' Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 50'000 50' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung 30'000 45' ' Selbstfinanzierung 32'685 45'950-57' Finanzierungsergebnis 62'685 90' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 62' ' ' Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen) * im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld

21 ABFALLWIRTSCHAFT (GEMEINDEBETRIEB) DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 79'555 79'170 77' Personalaufwand 6'080 8'155 8' Sach- und übriger Betriebsaufwand 28'780 26'445 24' Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 44'695 44'570 44' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 80'550 81'555 78' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 80'550 81'555 78' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 995 2'385 1' Finanzaufwand Finanzertrag Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis 1'325 2'685 1' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 1'325 2'685 2' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

22 ABFALLWIRTSCHAFT (GEMEINDEBETRIEB) FINANZIERUNGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben Sachanlagen Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung Selbstfinanzierung 1'715 3'075 2' Finanzierungsergebnis 1'715 3'075 2' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) BILANZ Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 1' ' ' Nettoschuld / Nettovermögen* per ' ' ' (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen) * im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld

23 DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 2'834'605 2'628'230 2'779' Personalaufwand 484' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 552' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 295' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 1'502'380 1'388'795 1'349' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 2'682'505 2'707'435 3'124' Fiskalertrag 2'044'900 1'880'150 2'053' Regalien und Konzessionen 15'000 13'400 18' Entgelte 389' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 1'905 3'665 3' Transferertrag 231' ' ' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -152'100 79' ' Finanzaufwand 96'695 99'105 87' Finanzertrag 23'535 24'695 25' Ergebnis aus Finanzierung -73'160-74'410-62' Operatives Ergebnis -225'260 4' ' Ausserordentlicher Aufwand 0 400' ' Ausserordentlicher Ertrag ' Ausserordentliches Ergebnis 0-400' ' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -225' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

24 FINANZIERUNGSAUSWEIS Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 451'000 1'908' ' Sachanlagen 189'000 1'908' ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 45' Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge 217' ' Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen 72' ' ' Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge 72' ' ' Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung -379'000-1'419' ' Selbstfinanzierung 208' ' ' Finanzierungsergebnis -170'520-1'046' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

25 Budget 2017 Kennzahlenauswertung Gemeinde Schupfart Rechnungsjahr 2017 Steuerfuss 119% Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen A Einwohnerzahl per B Laufender Ertrag 2'340'995 C Operativer Aufwand Vorjahr 2'303'135 D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 2'067'690 E Nettozinsaufwand 70'875 F Nettoinvestitionen 354'000 G Nettoschuld I 3'797'206 H Relevantes Eigenkapital 7'053'565 I Selbstfinanzierung 177'485 J Abschreibungen 361'135 1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 4' Nettoverschuldungsquotient (G : D) x % 3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x % 4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x % 5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x % 6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x % 7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x % Einwohnergemeinde A Einwohnerzahl per B Laufender Ertrag 2'706'040 C Operativer Aufwand Vorjahr 2'727'335 D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 2'067'690 E Nettozinsaufwand 73'830 F Nettoinvestitionen 379'000 G Nettoschuld I 4'014'931 H Relevantes Eigenkapital 6'940'045 I Selbstfinanzierung 208'480 J Abschreibungen 435'645 1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 5' Nettoverschuldungsquotient (G : D) x % 3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x % 4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x % 5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x % 6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x % 7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x %

26 ERFOLGSRECHNUNG a) Zusammenzug Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 435'375 51' '960 46' ' ' Nettoaufwand 383' ' ' ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 168'575 24' '885 26' ' ' SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG Nettoaufwand 143' ' ' BILDUNG 997'345 85'485 1'157'335 95' ' ' Nettoaufwand 911'860 1'062' ' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 74'690 28'790 74'550 29'245 76' ' Nettoaufwand 45'900 45'305 41' GESUNDHEIT 112'035 88'735 72' ' Nettoaufwand 112'035 88'735 60' SOZIALE SICHERHEIT 389' ' '680 23' ' ' Nettoaufwand 288' ' ' VERKEHR UND 192'185 1' ' ' NACHRICHTENÜBERMITTLUNG Nettoaufwand 190' ' ' UMWELTSCHUTZ UND 439' ' ' ' ' ' RAUMORDNUNG Nettoaufwand 16'495 47' Nettoertrag 9'540 8 VOLKSWIRTSCHAFT 81'000 50'630 77'295 49'440 97' ' Nettoaufwand 30'370 27'855 19' FINANZEN UND STEUERN 106'285 2'229' '500 2'457'875 95' '353' Nettoertrag 2'123'195 2'353'375 2'257' Total Aufwand 2'996'455 3'193'850 3'372' Total Ertrag 2'996'455 3'193'850 3'372'149.01

27 ERFOLGSRECHNUNG b) Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 435'375 51' '960 46' ' ' Legislative und Exekutive 94'465 88'830 93' Legislative 19'880 18'045 19' Legislative 19'880 18'045 19' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 6'030 5'505 6' Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 2'430 2'000 2' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Drucksachen, Publikationen 9'180 8'260 9' Lebensmittel Dienstleistungen Dritter 1' Honorare externe Berater, Gutachter, 900 1' Fachexperten etc Reisekosten und Spesen Exekutive 74'585 70'785 74' Exekutive 74'585 70'785 74' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 65'000 60'000 64' Behörden und Kommissionen AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 2'100 2'100 2' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter Reisekosten und Spesen 6'000 7'200 6' Allgemeine Dienste 340'910 51' '130 46' ' ' Finanz- und Steuerverwaltung 151'760 35' '305 32' ' ' Abteilung Finanzen und Steuern 151'760 35' '305 32' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 53'995 53'995 53' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 3'360 3'375 3' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 3'150 3'150 2' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'155 1'155 1' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals Übriger Personalaufwand Büromaterial Drucksachen, Publikationen 1'020 1'545 2' Büromöbel und -geräte 1' Hardware Immaterielle Anlagen 3' Dienstleistungen Dritter 3'800 3'540 3' Telefongebühren Informatik-Nutzungsaufwand 1'490 1' Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt immaterielle Anlagen 3'300 2'840 2' Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen

28 ERFOLGSRECHNUNG b) Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Übriger Betriebsaufwand Servicelösung Steuerbezug 11'660 11'660 7' Entschädigungen an Gemeinden und 60'840 57'600 57' Gemeindeverbände Rückerstattungen und 1'800 1'800 1' Kostenbeteiligungen Dritter Bussen 1'450 1' Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Gemeinden und 31'800 29'265 29' Gemeindeverbänden 022 Allgemeine Dienste, übrige 189'150 16' '825 13' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 189'150 16' '825 13' ' ' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 1' Behörden und Kommissionen Löhne des Verwaltungs- und 109' ' ' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 6'805 6'840 6' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 7'170 7'170 7' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'335 2'335 2' AG-Beiträge an 1'475 1'475 1' Familienausgleichskasse AG-Beiträge an 1'435 1'435 1' Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals Übriger Personalaufwand Büromaterial 855 1' Drucksachen, Publikationen 1'425 2'825 3' Fachliteratur, Zeitschriften Büromöbel und -geräte 1' Dienstleistungen Dritter 8'400 6'100 6' Telefongebühren Informatik-Nutzungsaufwand 3'045 3'240 3' Sachversicherungsprämien 930 1'035 1' Steuern und Abgaben Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Informatik-Unterhalt (Hardware) 1'400 1'470 1' Unterhalt immaterielle Anlagen 12'290 8'470 6' Raten für operatives Leasing 1' Reisekosten und Spesen Tatsächliche Forderungsverluste Entschädigungen an den Kanton 1'820 2'335 1' Entschädigungen an Gemeinden und 26'000 26'000 16' Gemeindeverbände Gebühren für Amtshandlungen 11'070 11'065 25' Verkäufe Rückerstattungen und 2'300 2'300 3' Kostenbeteiligungen Dritter Bussen Entschädigungen von Gemeinden und 2' Gemeindeverbänden 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 168'575 24' '885 26' ' ' SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 11 Öffentliche Sicherheit 13'200 13'580 10' Polizei 13'200 13'580 10' Polizei 13'200 13'580 10' Entschädigung an Regionalpolizei 13'200 13'580 10'353.70

29 ERFOLGSRECHNUNG b) Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 14 Allgemeines Rechtswesen 74'180 8'000 67'130 9'000 76' ' Allgemeines Rechtswesen 74'180 8'000 67'130 9'000 76' ' Allgemeines Rechtswesen 74'180 8'000 67'130 9'000 76' ' Löhne des Verwaltungs- und 28'995 28'995 30' Betriebspersonals AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 1'805 1'810 1' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 2'100 2'100 1' AG-Beiträge an Unfallversicherungen AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals Übriger Personalaufwand Büromaterial Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter 1' ' Telefongebühren Informatik-Nutzungsaufwand Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt immaterielle Anlagen 1'770 1'520 1' Raten für operatives Leasing Tatsächliche Forderungsverluste Ertragsanteile an den Kanton 4'000 4'400 3' Entschädigungen an Gemeinden und 30'250 23'200 28' Gemeindeverbände Gebühren für Amtshandlungen 7'500 8'600 7' Rückerstattungen und ' Kostenbeteiligungen Dritter 15 Feuerwehr 62'345 14'690 71'775 13'935 82' ' Feuerwehr 62'345 14'690 71'775 13'935 82' ' Feuerwehr 62'345 14'690 71'775 13'935 82' ' Tatsächliche Forderungsverluste Eingang abgeschriebener Forderungen Planmässige Abschreibungen Mobilien 6'230 6'230 6' VV allgemeiner Haushalt Entschädigungen an Gemeinden und 55'955 65'545 76' Gemeindeverbände Feuerwehrsteuern 14'390 13'815 15' Feuerwehrbussen Verteidigung 18'850 1'905 16'400 3'665 19' ' Militärische Verteidigung 1'875 2'000 1' Militärische Verteidigung 1'875 2'000 1' Entschädigungen an Gemeinden und 1'875 2'000 1' Gemeindeverbände 162 Zivile Verteidigung 16'975 1'905 14'400 3'665 17' ' Zivilschutz 16'975 1'905 14'400 3'665 17' ' Dienstleistungen Dritter Beitrag an Reg. 10'245 7'350 10' Zivilschutzorganisation Rheinfelden Planmässige Abschreibungen 6'730 6'730 6' Investitionsbeiträge allgemeiner Haushalt an Gemeinden und Gemeindeverbän Entnahmen aus Fonds des FK 1'905 3'665 3'143.40