Einwohnergemeinde Luterbach. Voranschlag 2008

G Einwohnergemeinde Luterbach Voranschlag 2008

I n h a l t s v e r z e i c h n i s Seite Berichte Bericht des Finanzverwalters 2-4 Finanzierung Ergebnisse 5 Antrag Antrag an Gemeindeversammlung 6 Übersicht Laufende Rechnung 8 Investitionsrechnung 9 Laufende Rechnung 0 Allgemeine Verwaltung 11-13 1 Öffentliche Sicherheit 13-14 2 Bildung 14-17 3 Kultur, Freizeit 17-18 4 Gesundheit 18-19 5 Soziale Wohlfahrt 19-20 6 Verkehr 20-21 7 Umwelt, Raumordnung 21-24 8 Volkswirtschaft 24-25 9 Finanzen, Steuern 25-26 Investitionsrechnung 28-29 Zusammenfassungen Diagramme Artengliederung 31 Artengliederungen Laufende Rechnung 32-34 Abschreibungen 35 Aufstellung über Fremdgelder 36

Berichte, Finanzierung und Antrag Seite 1

Bericht des Finanzverwalters Sehr geehrte Mitbürgerinnen und Mitbürger Die Laufende Rechnung des Voranschlages 2008 schliesst bei einem Aufwand von Fr. 14'552'897 und einem Ertrag von Fr. 15'027'830 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 474 933 ab. Dieses auf den ersten Blick erfreuliche Ergebnis wird im Wesentlichen durch den budgetierten Buchgewinn von 1 Million Franken aus dem Projekt Wohnen im Alter beeinflusst. Ohne diesen Aspekt würde also ein Aufwandüberschuss von Fr. 525'067 resultieren. In der Investitionsrechnung sind Nettoinvestitionen von Fr. 1'160 950 budgetiert. In der Folge wird etwas detaillierter auf die Laufende Rechnung eingegangen. Personalaufwand Lehrkräfte In den Lohnverhandlungen des Kantons haben sich die Vertragsparteien auf eine Lohnerhöhung (Reallohnerhöhung und Teuerung) von insgesamt 2.1991 % geeinigt. Für die Musikschullehrkräfte wurde derselbe Wert eingesetzt. Allfällige Höhereinstufungen und Dienstalterszulagen wurden bereits berücksichtigt. Hauptamtliche Angestellte sowie sämtliche Nebenamtliche Sowohl in der ersten Lesung des Voranschlages durch die Ressortleiter als auch bei der Behandlung des Budgets durch den Gemeinderat wurde beschlossen, auch hier eine Teuerung von 2.2 % auszurichten und dies der Gemeindeversammlung so zu beantragen. Die hauptamtlichen Angestellten haben sich angesichts der finanziellen Situation anschliessend dazu entschieden, auf eine Reallohnerhöhung zu verzichten und nur die Teuerung ausgleichen zu lassen. Massgebend ist der Landesindex der Konsumentenpreise Stand Oktober (Indexstand Mai 1993=100 Punkte). Per Oktober 2007 beträgt dieser 113.8 % und liegt somit 1 % über dem aktuellen Teuerungsausgleich der DGO. Der Teuerungsanstieg von einem Prozent wurde in der vorliegenden Fassung des Voranschlages anstelle der 2.2 % berücksichtigt. Allfällige Höhereinstufungen und Dienstalterszulagen wurden bereits berücksichtigt. Die Sozialleistungen bleiben bis auf den Arbeitgeberbeitrag bei der Pensionskasse (von 19.5 % auf 20.5 %) unverändert. Sachaufwand Der Sachaufwand liegt ca. Fr. 104'000 über dem Budget 2007. Grössere Mehrkosten fallen an für die Anschaffung von Mobilien und Maschinen für das Werkgebäude und die Primarschule, Überarbeitung des GWP, Reparaturen im Kanalisationsnetz, Investitionsplanungen Werke, neuer Internetauftritt der Einwohnergemeinde, Aufwändungen Verfahren Starkholzwerk Schilliger und anderen kleineren Budgetposten. Natürlich konnten und mussten aber auch in dieser Aufwandgruppe Einsparungen getätigt werden. Die entsprechenden Kosten werden teilweise zu einem späteren Zeitpunkt anfallen. Passivzinsen Keine markanten Veränderungen gegenüber dem Vorjahr. Ein Darlehen welches abläuft, sollte zu besseren Bedingungen verlängert werden können. Demgegenüber sollte damit gerechnet werden, dass eine weitere Aufnahme von Fremdgeld nötig sein wird. Abschreibungen Kaum eine Veränderung gegenüber 2007. Auf dem Verwaltungsvermögen wurde mit dem Mindestabschreibungssatz von 8 % gerechnet. Entschädigungen an Gemeinwesen Die Minderkosten gegenüber dem Vorjahr betragen ca. Fr. 215'000 und sind auf die weniger hohen Beiträge an das Oberstufenzentrum Derendingen / Luterbach zurückzuführen. Eigene Beiträge Gegenüber 2007 beträgt der Mehraufwand für den Beitrag an die Ergänzungsleistungen AHV/IV hohe Fr. 225'000. Dies ist eine Auswirkung der Neugestaltung des Finanzausgleichs und der Aufgabenteilung zwischen Bund und Kantonen (NFA) sowie des Sozialgesetzes des Kantons Solothurn (SozG) per 1. Januar 2008. Seite 2

Bei der Budgetierung wurde der Einwohnerrichtwert, der vom Amt für Soziale Sicherheit bekannt gegeben wird, berücksichtigt. Dieser beträgt gegenüber 2007 Fr. 71 pro Einwohner mehr, kann aber aufgrund der neuen Berechnungsart nicht mehr mit dem bisherigen Wert verglichen werden. Die Korrekturen sollten sich in den Leistungsfeldern Verwaltungskosten, Sozialhilfe und Spitex ergeben. Dies stimmt für die Einwohnergemeinde Luterbach nur bedingt, sind doch die empfohlenen Einwohnerwerte des Amtes für Soziale Sicherheit für die Gemeinde Luterbach zu tief. Als Defizitbeitrag für das Alters- und Pflegeheim Derendingen/Luterbach wurde ein Betrag von Fr. 100'000,00 budgetiert. Das Heim kann gemäss Auskunft des Zweckverbandes und der Heimleitung nicht mehr kostendeckend geführt werden. Das Defizit müssen die beteiligten Gemeinden Derendingen und Luterbach tragen. Steuerertrag Am 21. Oktober 2007 haben die Stimmberechtigten des Kantons Solothurn über die Revision des Steuergesetzes abgestimmt und die Vorlage angenommen. Dies führt ab 2008 zu Ausfällen von Steuereinnahmen von ca. Fr. 350'000, dies entspricht ca. 6.5 Steuerprozenten. Nach dem Wegfall der Steuern der Scintilla AG ist dies ein weiterer Einnahmenverlust, der nicht ohne weiteres kompensiert werden kann. Um diesem Umstand entgegenzuwirken, hat der Gemeinderat einstimmig beschlossen, der Gemeindeversammlung eine Erhöhung des Gemeindesteuersatzes von 120 % auf 130 % zu beantragen. Vermögenserträge Auffallend hier natürlich der Buchgewinn von 1 Million Franken aus dem Geschäft Wohnen im Alter. Durch diesen Buchgewinn, wie es der Name schon sagt, wird uns kein Geld in die Kasse gespült. Entgelte Noch immer wurden der Einwohnergemeinde nicht alle ihr zustehenden Aufwendungen für das HVZ zurückerstattet. Dafür wurden im Voranschlag Fr. 100'000 berücksichtigt. Beiträge für Eigene Rechnung Die Mehreinnahmen betreffen insbesondere den Interkommunalen Lastenausgleich für Sozialhilfe. Allerdings ist dies mit Vorsicht zu geniessen, stimmten doch die Budgetempfehlungen vom Kanton in den letzten Jahren nicht immer sehr genau. Gesamthaft liegt der Aufwand der Laufenden Rechnung ca. Fr. 480'000 über dem Aufwand des Vorjahresbudgets. Der Ertrag ist bei Nichtberücksichtigung des Buchgewinnes Wohnen im Alter trotz der Steuererhöhung nur um ca. Fr. 50'000 höher als derjenige des Voranschlages 2007. Dies ist ganz bestimmt ein Zeichen für die Zukunft wie es in etwa aussehen könnte, was auch der Finanzplan bestätigt. Es gilt nun nach Lösungen zu suchen wie die Gemeinde finanziell gesunden kann und diese auch umzusetzen. Meines Erachtens ist mit einer Steuererhöhung, wie nun beantragt, ein erster wichtiger Schritt getan. Es gilt aber zu beachten, dass bei gleich bleibenden Verhältnissen in Zukunft mit hohen Aufwandüberschüssen zu rechnen ist und das Eigenkapital von momentan noch ca. Fr. 510'000 bald aufgebraucht sein wird. Wie es die ersten Ergebnisse der Verzichtsplanung gezeigt haben, sind Aufwändungen einer Gemeinderechnung zum grössten Teil gebunden. Insbesondere aus diesem Grund muss nun die Verzichtsplanung dringendst und ohne Verzögerung angegangen werden. Die Lösungen müssen aufgezeigt werden, die entsprechenden Gespräche geführt und die erforderlichen Schritte zwingend innert nützlicher Frist dem Gemeinderat vorgelegt und eingeleitet werden. Nur mit drastischen und vermutlich auch sehr unpopulären Massnahmen kann dazu beigetragen werden, dass der Finanzhaushalt in nahester Zukunft wieder ausgeglichen gestaltet werden kann. Seite 3

Investitionsrechnung Im Jahre 2008 sind folgende Investitionsprojekte vorgesehen: Ausgaben Einnahmen 218 Bildung 503.16 Projektkredit Schulhauserweiterung 50 000 620 Gemeindestrassen 501.30 Deckbelag Wydackerstrasse, 2. Etappe 40 000 501.31 Sanierung Schützenquartier 186'000 * 506.02 Ersatzbeschaffung Geräteträger Meili 120'000 * 606.01 Verkauf Geräteträger Meili 15 000 611.00 Erschliessungsbeiträge 137 050 612.08 Bevorschussung Wydacker, 2. Etappe 40 000 701 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 501.31 Sanierung Schützenquartier 125'000 * 611.00 Anschlussgebühren 10 000 711 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 501.34 Sanierung Schützenquartier 375'000 * 501.35 Kanalisation Föhrenweg, 2. Etappe 147'000 * 611.00 Kanalisationsanschlussgebühren 30 000 860 Energie 501.34 Sanierung Schützenquartier 385'000 * 611.00 Anschlussgebühren 35 000 Total 1'428 000 267 050 ergibt Nettoinvestitionen von 1'160 950 * Diese Positionen werden von der Gemeindeversammlung als separate Traktanden behandelt. Der Gemeinderat hat an den Sitzungen vom 12. und 26. November 2007 den Voranschlag beraten und ihn mit den entsprechenden Anträgen zuhanden der Gemeindeversammlung vom 12. Dezember 2007 verabschiedet. Der Finanzverwalter Reto Frischknecht Seite 4

Ergebnisse Voranschlag 2008 Voranschlag 2007 Rechnung 2006 (in Tausend Franken) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Laufende Rechnung Total Aufwand und Ertrag 14'553 15'028 14'070 13'977 14'138 14'234 Aufwandüberschuss 93 Ertragsüberschuss 475 96 Investitionsrechnung Total Ausgaben und Einnahmen 1'428 267 1'611 245 1'037 110 Nettoinvestitionen 1'161 1'366 927 Finanzierung Ordentliche Abschreibungen 638 626 647 Zusätzliche Abschreibungen 38 61 183 Einlage Spezialfinanzierungen 265 343 435 Entnahme Spezialfinanzierungen 38 72 173 Aufwand- / Ertragsüberschuss 475 93 96 Finanzierungsüberschuss der Laufenden Rechnung 1'378 865 1'188 Nettoinvestitionen 1'161 1'366 927 Finanzierungsfehlbetrag 501 Finanzierungsüberschuss 217 261 Eigenfinanzierungsgrad 118.69% 63.32% 128.16% Seite 5

Antrag an die Gemeindeversammlung Der Gemeinderat beantragt 1. Den Voranschlag 2008 der Laufenden Rechnung, die bei einem Aufwand von Fr. 14'552'897,10 und einem Ertrag von Fr. 15'027'830,10 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 474 933,00 abschliesst, zu genehmigen. 2. Die Investitionsrechnung bei Ausgaben von Fr. 1'428 000,00 und Einnahmen von Fr. 267 050,00 mit Nettoinvestitionen von Fr. 1'160'950,00 zu genehmigen. 3. Die Feuerwehrersatzabgabe auf 10 % der einfachen Staatssteuer festzulegen, mindestens Fr. 20,00 höchstens Fr. 400,00. 4. Den Steuerbezug für natürliche und juristische Personen auf neu 130% (alt 120%) der einfachen Staatssteuer festzulegen. Der Gemeinderat wird ermächtigt, benötigte Fremdmittel auf dem Anleihens- oder Darlehensweg zu beschaffen. Luterbach, 12. Dezember 2007 EINWOHNERGEMEINDE LUTERBACH Der Präsident: Der Gemeindeschreiber: Hugo Schumacher Ruedi Bianchi Genehmigt durch die Gemeindeversammlung am: Seite 6

Übersicht Seite 7

Laufende Rechnung / Zusammenzug Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Total Netto Aufwand Netto Ertrag 14'552'897.10 15'027'830.10 14'069'881.00 13'977'113.00 14'234'116.82 14'234'116.82 92'768.00 474'933.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'100'986.00 943'391.00 2'000'472.00 897'840.00 2'001'663.00 961'394.00 Netto Aufwand 1'157'595.00 1'102'632.00 1'040'269.00 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 319'354.00 258'800.00 311'566.00 200'085.00 352'458.90 199'070.40 Netto Aufwand 60'554.00 111'481.00 153'388.50 BILDUNG 5'892'115.00 1'666'561.00 5'828'262.00 1'650'428.00 5'816'897.35 1'622'561.30 Netto Aufwand 4'225'554.00 4'177'834.00 4'194'336.05 KULTUR / FREIZEIT 91'213.00 4'000.00 78'797.00 5'000.00 77'328.95 5'825.00 Netto Aufwand 87'213.00 73'797.00 71'503.95 GESUNDHEIT 442'310.00 500.00 303'050.00 1'000.00 302'385.50 213.00 Netto Aufwand 441'810.00 302'050.00 302'172.50 SOZIALE WOHLFAHRT 2'236'251.00 510'667.00 2'077'342.00 384'750.00 2'062'749.60 698'506.75 Netto Aufwand 1'725'584.00 1'692'592.00 1'364'242.85 VERKEHR 739'877.00 30'000.00 743'929.00 33'000.00 747'416.15 34'926.40 Netto Aufwand 709'877.00 710'929.00 712'489.75 UMWELT UND RAUMORDNUNG 1'541'127.10 1'460'066.10 1'586'799.00 1'403'516.00 1'581'934.17 1'445'222.12 Netto Aufwand 81'061.00 183'283.00 136'712.05 VOLKSWIRTSCHAFT 186'896.00 434'000.00 189'102.00 452'000.00 168'233.35 444'257.65 Netto Ertrag 247'104.00 262'898.00 276'024.30 FINANZEN UND STEUERN 1'002'768.00 9'719'845.00 950'562.00 8'949'494.00 1'123'049.85 8'822'140.20 Netto Ertrag 8'717'077.00 7'998'932.00 7'699'090.35 Seite 8

Investitionsrechnung / Zusammenzug Investitionsrechnung Voranschlag 2008 Voranschlag 2007 Rechnung 2006 Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Total Netto Aufwand 1'428'000.00 267'050.00 1'610'700.00 245'000.00 1'037'071.35 1'037'071.35 1'160'950.00 1'365'700.00 0 2 6 7 8 ALLGEMEINE VERWALTUNG 866.40 Netto Aufwand 866.40 BILDUNG 50'000.00 7'958.70 Netto Aufwand 50'000.00 7'958.70 VERKEHR 346'000.00 192'050.00 166'100.00 20'000.00 286'219.05 Netto Aufwand 153'950.00 146'100.00 286'219.05 UMWELT UND RAUMORDNUNG 647'000.00 40'000.00 1'191'500.00 115'000.00 368'703.85 58'964.30 Netto Aufwand 607'000.00 1'076'500.00 309'739.55 VOLKSWIRTSCHAFT 385'000.00 35'000.00 253'100.00 110'000.00 373'323.35 50'779.30 Netto Aufwand 350'000.00 143'100.00 322'544.05 9 FINANZEN UND STEUERN Netto Ertrag 927'327.75 927'327.75 Seite 9

Laufende Rechnung Seite 10

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Total Netto Aufwand Netto Ertrag 14'552'897.10 15'027'830.10 14'069'881.00 13'977'113.00 14'234'116.82 14'234'116.82 92'768.00 474'933.00 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'100'986.00 943'391.00 2'000'472.00 897'840.00 2'001'663.00 961'394.00 Netto Aufwand 1'157'595.00 1'102'632.00 1'040'269.00 01 Legislative/Exekutive 265'363.00 27'000.00 261'630.00 30'500.00 260'556.00 31'026.00 011 Gemeindeversammlung 81'760.00 12'000.00 65'244.00 12'000.00 59'606.20 11'625.00 011.300.00 Besoldungen Kommissionen (RPK, FIKO), Wahlbüro 8'000.00 11'000.00 7'143.65 011.300.01 Sitzungsgelder Kommissionen (RPK, FIKO) 3'500.00 3'500.00 2'769.00 011.301.00 Besoldung Korrespondenten 3'500.00 3'500.00 3'608.15 011.301.01 Besoldung Anzeigerverträger 20'000.00 18'300.00 19'668.80 011.310.00 Stimmmaterial,Drucksachen,Inserat e 9'000.00 10'000.00 8'617.75 011.318.00 Porti Stimmmaterial 8'000.00 8'000.00 8'144.70 011.318.02 Internet 23'000.00 1'000.00 411.60 011.318.03 Externe Rechnungsprüfung 3'000.00 2'152.00 011.365.00 Beiträge politische Parteien 2'400.00 2'400.00 2'392.00 011.365.01 Verbandsbeiträge 2'400.00 2'400.00 2'336.00 011.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 1'960.00 2'144.00 2'362.55 011.436.00 Rückerstattung Entschädigung Anzeigerverträger 12'000.00 12'000.00 11'625.00 012 Gemeinderat, Kommissionen 183'603.00 15'000.00 196'386.00 18'500.00 200'949.80 19'401.00 012.300.00 Besoldung Gemeindepräsident und -Vizepräsident 87'551.00 86'781.00 85'935.00 012.300.01 Besoldung Kommissionen und Referenten 16'000.00 15'500.00 15'078.15 012.300.02 Sitzungs- und Taggelder 45'000.00 40'000.00 49'901.90 012.309.00 Ehrungen 1'000.00 2'500.00 1'000.00 012.309.01 Kursbesuche 800.00 012.310.00 Amtsblätter und Fachliteratur 500.00 1'000.00 713.50 012.317.00 Spesenentschädigungen 2'000.00 2'500.00 1'797.25 012.319.00 Gemeinderatskredit 7'000.00 7'000.00 8'100.10 012.319.03 Unpersönliche SBB-Generalabonnemente 1'200.00 17'600.00 17'600.00 012.319.05 Kredit Gemeindepräsident 1'000.00 1'000.00 659.65 012.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 8'286.00 8'184.00 7'844.90 012.395.01 Personalversicherungsbeiträge 12'657.00 11'926.00 11'199.60 012.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 1'409.00 1'595.00 1'119.75 012.436.01 Unpersönliche SBB-Generalabonnemente 15'000.00 18'500.00 19'401.00 02 Allgemeine Verwaltung 1'751'123.00 886'691.00 1'666'180.00 837'590.00 1'647'798.70 821'902.50 020 Gemeindeverwaltung 832'067.00 127'800.00 822'357.00 136'500.00 836'414.80 148'800.60 020.301.00 Besoldung hauptamtliches Personal 444'046.00 427'250.00 441'371.75 020.301.01 Besoldung Aushilfen 3'000.00 3'000.00 1'556.10 020.309.00 EDV-Kurse 2'419.95 020.309.01 Allgemeine Kurse 2'500.00 2'500.00 4'617.00 020.309.03 Personalausflug 2'000.00 2'000.00 1'575.60 020.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 14'000.00 14'000.00 10'894.70 020.310.01 EDV-Betrieb 10'000.00 10'000.00 23'018.10 020.310.02 Pässe, Identitätskarten, Fremdenpol.-Gebühren 45'000.00 60'000.00 44'842.50 020.311.00 Mobilien und Maschinen 2'500.00 2'500.00 758.15 020.313.01 Hundemarken 3'400.00 3'300.00 3'330.00 020.315.00 Unterhalt Mobiliar und Maschinen 18'000.00 16'000.00 20'460.20 020.315.01 Unterhalt EDV-Anlagen 18'000.00 16'000.00 18'411.10 020.317.00 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 665.20 020.318.00 Porti 22'000.00 18'000.00 21'306.65 020.318.02 Betreibungskosten 12'000.00 12'000.00 12'593.05 Seite 11

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 020.318.03 Telefongebühren 6'000.00 6'000.00 5'982.95 020.318.04 Versicherungen 27'000.00 28'000.00 26'438.90 020.318.05 Juristische Beratungen 5'000.00 5'000.00 3'074.90 020.318.06 Gebühren 3'000.00 3'000.00 6'553.15 020.319.00 Mitgliederbeiträge 520.00 520.00 530.00 020.351.00 Steuerveranlagung 110'000.00 120'000.00 120'167.10 020.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 23'458.00 33'697.00 19'977.05 020.395.01 Personalversicherungsbeiträge 53'544.00 31'851.00 39'780.00 020.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 6'099.00 6'739.00 6'090.70 020.431.00 Gebühren 5'000.00 5'000.00 3'253.00 020.431.01 Mahn- und Betreibungsgebühren 10'000.00 10'000.00 18'564.00 020.431.02 Pässe/Identitätskarten/Fremdenpol. Gebühren 50'000.00 60'000.00 56'170.40 020.436.00 Verkauf von Büromaterial und Fotokopien 300.00 500.00 91.00 020.436.01 Allgemeine Rückerstattungen 2'000.00 2'000.00 5'428.90 020.451.00 Beitrag an Staatssteuerregister-Führung 4'000.00 3'000.00 6'276.60 020.461.00 Verwaltungskostenbeitrag AHV/IV 11'500.00 11'000.00 11'016.70 020.490.01 Verwaltungskostenbeitrag Wasserversorgung (701.390.00) 20'000.00 20'000.00 20'000.00 020.490.02 Verwaltungskostenbeitrag Abwasser (710.390.00) 15'000.00 15'000.00 15'000.00 020.490.03 Verwaltungskostenbeitrag Abfallbeseitigung (721.390.01) 10'000.00 10'000.00 10'000.00 020.490.04 Verwaltungskostenbeitrag Seniorenwohnungen (571.390.01) 3'000.00 027 Bauverwaltung 177'165.00 17'000.00 170'733.00 28'000.00 168'275.50 29'993.50 027.300.00 Besoldung Baukommission 7'621.00 7'554.00 7'481.00 027.300.01 Sitzungsgelder Baukommission 8'000.00 8'000.00 10'335.00 027.301.00 Administrativ-Personal 124'190.00 118'982.00 116'138.70 027.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 6'500.00 6'000.00 7'069.90 027.318.00 Gebühren 1'000.00 1'000.00 027.318.02 Externe Prüfungen 2'000.00 5'000.00 3'110.70 027.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 9'937.00 9'520.00 9'600.60 027.395.01 Personalversicherungsbeiträge 16'178.00 12'773.00 12'942.60 027.395.02 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1'739.00 1'904.00 1'597.00 027.431.00 Baubewilligungsgebühren 15'000.00 25'000.00 28'873.50 027.436.00 Rückerstattungen 2'000.00 3'000.00 1'120.00 028 Allgemeine Personalkosten 741'891.00 741'891.00 673'090.00 673'090.00 643'108.40 643'108.40 028.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 285'550.00 272'197.00 269'134.55 028.304.00 Personalversicherungsbeiträge 434'028.00 377'563.00 355'892.55 028.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 22'313.00 23'330.00 18'081.30 028.436.00 Erwerbsausfallentschädigungen 2'421.80 028.436.01 Kinderzulagen 60'648.00 65'208.00 67'886.90 028.436.02 Versicherungsleistungen Unfall und Krankheit 33'195.05 028.495.00 Verrechnete Sozialleistungen 681'243.00 607'882.00 539'604.65 09 Verwaltungsliegenschaften 84'500.00 29'700.00 72'662.00 29'750.00 93'308.30 108'465.50 090 Verwaltungsgebäude/Mehrzweckg 84'500.00 29'700.00 72'662.00 29'750.00 93'308.30 108'465.50 ebäude/spritzenhaus 090.301.00 Besoldung Reinigung Verwaltungsgebäude 10'000.00 11'000.00 11'048.00 090.301.02 Besoldung Muldenwartin 5'500.00 5'500.00 5'328.65 090.311.00 Anschaff. Mobilien, Maschinen VG 500.00 1'400.00 511.10 090.311.01 Anschaff. Mobilien, Maschinen, Werkgeb. 7'000.00 1'550.45 090.312.01 Strom Verwaltungsgebäude 4'000.00 4'000.00 3'369.90 090.312.02 Strom Werkgebäude 6'500.00 7'000.00 4'804.90 090.312.04 Heizmaterial Verwaltungsgebäude 6'500.00 6'500.00 4'433.20 090.312.05 Heizmaterial Werkgebäude 15'000.00 12'000.00 18'630.00 Seite 12

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 090.313.00 Reinigungsmaterial Verwaltungsgebäude 500.00 500.00 897.80 090.313.01 Reinigungsmaterial Werkgebäude 500.00 500.00 332.00 090.314.00 Unterhalt Verwaltungsgebäude 5'000.00 5'000.00 9'155.65 090.314.01 Unterhalt Werkgebäude 4'200.00 2'100.00 14'629.65 090.314.02 Unterhalt Spritzenhaus 795.15 090.314.03 Service-Abonnemente Verwaltungsgebäude 2'000.00 2'000.00 567.45 090.314.04 Service-Abonnement Werkgebäude 900.00 900.00 1'161.10 090.314.06 Unterhalt Umgebung Verwaltungsgebäude 500.00 500.00 94.05 090.314.07 Unterhalt Umgebung Werkgebäude 500.00 1'000.00 884.35 090.318.00 Versicherungen Verwaltungsgebäude und Spritzenhaus 1'000.00 850.00 932.65 090.318.01 Versicherungen Werkgebäude 3'100.00 2'700.00 2'971.65 090.318.03 Antennen-, Wasser-, Abwassergebühren Verw-Gebäude 4'000.00 4'000.00 3'958.40 090.318.04 Antennen-, Wasser-, Abwassergeb. Werkgebäude 3'800.00 1'500.00 3'730.45 090.318.06 Kehrichtgebühren Verwaltungsgebäude 200.00 200.00 090.318.07 Kehrichtgebühren KEBAG Werkgebäude 700.00 1'000.00 775.55 090.318.09 Telefongebühren Werkgebäude 1'700.00 1'500.00 1'474.35 090.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 880.00 1'271.85 090.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 100.00 132.00 090.427.01 Mietzins Spitex Verein 5'000.00 5'000.00 5'000.00 090.427.02 Mietgebühren Werkgebäude 6'500.00 090.436.00 Rückerstattungen 700.00 750.00 965.50 090.490.00 Mietzins Feuerwehr Werkgebäude 24'000.00 24'000.00 96'000.00 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 319'354.00 258'800.00 311'566.00 200'085.00 352'458.90 199'070.40 Netto Aufwand 60'554.00 111'481.00 153'388.50 10 Rechtsaufsicht 1'294.00 600.00 984.00 1'173.15 360.00 100 Rechtswesen 1'294.00 600.00 984.00 1'173.15 360.00 100.301.00 Besoldung Friedensrichter 920.00 911.00 903.00 100.318.01 Bussen-Gebühren Friedensrichter 300.00 200.00 100.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 74.00 73.00 70.15 100.436.00 Bussen 600.00 360.00 14 Feuerwehr 222'310.00 188'200.00 221'382.00 145'085.00 261'243.95 152'697.00 140 Feuerwehr 222'310.00 188'200.00 221'382.00 145'085.00 261'243.95 152'697.00 140.300.00 Sitzungsgelder Sicherheitskommission 5'200.00 5'200.00 3'120.00 140.301.00 Besoldung Feuerwehroffiziere und Fourier 8'600.00 8'600.00 8'512.00 140.301.01 Besoldung für Wartung Magazin und Geräte 1'381.00 1'355.00 671.00 140.301.02 Sold 50'000.00 32'000.00 41'700.70 140.301.03 Feuerwehr-Besoldungen - Einsätze usw. 1'000.00 1'000.00 730.15 140.301.04 Besoldung Sicherheitskommission 1'248.40 140.301.05 Jugendfeuerwehr 2'600.00 140.309.00 Kurskosten 17'500.00 11'000.00 10'818.85 140.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 1'000.00 1'000.00 892.50 140.311.00 Anschaffung Geräte und Ausrüstungen 21'600.00 49'300.00 6'051.90 140.313.00 Verbrauchsmaterial 3'000.00 3'000.00 2'255.40 140.315.00 Unterhalt Geräte 8'500.00 7'000.00 10'854.35 140.315.01 Unterhalt Fahrzeuge 4'000.00 4'000.00 3'804.00 140.318.00 Versicherungen und Steuern 1'700.00 1'700.00 1'424.50 140.318.01 Telefongebühren 2'100.00 2'100.00 1'447.85 140.318.02 Wasserverbrauch Hydranten (701.434.00) 60'000.00 Seite 13 60'000.00 60'000.00

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 140.318.04 Porti Feuerwehr 450.00 450.00 24.00 140.318.06 Hochwassereinsatz 398.00 140.318.08 Brand Industriestrasse 2'668.60 140.319.00 Hauptübung (inklusive Geschenke) 2'500.00 2'500.00 2'606.90 140.319.01 Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800.00 1'274.70 140.319.02 Übriger Sachaufwand 1'500.00 1'500.00 997.45 140.352.00 Beitrag an regionale Alarmzentrale 3'000.00 3'000.00 2'875.85 140.390.00 Mietzins Mehrzweckgebäude 24'000.00 24'000.00 96'000.00 140.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 879.00 877.00 866.85 140.430.00 Feuerwehrpflichtersatz 180'000.00 130'000.00 148'212.00 140.434.00 Gebühren Brandmeldeanlagen 2'200.00 2'200.00 2'200.00 140.434.01 Wespeneinsätze 500.00 720.00 140.436.00 Rückerstattungen 500.00 500.00 140.437.00 Feuerwehrbussen 500.00 500.00 140.461.00 Beiträge der Gebäudeversicherung 4'500.00 11'885.00 1'565.00 15 Militärische Landesverteidigung 18'650.00 40'000.00 9'000.00 20'000.00 9'465.05 14'513.40 150 Militär 18'650.00 40'000.00 9'000.00 20'000.00 9'465.05 14'513.40 150.313.00 Reinigungsmaterial Militäreinquartierung 650.00 150.314.00 Unterhalt Schiessanlage 8'500.00 3'000.00 6'000.00 150.314.01 Unterhalt Schützenhaus 1'000.00 150.315.00 Unterhalt Einquartierungsmaterial 8'000.00 4'000.00 1'239.00 150.318.01 Versicherungen Schützenhaus 1'000.00 1'000.00 1'457.35 150.318.02 Abfallbeseitigung Militäreinquartierung 500.00 189.40 150.318.03 Wasser- Abwassergebühren Schützenhaus 579.30 150.460.00 Truppenunterkunftsentschädigungen 40'000.00 20'000.00 14'513.40 16 Zivile Landesverteidigung 77'100.00 30'000.00 80'200.00 35'000.00 80'576.75 31'500.00 160 Zivilschutz 77'100.00 30'000.00 80'200.00 35'000.00 80'576.75 31'500.00 160.352.00 Beitrag ZS Zuchwil/Luterbach 47'100.00 45'200.00 49'076.75 160.381.00 Einlage in Spez-Fin. "Ersatzabgaben Luftschutzbauten" 30'000.00 35'000.00 31'500.00 160.430.00 Ersatzabgaben Luftschutzbauten 30'000.00 35'000.00 31'500.00 2 BILDUNG 5'892'115.00 1'666'561.00 5'828'262.00 1'650'428.00 5'816'897.35 1'622'561.30 Netto Aufwand 4'225'554.00 4'177'834.00 4'194'336.05 20 Kindergarten 349'789.00 125'000.00 313'935.00 139'233.00 297'675.70 100'860.75 200 Kindergarten 349'789.00 125'000.00 313'935.00 139'233.00 297'675.70 100'860.75 200.301.00 Gehälter Spielgruppe 20'000.00 20'000.00 15'474.90 200.302.00 Besoldung Kindergärtnerinnen 249'134.00 228'772.00 213'951.40 200.302.01 Stellvertretungen 3'999.70 200.309.00 Administration Spielgruppe 200.00 200.00 200.309.01 Kursbesuche Spielgruppenleiterinnen 500.00 500.00 200.310.00 Schulmaterial Kindergarten 11'600.00 11'600.00 12'372.55 200.310.01 Schulmaterial Fremdsprachenunterricht 450.00 450.00 487.00 200.310.03 Material Spielgruppe 900.00 900.00 596.00 200.311.00 Anschaffungen Mobiliar 3'800.00 69.90 200.311.01 Anschaffungen Spielgruppe 450.00 200.312.00 Gas, Strom / Spielgruppe 150.00 150.00 573.05 200.315.00 Unterhalt Mob. Spielgruppe 100.00 100.00 200.316.00 Mietzins Spielgruppe 9'000.00 9'000.00 9'000.00 200.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 21'535.00 14'981.00 15'848.40 200.395.01 Personalversicherungsbeiträge 31'190.00 26'618.00 24'970.95 200.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 780.00 664.00 331.85 200.436.00 Elternbeiträge Spielgruppe 18'000.00 20'400.00 16'650.00 200.461.00 Kantonsbeitrag 107'000.00 118'833.00 84'210.75 Seite 14

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 21 Volksschule 5'286'886.00 1'541'561.00 5'260'887.00 1'511'195.00 5'275'202.50 1'521'700.55 210 Primarschule 1'990'149.00 748'500.00 1'827'090.00 703'193.00 1'777'249.05 725'330.90 210.301.00 Schulleitung 77'485.00 72'498.00 29'896.60 210.302.00 Besoldung hauptamtliche Lehrkräfte 1'339'489.00 1'277'870.00 1'294'028.95 210.302.01 Stellvertretungen 15'000.00 3'000.00 25'868.05 210.302.03 Hausaufgabenbetreuung 14'000.00 14'000.00 210.310.00 Schulmaterial Primarschule 42'630.00 42'000.00 43'473.35 210.310.01 Schulmaterial Fremdsprachen 1'600.00 1'600.00 1'483.10 210.310.02 Schulmaterialgelder an andere Gemeinden 25'000.00 25'000.00 10'800.00 210.310.03 Schulmaterial Einführungsklassen 3'000.00 2'000.00 3'906.10 210.310.04 Schulmaterialbeitrag Privatschulen 750.00 210.310.05 EDV-Betrieb 2'000.00 2'000.00 986.55 210.310.06 Material 1'500.00 1'500.00 167.80 210.311.00 Anschaffungen Mobiliar und Geräte 40'000.00 1'000.00 12'387.00 210.315.00 Unterhalt Mobiliar und Geräte 19'500.00 19'500.00 17'055.45 210.315.01 Unterhalt EDV-Anlagen 8'000.00 4'000.00 2'364.50 210.317.00 Eintritte Sportzentrum Zuchwil 1'700.00 2'000.00 2'514.00 210.317.01 Beitrag an Schulreisen und Exkursionen 9'000.00 9'000.00 9'000.00 210.317.02 Beitrag an Schullager 44'000.00 41'000.00 34'266.00 210.317.04 Projekttage 5'000.00 5'000.00 4'940.75 210.318.00 EDV-Beratungen 9'500.00 2'000.00 1'988.45 210.318.01 Dolmetschereinsätze 800.00 800.00 74.80 210.352.00 Schulgelder 42'320.00 42'320.00 32'070.00 210.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 93'538.00 84'546.00 85'156.95 210.395.01 Personalversicherungsbeiträge 190'953.00 170'807.00 162'151.70 210.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 4'134.00 3'649.00 1'918.95 210.436.00 Elternbeiträge Schullager 11'000.00 11'000.00 9'480.00 210.436.01 Diverse Lagerbeiträge 1'000.00 1'132.00 210.436.03 Elternbeiträge Hausaufgabenbetreuung 12'000.00 12'500.00 5'446.75 210.461.00 Kantonsbeitrag 703'000.00 657'693.00 689'060.15 210.469.00 Beitrag Bürgergemeinde an Lager 15'000.00 15'500.00 14'200.00 210.490.00 Erlös Papiersammlungen (721.390.02) 6'500.00 6'500.00 6'012.00 214 Kleinklasse 157'904.00 62'361.00 164'093.00 67'059.00 150'832.05 60'386.80 214.302.00 Besoldung Kleinklassenlehrer 131'775.00 136'397.00 125'576.10 214.310.00 Schulmaterial Kleinklassen 2'500.00 2'430.00 2'695.50 214.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 5'619.00 8'451.00 6'332.55 214.395.01 Personalversicherungsbeiträge 17'641.00 16'450.00 16'049.40 214.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 369.00 365.00 178.50 214.461.00 Kantonsbeitrag 62'361.00 67'059.00 60'386.80 215 Kreisschule 2'047'824.00 507'000.00 2'242'701.00 514'191.00 2'324'904.45 519'761.05 215.352.00 Besoldung Lehrer Kreisschule DE/LU 1'460'624.00 1'498'746.00 215.352.01 Lehrmaterial und Diverses Kreisschule 199'331.00 245'244.00 215.352.02 Zinse Darlehen Kreisschule DE/LU 136'993.00 199'353.00 194'099.00 215.352.03 Abschreibungen Kreisschule DE/LU 145'995.00 300'551.00 317'282.00 215.352.05 Betriebskosten Kreisschule DE/LU 1'689'836.00 215.361.00 Beitrag an Kanton gymnas.unterricht an der Unterstufe 75'000.00 82'842.00 69'533.45 215.461.00 Kantonsbeitrag 507'000.00 514'191.00 519'761.05 216 Werken I und II 196'424.00 75'000.00 211'832.00 77'552.00 203'861.30 72'853.55 216.302.00 Besoldung Werklehrerinnen 146'617.00 157'733.00 159'099.70 216.302.01 Stellvertretungen 18'809.90 216.310.00 Schulmaterial Werken I 9'000.00 9'000.00 9'052.40 216.310.01 Schulmaterial Handfertigkeitsunterricht 8'500.00 Seite 15 7'650.00 8'370.95

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 216.311.00 Anschaffung Mobiliar Werken I 4'600.00 9'000.00 3'485.40 216.315.00 Unterhalt Mobiliar und Geräte 500.00 500.00 1'510.40 216.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 7'792.00 8'681.00-11'507.80 216.395.01 Personalversicherungsbeiträge 19'000.00 18'849.00 14'787.45 216.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 415.00 419.00 252.90 216.461.00 Kantonsbeitrag 75'000.00 77'552.00 72'853.55 217 Musikschule 431'368.00 109'000.00 366'665.00 111'000.00 350'174.80 104'675.00 217.302.00 Besoldung Musiklehrer 352'188.00 304'393.00 298'544.10 217.302.01 Stellvertretungen 775.20 217.310.00 Schulmaterial Musikschule 740.00 450.00 528.70 217.310.01 Projekte 1'200.00 1'500.00 1'972.40 217.310.02 Inserate, Werbung 500.00 217.311.00 Anschaffungen Musikschule 2'535.00 3'250.00 1'809.75 217.315.00 Unterhalt Mobiliar 1'450.00 1'200.00 196.90 217.319.00 Mitgliederbeitrag VMS 1'400.00 1'100.00 715.00 217.352.00 Musikschulgelder 2'000.00 2'000.00 2'357.75 217.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 20'793.00 14'506.00 11'145.85 217.395.01 Personalversicherungsbeiträge 47'560.00 37'463.00 31'703.65 217.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 1'002.00 803.00 425.50 217.433.00 Elternbeiträge 55'000.00 56'000.00 47'142.60 217.461.00 Kantonsbeitrag 54'000.00 55'000.00 57'532.40 218 Schulanlagen 372'312.00 27'700.00 363'382.00 28'200.00 374'403.70 28'240.05 218.301.00 Besoldung Hauswart und Stellvertreter 103'303.00 95'140.00 102'801.00 218.301.01 Besoldung Aushilfen und Reinigungspersonal 60'560.00 59'560.00 57'731.50 218.306.00 Dienstkleider Hauswart 400.00 400.00 348.00 218.309.00 Kursbesuche Hauswart 200.00 200.00 160.00 218.311.00 Anschaffung Turnmaterial 2'000.00 2'000.00 1'982.25 218.311.01 Anschaffung diverses Mobiliar 1'000.00 1'000.00 973.50 218.311.02 Anschaffung Geräte und Werkzeuge 1'000.00 6'000.00 582.30 218.312.00 Heizmaterial 36'000.00 36'000.00 49'103.15 218.312.01 Strom, Gas 33'000.00 32'000.00 32'451.85 218.313.00 Reinigungsmaterial 16'000.00 16'000.00 15'151.25 218.314.00 Unterhalt Gebäulichkeiten 39'100.00 32'500.00 41'353.15 218.314.01 Unterhalt Umgebung 14'650.00 24'650.00 9'663.30 218.314.02 Spielgeräte Aussenanlagen 500.00 1'350.00 1'364.30 218.314.03 Unterhalt Schulgarten 200.00 200.00 218.315.00 Unterhalt Mobiliar, Werkzeug, Geräte 8'000.00 9'700.00 6'958.20 218.315.01 Unterhalt Turngeräte 2'500.00 2'500.00 2'466.15 218.318.00 Gebäudeversicherungen 8'000.00 7'000.00 7'689.90 218.318.01 Radio-, TV-, Telefongebühren 4'500.00 4'500.00 3'933.15 218.318.02 Kehrichtgebühren 4'000.00 1'000.00 4'251.55 218.318.03 Überwachung Schulgelände 12'000.00 11'500.00 11'688.00 218.318.10 Antennen-, Wasser-, Abwassergebühren 7'000.00 4'200.00 6'083.55 218.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 3'262.00 2'529.00 3'347.35 218.395.01 Personalversicherungsbeiträge 12'971.00 11'124.00 12'112.80 218.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 2'166.00 2'329.00 2'207.50 218.427.01 Miete Hauswirtschaftsräume 25'500.00 25'000.00 25'291.35 218.436.00 Rückerstattung - private Fotokopien usw. 200.00 200.00 475.10 218.436.01 Rückerstattungen 2'000.00 3'000.00 2'473.60 219 Schule und Verwaltung 90'905.00 12'000.00 85'124.00 10'000.00 93'777.15 10'453.20 219.300.00 Besoldung Bildungskommission 6'400.00 5'000.00 5'834.00 219.300.01 Sitzungsgelder Schulwesen 8'000.00 8'000.00 11'074.90 219.301.00 Besoldungen Mittagstisch 14'000.00 14'000.00 14'619.50 219.301.01 Entschädigung Schulleitung 4'083.35 219.301.02 Sekretariat Primarschule 14'742.00 14'054.00 13'365.30 219.309.00 Lehrerstellenausschreibungen 500.00 Seite 16 500.00

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 219.309.01 Kursbesuche Lehrerschaft 14'000.00 9'000.00 11'662.80 219.309.02 Kursbesuche Hauswart 200.00 200.00 219.310.00 Beitrag Schulbibliothek 6'200.00 6'200.00 5'995.00 219.310.01 Beitrag Lehrerbibliothek 2'000.00 2'000.00 2'004.65 219.310.02 Inserate, Büromaterial, Drucksachen 1'700.00 2'200.00 1'743.25 219.310.03 Infoblatt Primarschule - Pril 4'500.00 4'000.00 4'156.80 219.313.00 Waren Mittagstisch 9'000.00 9'000.00 9'026.25 219.313.01 Div. Aufwand Mittagstisch 500.00 1'000.00 219.317.00 Schulschlussessen 2'000.00 2'000.00 2'068.00 219.317.01 Spesen Lehrerschaft/Schulleitung 1'500.00 1'500.00 1'341.20 219.317.03 Hausaufgabenbetreuung 645.00 219.318.00 Unfallversicherung Schüler 1'500.00 1'800.00 2'566.00 219.319.00 Kredit Schulkommission 1'000.00 1'500.00 647.60 219.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 2'812.00 2'757.00 2'943.55 219.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 351.00 413.00 219.436.00 Rückerstattungen 1'950.00 219.436.01 Elternbeiträge Mittagstisch 12'000.00 10'000.00 8'503.20 22 Sonderschulen 255'440.00 253'440.00 244'019.15 220 Sonderschulung 255'440.00 253'440.00 244'019.15 220.302.00 Besoldungen 18'000.00 18'000.00 17'498.35 220.302.01 Besoldung Integrationsprojekt 3'000.00 220.310.00 Material Sprachheilunterricht 2'000.00 2'000.00 1'422.40 220.361.00 Beitrag an kantonale Logopädie und Legasthenie 20'000.00 21'000.00 18'775.45 220.361.01 Beitrag schulpsychologischer Dienst 11'000.00 11'000.00 10'386.00 220.364.00 Schulgelder 200'000.00 200'000.00 196'000.00 220.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 1'440.00 1'440.00-87.95 220.395.01 Unfall-und Krankenversicherungbeiträge 24.90 3 KULTUR / FREIZEIT 91'213.00 4'000.00 78'797.00 5'000.00 77'328.95 5'825.00 Netto Aufwand 87'213.00 73'797.00 71'503.95 30 Kulturförderung 43'170.00 4'000.00 27'370.00 5'000.00 24'229.95 3'825.00 300 Kulturförderung 38'520.00 500.00 23'020.00 1'000.00 20'574.75 425.00 300.300.01 Honorar Dorfchronist 1'500.00 1'500.00 1'200.00 300.310.00 Dokumentationen 1'000.00 1'000.00 300.318.01 Jung- und Neubürgerfeier 3'000.00 2'500.00 2'135.00 300.362.00 Beitrag an Städtebundtheater 8'000.00 8'000.00 10'000.00 300.365.00 Beiträge Ortsvereine 6'000.00 6'000.00 4'403.80 300.365.01 Diverse Anlässe 3'000.00 3'000.00 1'842.75 300.365.02 Beitrag Ferienpass Solothurn 300.00 300.00 300.00 300.365.04 Beitrag Heimatmuseum Halten 600.00 600.00 600.00 300.365.11 Beitrag Verein "Sprützehuus" 15'000.00 300.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 120.00 120.00 93.20 300.434.00 Vermietungen Mobiliar 500.00 1'000.00 425.00 302 Museum 4'650.00 3'500.00 4'350.00 4'000.00 3'655.20 3'400.00 302.313.00 Reinigungsmaterial Museum Diesel 1911 200.00 302.314.00 Unterhalt Maschinenhalle Diesel 1911 4'000.00 4'000.00 3'228.00 302.318.00 Versicherungen Museum Diesel 250.00 250.00 246.75 302.318.01 Wasser-, Abwassergebühren Maschinenhalle Diesel 200.00 100.00 180.45 302.434.00 Einnahmen aus Führungen Diesel 1911 500.00 1'000.00 400.00 302.461.00 Staatsbeitrag an Unterhalt Maschinenhalle Diesel 3'000.00 3'000.00 3'000.00 31 Heimatschutz 125.00 125.00 125.00 310 Heimatschutz 125.00 125.00 125.00 Seite 17

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 310.365.00 Beitrag Heimatschutz und 125.00 125.00 125.00 Historischer Verein 33 Wanderwege 500.00 300.00 300.00 2'000.00 330 Wanderwege 500.00 300.00 300.00 2'000.00 330.365.00 Beitrag Solothurnische Wanderwege 500.00 300.00 300.00 330.469.00 Beitrag Ruhebank 2'000.00 34 Sport 21'200.00 21'200.00 16'675.00 340 Sport 21'200.00 21'200.00 16'675.00 340.365.00 Beiträge Sportvereine 13'000.00 13'000.00 8'475.00 340.365.01 Beiträge Diverse 1'000.00 1'000.00 1'000.00 340.365.09 Beitrag Betriebskosten Kunsteisbahn Zuchwil 7'200.00 7'200.00 7'200.00 35 Uebrige Freizeitgestaltung 26'218.00 29'802.00 35'999.00 350 Uebrige Freizeitgestaltung 26'218.00 29'802.00 35'999.00 350.362.00 Beitrag Begegnungszentrum altes Spital 5'000.00 5'000.00 8'680.00 350.362.01 Beitrag an Zentralbibliothek 12'568.00 15'152.00 16'094.00 350.365.00 Beiträge Ortsvereine 2'375.00 350.365.01 Jugendaktivitäten 7'000.00 7'000.00 7'200.00 350.365.05 Beitrag Volkshochschule 1'000.00 1'000.00 1'000.00 350.365.06 Beitrag Region Solothurn Tourismus 650.00 650.00 650.00 350.365.07 Beitrag Bergbahn Weissenstein 1'000.00 4 GESUNDHEIT 442'310.00 500.00 303'050.00 1'000.00 302'385.50 213.00 Netto Aufwand 441'810.00 302'050.00 302'172.50 44 Ambulante Krankenpflege 374'050.00 231'050.00 231'047.80 440 Krankenpflege 374'050.00 231'050.00 231'047.80 440.365.00 Beitrag Spitex Verein 230'000.00 230'000.00 230'000.00 440.365.01 Beitrag Samariterverein 300.00 300.00 300.00 440.365.02 Beitrag Rotes Kreuz 100.00 100.00 100.00 440.365.04 Beitrag Kinderspitex Nordwestschweiz 650.00 650.00 647.80 440.365.05 Beitrag Spitex "NFA" 143'000.00 45 Krankheitsbekämpfung 57'500.00 57'500.00 57'269.00 450 Krankheitsbekämpfung 57'500.00 57'500.00 57'269.00 450.365.00 Beitrag an SAGIF 5'400.00 5'400.00 5'345.00 450.365.02 Verein Suchthilfe Region Solothurn 100.00 100.00 100.00 450.365.03 Suchthilfebeiträge 52'000.00 52'000.00 51'824.00 46 Schulgesundheitsdienst 8'660.00 500.00 12'900.00 1'000.00 12'140.90 213.00 460 Schulgesundheitsdienst 8'660.00 500.00 12'900.00 1'000.00 12'140.90 213.00 460.301.00 Besoldung Zahnhygiene 2'000.00 2'000.00 1'575.00 460.313.00 Demonstrationsmaterial und Lehrmittel 300.00 300.00 56.10 460.318.00 Schularzt 1'000.00 1'000.00 1'180.00 460.318.01 Zahnärztliche Behandlungen 5'000.00 9'000.00 9'207.50 460.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 360.00 600.00 122.30 460.436.00 Rückerstattungen 500.00 1'000.00 213.00 47 Lebensmittelkontrolle 2'000.00 1'500.00 1'827.80 470 Lebensmittelkontrolle 2'000.00 1'500.00 1'827.80 470.301.01 Besoldung Pilzkontrolleur 1'827.80 470.318.00 Pilzkontrolle 2'000.00 1'500.00 Seite 18

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 49 Übriges Gesundheitswesen 100.00 100.00 100.00 490 Übriges Gesundheitswesen 100.00 100.00 100.00 490.319.00 Übriger Sachaufwand 100.00 100.00 100.00 5 SOZIALE WOHLFAHRT 2'236'251.00 510'667.00 2'077'342.00 384'750.00 2'062'749.60 698'506.75 Netto Aufwand 1'725'584.00 1'692'592.00 1'364'242.85 50 Sozialversicherungen 608'000.00 383'000.00 159'724.20 500 Sozialversicherungen 608'000.00 383'000.00 159'724.20 500.361.01 Beitrag Ergänzungsleistungen AHV/IV 608'000.00 383'000.00 159'724.20 52 Krankenversicherung -2'374.90 520 Krankenversicherungen -2'374.90 520.365.00 Beiträge an Kinderkrankenversicherung -5'090.00 520.365.01 Beiträge an Erwachsenenkrankenvers. 2'715.10 54 Jugend 900.00 1'200.00 836.00 540 Jugend 900.00 1'200.00 836.00 540.318.00 Pro Juventute Elternbriefe 400.00 400.00 336.00 540.365.00 Beitrag an Gotthelfhaus Biberist 300.00 540.365.01 Beitrag an Blumenhaus Buchegg 300.00 300.00 300.00 540.365.02 Beitrag Jugendfürsorgeverein Wasseramt 200.00 200.00 200.00 55 Invalidität 2'315.00 2'315.00 2'744.25 550 Invalidität 2'315.00 2'315.00 2'744.25 550.365.00 Beitrag für Geistig Behinderte 100.00 100.00 100.00 550.365.01 Beitrag Schweiz.Invalidenverb.Sekt.Sol. 150.00 150.00 150.00 550.365.02 Beitrag an INVA 2'000.00 2'000.00 2'429.25 550.365.03 Beitrag Schweiz.Bibliothek f.blinde u.sehbehinderte 65.00 65.00 65.00 57 Alters- und Pflegeheime 100'000.00 180'960.70 180'960.70 570 Alters- und Pflegeheime 100'000.00 570.362.00 Beitrag Alters- und Pflegeheim DE/LU 100'000.00 571 Seniorenwohnungen 180'960.70 180'960.70 (Spezialfinanzierung) 571.310.00 Inserate 144.15 571.312.00 Strom 3'563.25 571.314.00 Unterhalt Gebäulichkeiten 4'711.35 571.314.01 Sanierungen Seniorenwohnungen 65'285.00 571.318.01 Versicherungen 1'082.55 571.318.03 Antennen-, Wasser-, Abwassergebühren 6'259.45 571.318.05 Konzept Wohnen im Alter 6'408.40 571.322.00 Darlehenszinse 29'135.85 571.331.00 Ordentliche Abschreibungen 55'000.00 571.390.00 Interne Zinsverrechnung 6'370.70 571.390.01 Verwaltungskostenbeitrag 3'000.00 571.427.00 Mietzinseinnahmen 85'505.00 571.436.00 Beiträge Mieter an Nebenkosten 13'758.90 571.480.00 Entnahme Spezialfinanzierung 81'696.80 58 Fürsorge 1'513'336.00 510'667.00 1'679'127.00 384'750.00 1'710'359.35 517'546.05 Seite 19

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 580 Allgemeine Sozialhilfe 613'336.00 210'667.00 629'127.00 246'750.00 629'085.00 244'912.75 580.300.00 Besoldungen Sozialfürsorge und VB 30'000.00 28'000.00 22'744.85 580.300.01 Sitzungsgelder Sozialkommission 8'000.00 8'000.00 8'541.00 580.300.02 Entschädigungen Vormünder und Beistände 13'000.00 13'000.00 4'766.35 580.300.03 Besoldung Betreuung Asylbewerber 15'000.00 15'000.00 10'000.00 580.309.00 Kurse, Weiterbildung 5'000.00 5'000.00 2'243.10 580.310.00 Drucksachen, Büromaterial, Inserate 1'700.00 1'500.00 1'346.30 580.318.00 Seniorenfahrt und Geschenke 16'000.00 16'000.00 10'617.90 580.318.02 Berichte, Abklärungen 3'000.00 2'973.95 580.318.03 Beistandschaften Familienberatung 25'000.00 25'000.00 26'902.60 580.318.04 Versicherungen Asylwesen 1'000.00 1'200.00 924.00 580.351.00 Verwaltungsk.-Anteil Verhandl. soz. Sicherheit des Kt. 26'000.00 45'000.00 41'822.00 580.362.01 Projektierung Sozialregionen 10'000.00 580.362.03 Arbeitsmarktliche Massnahmen und Soziallohnprojekte 46'000.00 45'000.00 35'747.20 580.364.00 Beitrag Familien- und Mütterberatung 32'538.00 28'756.00 30'785.00 580.364.02 Beitrag Ehe- und Lebensberatung 4'200.00 4'200.00 4'210.70 580.365.00 Beitrag Schweiz. Konferenz Öffentl. Fürsorge 490.00 490.00 490.00 580.365.03 Beitrag Pro Senectute 500.00 1'000.00 1'000.00 580.365.04 Beitrag Soziale Institutionen 400.00 700.00 100.00 580.365.05 Projekt Tangente 100'000.00 100'000.00 114'000.00 580.365.06 Verwaltungskosten Case-Management-Stelle 6'300.00 5'000.00 580.366.00 Gemeinderenten 18'500.00 18'500.00 18'425.00 580.366.02 Beitrag an Winterhilfe Kt. Solothurn 150.00 150.00 580.366.03 Asylbewerber-Ausgaben 170'917.00 200'000.00 216'763.35 580.366.04 Alimentenbevorschussungen 75'200.00 64'500.00 71'481.00 580.366.06 Nothilfe Sozialamt 1'000.00 580.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 3'441.00 3'281.00 2'913.20 580.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 137.50 580.436.01 Rückerstattung Betreuung Asylbewerber 12'000.00 15'000.00 8'400.00 580.436.02 Rückerstattung Ausgaben Asylbewerber 2'052.00 580.436.03 Allg. Rückerstattungen 4'000.00 5'000.00 7'566.20 580.436.04 Revisionsgebühren 8'000.00 10'000.00 3'934.55 580.461.00 Kantonsbeiträge 169'917.00 200'000.00 207'835.00 580.462.00 Beitrag Bürgergemeinde Seniorenausflug 7'500.00 7'500.00 6'000.00 580.462.01 Beitrag Bürgergemeinde an Gemeinderenten 9'250.00 9'250.00 9'125.00 582 Gesetzliche Sozialhilfe 900'000.00 300'000.00 1'050'000.00 138'000.00 1'081'274.35 272'633.30 582.366.01 Konkordat 900'000.00 1'050'000.00 1'081'274.35 582.436.00 Rückerstattung Vorschüsse 7'700.00 582.436.01 Rückerstattung Konkordatsleistungen 120'000.00 100'000.00 136'883.70 582.462.00 Interkommunaler Lastenausgleich 180'000.00 38'000.00 128'049.60 59 Hilfsaktionen 11'700.00 11'700.00 10'500.00 590 Hilfsaktionen 11'700.00 11'700.00 10'500.00 590.362.00 Beitrag an Guttet-Feschel 8'000.00 8'000.00 8'000.00 590.365.00 Beitrag Fachstelle für Migrationsfragen 1'200.00 1'200.00 590.367.00 Beitrag Entwicklungshilfe 2'500.00 2'500.00 2'500.00 6 VERKEHR 739'877.00 30'000.00 743'929.00 33'000.00 747'416.15 34'926.40 Netto Aufwand 709'877.00 710'929.00 712'489.75 62 Gemeindestrassen 589'077.00 30'000.00 589'272.00 30'000.00 612'698.15 32'524.40 620 Gemeindestrassen 589'077.00 30'000.00 589'272.00 30'000.00 612'698.15 32'524.40 Seite 20

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 620.300.00 Besoldung Ressortchef Strassen 1'188.00 1'178.00 1'166.00 620.301.00 Besoldung Gemeindearbeiter 271'559.00 272'354.00 267'634.30 620.306.00 Dienstkleider 1'600.00 1'600.00 1'492.80 620.309.00 Kurskosten 1'200.00 1'200.00 2'864.40 620.311.00 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, Signale 12'950.00 12'000.00 13'609.80 620.312.00 Strom für Strassenbeleuchtung 60'000.00 60'000.00 57'233.75 620.313.00 Material, Splitter, Salz, Chlorkalzium 12'000.00 12'000.00 9'866.05 620.313.02 Betriebskosten Fahrzeuge 6'500.00 6'500.00 8'449.90 620.313.03 Hausnummern und Strassenschilder 2'500.00 2'500.00 3'325.70 620.314.00 Strassenunterhalt 56'000.00 54'000.00 56'482.45 620.314.01 Strassenreinigung 6'500.00 6'000.00 6'129.85 620.314.02 Schneeräumung 13'000.00 13'000.00 30'930.80 620.314.03 Strassenmarkierungen 5'000.00 5'000.00 9'631.00 620.314.04 Unterhalt Strassenbeleuchtung 40'000.00 40'000.00 34'034.15 620.314.11 Investitionsplanungen 6'000.00 620.314.16 Radmassnahmen Jurastrasse 27'416.90 620.314.17 Uebernahme Privatstrassen 5'000.00 620.315.00 Unterhalt Fahrzeuge 15'000.00 15'000.00 17'849.45 620.315.02 Unterhalt Werkzeuge und Geräte 4'000.00 4'000.00 2'971.50 620.316.02 Pachtzins Fussweg SBB 200.00 200.00 200.00 620.317.00 Spesenentschädigungen 3'500.00 3'500.00 3'736.00 620.318.00 Grundbuchkosten 1'500.00 2'000.00 778.60 620.318.01 Versicherung und Steuern Fahrzeuge 12'500.00 13'000.00 12'826.30 620.318.03 Vermessungen, Vermarkungen 1'500.00 2'000.00 3'454.30 620.318.06 Wasser-, Abwassergeb. Friedensbrunnen 2'000.00 2'500.00 1'566.85 620.318.07 Konzept Parkplatzbewirtschaftung 3'000.00 620.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 16'899.00 16'962.00 5'156.65 620.395.01 Personalversicherungsbeiträge 32'334.00 30'582.00 30'194.40 620.395.02 Unfall-und Krankenversicherungsbeiträge 3'647.00 4'196.00 3'696.25 620.436.00 Rückerstattungen 2'524.40 620.490.00 Werkhofkostenanteil Wasserversorgung (701.380.01) 10'000.00 10'000.00 10'000.00 620.490.01 Werkhofkostenanteil Abfallbeseitigung (721.380.00) 20'000.00 20'000.00 20'000.00 65 Regionalverkehr 150'800.00 154'657.00 3'000.00 134'718.00 2'402.00 650 Regionalverkehr 150'800.00 154'657.00 3'000.00 134'718.00 2'402.00 650.318.00 Velovignetten 3'500.00 3'540.00 650.361.00 Beitrag öffentl. Verkehr Kt. Solothurn 148'000.00 151'157.00 131'178.00 650.366.01 Beitrag Nachtbus "Moonliner" 2'800.00 650.436.00 Velovignettenverkauf 3'000.00 2'402.00 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 1'541'127.10 1'460'066.10 1'586'799.00 1'403'516.00 1'581'934.17 1'445'222.12 Netto Aufwand 81'061.00 183'283.00 136'712.05 70 Wasserversorgung 408'980.00 409'000.00 429'000.00 429'000.00 420'300.90 420'300.90 701 Wasserversorgung 408'980.00 409'000.00 429'000.00 429'000.00 420'300.90 420'300.90 (Spezialfinanzierung) 701.300.00 Besoldung Ressortchef Wasser 1'781.00 1'765.00 1'748.00 701.309.00 Kurse 600.00 2'000.00 701.310.00 Material, Inserate 300.00 200.00 473.10 701.311.00 Wassermesser 10'000.00 7'500.00 14'950.65 701.311.01 Anschaffung Hydranten 3'500.00 3'500.00 3'449.80 701.311.02 Anschaffung Geräte 8'700.00 13'975.00 701.314.00 Unterhalt Leitungsnetz 43'000.00 42'000.00 48'725.80 701.314.01 Netzspülungen 7'000.00 701.314.02 Reparatur Hydranten und Schieber 18'000.00 20'000.00 12'755.55 701.314.04 Netzuntersuchungen 4'000.00 5'000.00 3'349.25 701.314.07 Investitionsplanungen 10'700.00 5'000.00 2'304.30 701.314.09 Trinkwasseranalysen 1'000.00 1'000.00 570.90 Seite 21

Laufende Rechnung Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 701.314.13 Überarbeitung GWP 24'500.00 701.315.00 Unterhalt Geräte und Wassermesser 8'500.00 500.00 309.45 701.318.00 Nachführen Netzpläne 6'000.00 6'000.00 8'507.15 701.318.01 Portogebühren 1'000.00 1'000.00 921.40 701.318.02 Externe Prüfung Anschlüsse 2'000.00 2'000.00 1'350.00 701.319.00 Übriger Sachaufwand 250.00 250.00 483.70 701.322.00 Darlehenszinse 3'052.00 3'052.00 3'051.75 701.330.00 Abschreibung Wasserzinse -40.84 701.331.00 Ordentliche Abschreibungen 110'402.00 112'000.00 110'944.70 701.332.00 Zusätzliche Abschreibungen 114'997.19 701.364.00 Betriebskosten Gruppenwasserversorgung 44'000.00 45'000.00 20'259.30 701.380.00 Einlage Spezialfinanzierung 57'002.00 98'144.00 701.390.00 Verwaltungskostenbeitrag (020.490.01) 20'000.00 20'000.00 20'000.00 701.390.01 Werkhofkostenbeitrag (620.490.00) 10'000.00 10'000.00 10'000.00 701.390.03 Verrechnungszins 29'250.00 27'248.00 27'079.00 701.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 143.00 141.00 135.75 701.434.00 Wasserzinse 360'000.00 380'000.00 360'797.95 701.434.01 Bauwasser 2'000.00 2'000.00 1'000.00 701.434.02 Grundgebühren (Pauschalgebühren) 45'000.00 45'000.00 45'335.95 701.436.00 Rückerstattungen 2'000.00 2'000.00 7'593.00 701.461.00 Kantonsbeiträge 5'574.00 71 Abwasserbeseitigung 680'344.10 680'368.10 725'550.00 725'550.00 770'256.82 770'256.82 711 Abwasserentsorgung 680'344.10 680'368.10 725'550.00 725'550.00 770'256.82 770'256.82 (Spezialfinanzierung) 711.300.00 Besoldung Ressortchef Kanalisation 2'191.00 2'171.00 2'150.00 711.312.00 Strom Pumpwerke 550.00 250.00 108.60 711.312.01 Strom Regenüberlaufbecken 2'000.00 2'000.00 711.314.00 Unterhalt und Entleerung Einfallschächte 16'900.00 16'900.00 15'061.05 711.314.01 Reparaturen Kanalisationsnetz 33'500.00 5'000.00 686.05 711.314.02 Kontrolle und Wartung Kanalisationsnetz 11'000.00 10'300.00 10'625.80 711.314.03 Wartung Pumpwerke 1'300.00 711.314.04 Abklärungen Kanalisationsanschlüsse 3'000.00 3'000.00 2'851.85 711.314.05 Investitionsplanungen 12'500.00 711.314.06 Klärgruben entleeren 3'000.00 2'202.90 711.316.00 Pachtzins Durchleitung SBB 60.00 711.318.02 Portogebühren 1'000.00 1'000.00 921.40 711.318.03 Externe Prüfung Anschlüsse 8'000.00 10'000.00 8'099.85 711.318.04 Nachführung Werkkataster 5'000.00 5'000.00 4'977.40 711.322.00 Darlehenszinse 6'732.00 8'365.00 8'364.55 711.331.00 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 88'584.35 96'000.00 711.332.01 Abschreibungen aus Auflösung SF Werterhalt 37'568.10 61'000.00 68'338.95 711.352.00 Betriebskosten ARA 205'000.00 216'000.00 185'698.10 711.352.02 Abgabe an Abwasserfonds 68'000.00 60'500.00 61'994.05 711.380.01 Einlage SF Abwasser Rechnungsausgleich 162'343.65 209'890.00 291'504.92 711.380.02 Einlage SF Abwasser Werterhalt 91'444.40 711.390.00 Verwaltungskostenbeitrag (020.490.02) 15'000.00 15'000.00 15'000.00 711.395.00 Sozialversicherungsbeiträge 175.00 174.00 166.95 711.434.00 Abwassergebühren 450'000.00 500'000.00 450'943.90 711.434.01 Grundgebühren (Pauschalgebühren) 170'000.00 140'000.00 193'974.25 711.436.00 Rückerstattungen 8'000.00 10'000.00 24'343.52 711.480.02 Entnahme SF Abwasser Werterhalt 37'568.10 61'000.00 91'405.15 711.490.01 Verrechnungszins 14'800.00 14'550.00 9'590.00 72 Abfallbeseitigung 226'698.00 226'698.00 220'966.00 220'966.00 229'499.75 227'222.85 Seite 22