Aktiva Schlussbilanz Fly Bike Werke GmbH zum XP Passiva. Grundstücke und Bauten ,00 Eigenkapital ,07

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1 Lernsituation 57 SB k TAF Situation (Standorterweiterung II) Nachdem seinerzeit (vgl. Lernsituation 55) die Gesellschafter der geplanten Standorterweiterung zugestimmt hatten, holte Herr Peters verschiedene Finanzierungsangebote ein. Arbeitsauftrag Hausmitteilung Absender Empfänger mit der Bitte um Geschäftsführung Geschäftsführung Kenntnisnahme Zentralsekretariat Zentralsekretariat Erledigung Controlling Controlling Stellungnahme Einkauf/Logistik Einkauf/Logistik Produktion Produktion Verwaltung Verwaltung Vertrieb Vertrieb Frau/Herr Frau/Herr Lieber Herr Steffes, im Zuge der Betriebserweiterung sind erhebliche Finanzmittel notwendig. Trotz der Einlage unseres neuen Gesellschafters und verschiedener weiterer Maßnahmen (Kürzung der Gewinnausschüttung an die Gesellschafter, Verkauf einer nicht mehr benötigten Anlage) verbleibt ein Finanzierungsbedarf von ca ,00, der über ein langfristiges Darlehen abgedeckt werden soll. Bitte teilen Sie mir die für uns interessanten Finanzierungsangebote bis zum XX mit! Angebote von verschiedenen Kreditinstituten habe ich bereits eingeholt und Ihnen Formulare zur Berechnung beigelegt. H. Peters Aktiva Schlussbilanz zum XP Passiva Grundstücke und Bauten ,00 Eigenkapital ,07 TA und Maschinen 7.456,75 langfr. Bankverbindl ,00 BGA ,00 Verbindlichkeiten a. L. L ,92 Fuhrpark ,00 Umsatzsteuer ,96 Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe ,00 Forderungen a. L. L ,20 Bankguthaben ,79 Kasse 7.945, , ,95 Ermitteln Sie anhand der von Herrn Peters eingeholten Unterlagen das günstigste Kreditangebot. Nutzen Sie dazu das Arbeitsblatt

2 LS 57 Landessparkasse Oldenburg Tel Fax Datum XQ Tel Fax Ihre Finanzierungsanfrage vom XQ Ihre Finanzierungsanfrage vom XQ Ihre eingegangene Finanzierungsanfrage haben wir bearbeitet. Wir freuen uns, Ihnen folgendes Angebot unterbreiten zu können: Ihre eingegangene Finanzierungsanfrage haben wir bearbeitet. Nach eingehender Überprüfung Ihrer Unterlagen können wir Ihnen folgendes Angebot unterbreiten: Gewerbliches Baudarlehen (Annuitätendarlehen) über ,00 Effektiver Jahreszinssatz: 3,50 % p. a. (fest) Jährliche Belastungsrate: ,27 Wir freuen uns auf die weitere Zusammenarbeit! Gewerbekredit über ,00 als Annuitätendarlehen Effektiver Jahreszinssatz: 5,00 % p. a. (fest) Sicherheit: Grundschuld über ,00 Jährliche Belastungsrate: ,91 Landessparkasse Oldenburg Wir freuen uns auf eine künftige Zusammenarbeit! Commerzbank AG Hinweis: Der Landessparkasse Oldenburg als unserer Hausbank wurde bereits eine Grundschuld eingeräumt! R. Taubert 116

3 LS 57 Volksbank Oldenburg Ihre Finanzierungsanfrage vom XQ Tel Fax Tel Fax Ihre Finanzierungsanfrage vom XQ Ihre eingegangene Finanzierungsanfrage haben wir bearbeitet. Nach einge - hender Überprüfung Ihrer Unterlagen können wir Ihnen folgendes Angebot unterbreiten: Annuitätendarlehen über ,00 Euro E ektiver Jahreszinssatz (fest): 3,00 % p. a. Sicherheit: Hypothek über ,00 Euro Jährliche Belastungsrate: ,10 Euro Bei weiteren Fragen stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung! nach eingehender Überprüfung Ihrer Unterlagen können wir hinsichtlich Ihrer Finanzierungsanfrage folgendes Angebot anbieten: Annuitätendarlehen über ,00 Effektiver Jahreszinssatz (fest): 3,00 % p. a. Sicherheit: Grundschuld über ,00 Jährliche Belastungsrate: ,10 Deutsche Bank AG Weitere Fragen beantworten wir Ihnen gerne! Volksbank Oldenburg eg 117

4 LS 57 Information der Landessparkasse Oldenburg Das passende Darlehen für jeden Bedarf! Sie möchten eine planbare und konstante Ratenzahlung? Dann ist das Annuitätendarlehen genau das Richtige für Sie! Darlehensart Art der Tilgung Kreditkosten Annuitätendarlehen Das Annuitätendarlehen zeichnet sich durch eine gleich bleibende Belastungsrate (Annuität = Tilgung + Zins) für den Kreditnehmer aus. Beachten Sie, dass hierbei die Tilgungsrate (Abzahlung) des Darlehens steigt. Die Zinsen werden mit sinkender Kreditsumme geringer. Zinsen von der jeweiligen Restschuld Sie möchten eine abnehmende Ratenbelastung? Dann ist das Abzahlungsdarlehen genau das Richtige für Sie! Darlehensart Art der Tilgung Kreditkosten Abzahlungsdarlehen/ Ratendarlehen Das Abzahlungsdarlehen zeichnet sich durch eine hohe anfängliche Belastung aus. Diese fällt während der Laufzeit. Hierbei ist zu beachten, dass die jährliche Belastungsrate (Annuität = Tilgung + Zins) sinkt. Die Tilgungsrate (Abzahlung) des Darlehens ist jedoch konstant. Der Zinsanteil in der jährlichen Rate sinkt mit der Laufzeit. Zinsen von der jeweiligen Restschuld Sie möchten Ihr Darlehen in einer Summe zum Ende der Laufzeit tilgen? Dann ist das Festdarlehen genau das Richtige für Sie! Darlehensart Art der Tilgung Kreditkosten Festdarlehen Beim Festdarlehen tilgen Sie zum Ende der Laufzeit die Kreditschuld in einer Summe. Der Darlehensbetrag wird während der Laufzeit nicht getilgt, entsprechend bleiben die Zinsen konstant. 118

5 LS 57 Infoblatt: Kreditsicherung Damit eine Bank überhaupt für eine Immobilie einen Kredit gewährt, wird als Sicherheit eine Grundschuld oder eine Hypothek im dazugehörigen Grundbuch eingetragen. Das Grundbuch wird beim zuständigen Amtsgericht geführt. Ein solcher Eintrag kann nur von einem Notar gegen ein entsprechendes Notar-Honorar vorgenommen bzw. veranlasst werden. Dieser Grundbucheintrag ist für die Bank absolute Voraussetzung für eine Kreditvergabe, denn sollte der Kreditnehmer durch widrige Umstände zahlungsunfähig werden, so können die Banken durch den Verkauf, die Versteigerung oder die Nutzung der Immobilie ihren geliehenen Geldbetrag zurückerhalten. Hypothek Eine Hypothek ist ein im Grundbuch eingetragenes Recht an einem Grundstück. Dieses Recht erlaubt es einem Gläubiger (Kreditinstitut), wenn der Kreditnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommen kann, das Grundstück zu veräußern. Die Hypothek wird bei langfristigen Finanzierungen als Sicherungsmittel eingesetzt. Für eine Hypothek ist das Vorhandensein einer persönlichen, auf die Zahlung von Geld gerichteten Forderung unabdingbare gesetzliche Voraussetzung. Diese Forderung ist im Allgemeinen ein Darlehen. Grundschuld Immer häufiger ist die Absicherung über eine ins Grundbuch eingetragene Grundschuld. Der Kreditnehmer tilgt die Darlehensschuld und die Grundschuld bleibt in vollem Umfang erhalten. Im Falle einer Insolvenz des Kreditnehmers kann der Gläubiger durch zwangsweisen Verkauf der Immobilie an sein Geld kommen. Im Gegensatz zu Hypotheken sind Grundschulden nicht an den Bestand einer bestimmten Forderung gebunden. Daher können Grundschulden nicht nur für einzelne Forderungen, sondern auch für mehrere, auch zukün ige Verbindlichkeiten als Sicherung dienen. Quelle: Kosten für Eintragung der Grundschuld Darlehenssumme ,00 Notarkosten Beurkundung* 446,25 Schreibgebühren 20,00 Postgebühren 12,00 Umsatzsteuer 90,87 Summe Notarkosten 569,12 Grundbuchkosten (mit Briefausstellung) 446,25 Gesamtkosten 1.015,37 * mit Vollstreckungsunterwerfung und Notarbestätigung 119

6 LS 57 Arbeitsblatt 57.1 Annuitätendarlehen Jahr Schuld am Jahresanfang Tilgung Zinsen Annuität (Belastungsrate) Schuld am Jahresende Summe 120

7 LS 57 Folgesituation Auf der Suche nach dem günstigsten Kreditangebot hatte Herr Peters weitere Informationen gesammelt. Arbeitsauftrag Hausmitteilung Absender Empfänger mit der Bitte um Geschäftsführung Geschäftsführung Kenntnisnahme Zentralsekretariat Zentralsekretariat Erledigung Controlling Controlling Stellungnahme Einkauf/Logistik Einkauf/Logistik Produktion Produktion Verwaltung Verwaltung Vertrieb Vertrieb Frau/Herr Frau/Herr Lieber Herr Steffes, Nach Sichtung Ihrer Finanzierungsvorschläge konnte ich weitere Kreditangebote einholen. Bitte überprüfen Sie, ob die neuen Kreditangebote für uns interessant sind. Begründen Sie Ihre Entscheidung kurz! H. Peters Wie stellt sich die Situation für die im Falle eines Abzahlungsdarlehens (Ratendarlehens) dar? Prüfen Sie die einzelnen Angebote. Nutzen Sie dazu das Arbeitsblatt

8 LS 57 Landessparkasse Oldenburg Tel Fax Datum XQ Tel Fax Finanzierung der Betriebserweiterung Angebot für einen Gewerbekredit gerne bieten wir Ihnen ein Abzahlungsdarlehen an. Die zuvor besprochenen Konditionen können auf Grund Ihrer guten Bonität wie folgt übernommen werden. In einem persönlichen Beratungsgespräch können gerne weitere Möglichkeiten zur Finanzierung der Betriebserweiterung erörtert werden. Gewerbliches Baudarlehen über ,00 Effektiver Jahreszinssatz: 3,5 % p. a. (fest) wir können Ihnen das unterbreitete Angebot gerne auch als Abzahlungsdarlehen anbieten. Zu beachten ist jedoch die anfänglich hohe Belastung: Gewerbekredit als Abzahlungsdarlehen über ,00 Effektiver Jahreszinssatz: 5,00 % p. a. (fest) Sicherheit: Hypothek über ,00 Wir freuen uns auf eine weiterhin erfolgreiche Zusammenarbeit! Wir freuen uns auf eine gute Zusammenarbeit! Landessparkasse Oldenburg Commerzbank AG Hinweis: Der Landessparkasse Oldenburg als unserer Hausbank wurde bereits eine Grundschuld eingeräumt! R. Taubert Hinweis: Das Eintragen einer Hypothek in dieser Höhe kostet ca ,00 Euro! R. Taubert 122

9 LS 57 Volksbank Oldenburg Ihre Anfrage zu einem Hypothekendarlehen Tel Fax Tel Fax Ihre Finanzierungsanfrage bezüglich Ihrer Anfrage vom XQ können wir Ihnen auf Grund Ihrer guten Bonität zu folgenden Konditionen ein Hypothekendarlehen als Abzahlungsdarlehen anbieten: Abzahlungsdarlehen über: ,00 Euro E ektiver Jahreszinssatz: 3,00 % p.a. (fest) Sicherheit: Hypothek über ,00 Euro Weitere Fragen beantworten wir Ihnen gerne! bezüglich Ihrer Anfrage vom XQ können wir Ihnen natürlich auch ein Abzahlungsdarlehen anbieten. Wir möchten jedoch darauf hinweisen, dass die damit verbundene anfängliche Belastung vergleichsweise hoch ausfällt. Das Angebot gestaltet sich nun wie folgt: Abzahlungsdarlehen über ,00 Effektiver Jahreszinssatz: 3,00 % p. a. (fest) Sicherheit: Grundschuld über ,00 Deutsche Bank AG Weitere Fragen beantworten wir Ihnen gerne! Volksbank Oldenburg eg Hinweis: Das Eintragen einer Hypothek in dieser Höhe kostet ca ,00 Euro! R. Taubert Hinweis: Das Eintragen einer Grundschuld in dieser Höhe kostet ca ,00 Euro! R. Taubert 123

10 LS 57 Arbeitsblatt 57.2 Abzahlungsdarlehen (Ratendarlehen) Jahr Schuld am Jahresanfang Tilgung Zinsen jährliche Gesamtzahlung Schuld am Jahresende Summe 124

11 LS 57 Aufgaben Aufgabe 1 Vergleichen Sie das Fälligkeits-, das Abzahlungs- und das Annuitätendarlehen im Hinblick auf die Entwicklung des Tilgungsbetrags, der Zinszahlungen und der Gesamtbelastung. Tilgungsbetrag Zinszahlungen Gesamtbelastung Fälligkeitsdarlehen Abzahlungsdarlehen Annuitätendarlehen Aufgabe 2 Erklären Sie den Unterschied zwischen Kreditfähigkeit und Kreditwürdigkeit. Aufgabe 3 Wenn Sie einen Kredit aufnehmen wollen, ein Auto leasen oder ein Handy kaufen wollen, finden Sie häufig in den Formularen die so genannte SCHUFA-Klausel. Wenn Sie ihr zustimmen, erlauben Sie die Weitergabe Ihrer Daten an die SCHUFA. Recherchieren Sie die Rolle der SCHUFA. Aufgabe 4 Erläutern Sie die Bedeutung von Kreditsicherheiten. Aufgabe 5 Ordnen Sie den folgenden Aussagen die entsprechende Kreditsicherung zu. Aussage a b c d e f Ein Dritter verpflichtet sich zur Rückzahlung der Schulden, falls der Schuldner nicht zahlen kann. Als Sicherheit dient ein Grundstück. Der Schuldner tritt Forderungen an den Gläubiger ab. Der Schuldner überträgt dem Gläubiger das Eigentum an Vermögensgegenständen, die in seinem Besitz bleiben. Ein Lieferant bleibt bis zur vollständigen Bezahlung der Warenlieferung deren Eigentümer. Der Schuldner übergibt dem Kreditgeber Wertgegenstände als Pfand. Aufgabe 6 Beschreiben Sie den Vorteil, den eine Sicherungsübereignung für den Kreditnehmer gegenüber anderen Kreditsicherheiten hat. Kreditsicherung 125