Vorjahresvergleich November 2018 Blatt 1 SKR 04 BWA-Nr. 1 BWA-Form Einnahmen-Ausgaben-BWA Wareneinsatz K51 Bezeichnung Nov/2018 Nov/2017 Veränderung Jan/2018 - Jan/2017 - Veränderung absolut in % Nov/2018 Nov/2017 absolut in % Betriebseinnahmen Erlöse aus betriebl. Tätigk. Sonstige Erlöse =Summe der Erlöse Umsatzsteuer USt-Erstattung Erhaltene Anzahlg. -Zugang Forderungen Betriebseinnahmen Betriebsausgaben Mat./Wareneinkauf Fremdleistungen Personalkosten Raumkosten St./Vers./Beitr. Fahrzeugkosten Werbe-/Reisekosten Kosten Warenabgabe Instandh./Werkz. Abschreibungen Verschiedene Kost. =Summe der Kosten Geleistete Anzahl. Buchw. Anlagenabg. Sonst. Aufwendung. Vorsteuer USt-Zahlung -Verr. kalk. Kosten -Zugang Verbindl. Betriebsausgaben Vorl. betr.wirt.erg. Einn.-Ausgaben-BWA Weitere Konten 52.182,60 29.568,17 22.614,43 76,48 552.709,87 362.818,59 189.891,28 29,00 23,00 6,00 26,09 717,72 389,13 328,59 52.211,60 29.591,17 22.620,43 76,44 553.427,59 363.207,72 190.219,87 9.886,19 5.650,90 4.235,29 74,95 104.981,41 68.981,16 36.000,25-179,66 150,46-330,12-219,41 52,99-52,99-305,17-305,17-356,07-356,07 62.223,30 35.392,53 26.830,77 75,81 658.765,07 432.241,87 226.523,20-2.768,22 4.422,99-7.191,21-162,59 70.488,48 51.237,19 19.251,29 18.716,44 13.785,16 4.931,28 35,77 165.34 154.402,65 10.937,35 7.762,45 4.210,71 3.551,74 84,35 69.685,85 28.367,47 41.318,38 1.656,54 1.62 36,54 2,26 18.296,35 16.295,79 2.000,56 300,39 53,50 246,89 461,48 2.438,35 1.452,20 986,15 20,39 139,99-119,60-85,43 3.077,13 2.288,63 788,50 4.866,92 2.892,97 1.973,95 68,23 69.404,74 19.275,25 50.129,49 2.793,94 3.233,38-439,44-13,59 29.506,38 34.327,47-4.821,09 372,89 60,08 312,81 520,66 6.394,84 4.195,36 2.199,48 665,55-665,55-10 2.435,94 3.536,51-1.100,57 2.850,29 2.902,52-52,23-1,80 47.505,57 30.183,42 17.322,15 36.572,03 33.986,85 2.585,18 7,61 484.573,63 345.561,94 139.011,69 64,61 64,61 2.811,23 2.009,06 802,17 39,93 31.541,30 24.406,71 7.134,59 7.208,13 3.302,17 3.905,96 118,28 64.018,72 39.898,04 24.120,68 45,91 45,91-45,91-1.407,61 1.361,70 46.545,48 39.298,08 7.247,40 18,44 580.244,17 411.274,30 168.969,87 15.677,82-3.905,55 19.583,37 501,42 78.520,90 20.967,57 57.553,33 52,34 84,44 52,37 52,19-10 52,41 37,57 7,08 145,65 12,28 67,91 34,45 260,07-14,04 52,43-31,12 57,39 40,23 29,23 60,46 96,74 41,08 274,49 Das vorläufige Ergebnis entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung. Abschluss-/Abgrenzungsbuchungen können es noch verändern.
Vorjahresvergleich November 2018 Blatt 2 SKR 04 BWA-Nr. 1 BWA-Form Einnahmen-Ausgaben-BWA Wareneinsatz K51 Bezeichnung Nov/2018 Nov/2017 Veränderung Jan/2018 - Jan/2017 - Veränderung absolut in % Nov/2018 Nov/2017 absolut in % Liquiditätsbeiträge Vorl. Ergebnis +Abschreibungen (nicht kalkulat.) +Aufnahme Darlehen -Tilgung Darlehen -Anlagenzugänge +Anlagenabgänge +/-Sonstige Posten 15.677,82-3.905,55 19.583,37 501,42 78.520,90 20.967,57 57.553,33 665,55-665,55-10 2.435,94 3.536,51-1.100,57 1.00 439,21 560,79 127,68 1.335,29 18.425,88-17.090,59-20 20 10 274,49-31,12-92,75 Liquid.Beitr.Betrieb 14.677,82-3.879,21 18.557,03 478,37 79.621,55 6.078,20 73.543,35 1.209,95 Privateinlagen +Grundstücksertrag -Grundstücksaufwand -Privatentnahmen -Unentg. Wertabgaben -Privatsteuern -Sonderausg./Spenden -Außergew.Belastung 1.00-1.00-10 20.572,71 19.30 1.272,71 20.823,13 3.416,14 17.406,99 509,55 88.357,29 23.141,96 65.215,33 34,51 27,37 7,14 26,09 379,61 301,07 78,54 389,61 140,30 249,31 6,59 281,81 26,09 177,70 Liquid.Beitr. Privat -20.857,64-2.443,51-18.414,13-753,59-68.553,80-4.283,33-64.270,47-1.500,48 Liquiditätsüber-/-unterdeckung -6.179,82-6.322,72 142,90 2,26 11.067,75 1.794,87 9.272,88 516,63 Das vorläufige Ergebnis entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung. Abschluss-/Abgrenzungsbuchungen können es noch verändern.
Blatt 1 135 EDV-Software 14.833,00 S 1.666,66 13.166,34 S 670 Geringwertige Wirtschaftsgüter 335,29 335,29 690 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung 941,00 S 433,99 507,01 S 860 Beteilig.Berliner Land Lachs GmbH & Co.K 1.00 1.00 1.00 S Summe Klasse 0 15.774,00 S 1.00 1.335,29 2.435,94 14.673,35 S 1200 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 30.199,58 30.504,75 337.815,94 338.172,01 356,07 H 1340 Forderg. gg. Personal Lohn- und Gehalt 42,35 42,35 1352 Mietkaution Nawid, Werkstatt Sabinastr. 1.00 S 1.00 S 1370 Durchlaufende Posten 10.01 10.01 16.014,68 16.014,68 1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 57,16 354,82 354,82 S 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 2.795,89 41,82 31.477,62 291,14 31.186,48 S 1460 Geldtransit 42.619,91 42.619,91 425.464,75 425.464,75 1461 Verr.Konto Topnoten 315,37 S 3.50 229,02 34.50 20.831,52 13.983,85 S 1486 Gewinnermittlung 4/3 nicht ergebnisw 3.641,84 H 3.641,84 1600 Kasse 1.947,43 S 32.420,68 31.991,14 230.393,03 231.166,94 1.173,52 S 1700 Bank (Postbank) 3.382,20 S 63.831,68 73.973,32 604.922,54 609.746,96 1.442,22 H 1710 Paypalkonto 2.467,07 S 38.736,57 38.475,27 378.555,90 379.200,14 1.822,83 S Summe Klasse 1 9.112,07 S 224.171,47 227.845,23 2.063.183,47 2.020.930,49 49.521,50 S 3.641,84 H 1.798,29 H 2100 Privatentnahmen allgemein 35.423,13 14.60 144.317,29 55.96 88.357,29 S 2130 Unentgeltliche Wertabgaben 34,51 379,61 379,61 S 2180 Privateinlagen 6.764,20 27.336,91 20.572,71 H 2182 Privateinlagen/Privatkonto 24.586,35 24.586,35 2200 Sonderausgaben beschränkt abzugsfähig 276,92 276,92 S 2230 Sonderausgaben unbeschränkt abzugsfähig 112,69 112,69 S Summe Klasse 2 35.457,64 14.60 176.437,06 107.883,26 89.126,51 S 20.572,71 H 3272 Erhaltene Anzahlungen 19% USt 179,66 2.733,32 2.733,32 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 8.675,00 8.675,00 170.40 170.40 3501 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 9.671,00 9.671,00 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 5.283,90 5.283,90 47.811,60 47.811,60 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 45,91 754,93 709,02 45,91 S 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 2.432,64 2.432,64 21.083,28 21.083,28 3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungen 7.762,45 7.762,45 69.561,55 69.561,55 3806 Umsatzsteuer 19% 775,85 9.383,87 12.052,90 103.789,46 91.736,56 H 3808 Umsatzsteuer EU-Lieferungen 19% 83,68 1.361,85 366,37 13.611,22 13.244,85 H 3820 Umsatzsteuer-Vorauszahlungen 7.208,13 64.018,72 64.018,72 S 3830 Umsatzsteuer-Vorauszahlungen 1/11 4.478,00 4.478,00 S
Blatt 2 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 1.873,25 6.351,25 4.478,00 H Summe Klasse 3 32.401,31 34.945,62 404.804,92 445.721,70 68.542,63 S 109.459,41 H 4136 Umsatzerlöse 25 und 25a UStG 19% USt 126,05 126,05 H 4138 Umsatzerlöse 25 u. 25a UStG ohne USt 50 50 H 4315 Erlöse EU-Lieferungen 19% USt 440,32 7.167,61 1.928,14 71.638,29 69.710,15 H 4401 Erlöse 19% USt 1.622,26 21.277,19 10.020,55 254.507,71 244.487,16 H 4402 Erlöse Paypal / Ebay 2.281,44 28.081,82 23.753,91 288.569,32 264.815,41 H 4403 Erlöse 19% USt 26.928,90 26.928,90 S 4641 Verwendung von Gegenständen 19% USt 29,00 319,00 319,00 H 4970 Versich.entschädigung, Schadenersatz 398,72 398,72 H Summe Klasse 4 4.344,02 56.555,62 62.631,50 616.059,09 26.928,90 S 580.356,49 H 5220 Einkauf KFZ ohne MWSt (Verkauf) 50 50 S 5221 EK KFZ ohne MWSt (Bestand 2013/2014) 8.675,00 17.725,00 161.775,00 149.70 12.075,00 S 5401 Wareneingang 19 VSt ( Bestand) 3.844,54 2.920,17 924,37 S 5800 Bezugsnebenkosten 6.281,78 56.989,11 56.989,11 S 5901 Ersatzteile 155,44 1.097,04 88,21 1.008,83 S 5903 Ersatzt. ausgeschlacht. KFZ zum VK 17.725,00 156.120,17 156.120,17 S 5906 Fremdleistungen 19% VST / IT-Dienstl. 836,00 7.592,00 7.592,00 S 5909 Fremdleistungen o Vst IT Dienstl. 619,00 619,00 S Summe Klasse 5 33.673,22 17.725,00 388.536,86 152.708,38 235.828,48 S 6020 Gehälter 5.997,04 54.000,20 615,51 53.384,69 S 6035 Löhne für Minijobs 45 7.898,50 3.30 4.598,50 S 6036 Pauschale Steuern Minijobber 9,00 91,97 91,97 S 6070 Krankengeldzuschüsse 62,35 62,35 H 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 1.177,10 126,27 10.260,77 1.290,36 8.970,41 S 6111 Umlage 129,31 1.162,76 1.162,76 S 6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 249,51 249,51 S 6171 Soziale Abgaben für Minijobber 126,27 1.290,36 1.290,36 S 6200 Abschreibung immaterielle VermG 1.666,66 1.666,66 S 6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 433,99 433,99 S 6260 Sofortabschreibung GWG 335,29 335,29 S 6301 Berufskleidung 122,50 1.968,92 1.968,92 S 6310 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 62 7.112,86 7.112,86 S 6311 Standkosten 4 4 S 6312 Miete Lager Sabinastr. 1.00 11.00 11.00 S 6330 Reinigung 36,54 93,92 93,92 S
Blatt 3 6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 49,57 49,57 S 6400 Versicherungen 1.474,98 1.474,98 S 6420 Beiträge 17,49 137,17 137,17 S 6422 Säumniszuschläge 99,50 99,50 S 6430 Sonstige Abgaben 282,90 726,70 726,70 S 6495 Wartungskosten für Hard- und Software 294,80 6.002,72 6.002,72 S 6520 Kfz-Versicherungen 105,50 105,50 H 6530 Laufende Kfz-Betriebskosten 42,39 2.317,83 2.317,83 S 6570 Sonstige Kfz-Kosten 78,00 626,80 626,80 S 6600 Werbekosten 3.404,72 59.207,76 872,12 58.335,64 S 6640 Bewirtungskosten 109,58 480,58 480,58 S 6641 Bewirtungskosten i.haus 68,76 388,26 388,26 S 6644 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 46,97 206,06 206,06 S 6670 Reisekosten Unternehmer 279,11 5.441,79 5.441,79 S 6673 Reisekosten Unternehmer, Fahrtkosten 336,00 987,18 987,18 S 6674 Reisekosten UN Verpfleg.mehraufwand 104,62 104,62 S 6680 Reisekosten UN Übernacht./Nebenkost 621,78 3.460,61 3.460,61 S 6770 Verkaufsprovisionen 1.653,94 18.155,35 33,05 18.122,30 S 6780 Fremdarbeiten (Vertrieb) 1.14 11.468,11 84,03 11.384,08 S 6800 Porto 108,60 363,60 363,60 S 6805 Telefon 185,92 1.954,01 1.954,01 S 6815 Bürobedarf 48,95 1.020,85 1.020,85 S 6820 Zeitschriften, Bücher (Fachliteratur) 7,57 7,57 S 6821 Fortbildungskosten 83,19 83,19 S 6825 Rechts- und Beratungskosten 105,00 9.786,30 999,16 8.787,14 S 6827 Abschluss- und Prüfungskosten 1.568,71 1.568,71 S 6830 Buchführungskosten 534,10 5.646,90 5.646,90 S 6835 Mieten für Einrichtungen bewegliche WG 336,13 225,88 110,25 S 6845 Werkzeuge und Kleingeräte 78,09 457,49 65,37 392,12 S 6850 Sonstiger Betriebsbedarf 1.065,77 220,08 16.018,21 460,41 15.557,80 S 6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 938,45 38,92 10.646,64 247,83 10.398,81 S 6859 Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung 37,82 37,82 S Summe Klasse 6 21.109,08 385,27 256.868,72 8.361,57 248.675,00 S 167,85 H 7310 Zinsaufwendungen f.kfr.verbindlichkeit. 64,61 64,61 S 7685 Kfz-Steuern 10 338,00 10 238,00 S Summe Klasse 7 10 402,61 10 302,61 S 9000 Saldenvorträge Sachkonten 21.244,23 H 21.244,23 H
Blatt 4 Summe Klasse 9 21.244,23 H 21.244,23 H Summe Sachkonten 24.886,07 S 352.156,74 352.156,74 3.354.200,43 3.354.200,43 733.598,98 S 24.886,07 H 733.598,98 H
Blatt 5 10000 Diverse A 59 59 12.997,35 12.997,35 10150 Diverse B 2.515,97 2.515,97 30.149,55 30.149,55 10200 Diverse C 472,50 472,50 7.143,33 7.143,33 10250 Diverse D 361,49 361,49 7.415,95 7.415,95 10300 Diverse E 343,90 343,90 10.508,63 10.508,63 10350 Diverse F 1.763,53 1.763,53 13.043,34 13.043,34 10400 Diverse G 1.123,51 1.123,51 14.912,42 14.912,42 10450 Diverse H 2.016,63 2.016,63 25.030,51 25.030,51 10500 Diverse I/J 251,70 251,70 5.551,39 5.551,39 10550 Diverse K 1.861,17 1.861,17 35.17 35.17 10600 Diverse L 1.659,27 1.659,27 16.163,33 16.163,33 10650 Diverse M 434,14 434,14 16.992,47 16.992,47 10700 Diverse N 1.188,13 1.188,13 6.012,33 6.012,33 10750 Diverse O 1.154,15 1.154,15 7.380,76 7.380,76 10800 Diverse P 981,50 981,50 13.023,98 13.023,98 10850 Diverse R 1.792,73 2.097,90 19.424,42 19.729,59 305,17 H 10900 Diverse S 5.822,10 5.822,10 57.872,25 57.872,25 10950 Diverse T 1.234,45 1.234,45 6.372,70 6.372,70 11000 Diverse U/V 384,39 384,39 5.154,31 5.154,31 11050 Diverse W 4.056,45 4.056,45 21.107,04 21.107,04 11100 Diverse X, Y, Z 191,87 191,87 6.389,88 6.440,78 50,90 H Summe Gruppe 1 30.199,58 30.504,75 337.815,94 338.172,01 356,07 H Summe Debitoren 30.199,58 30.504,75 337.815,94 338.172,01 356,07 H
Blatt 6 70000 Diverse A 3.50 3.50 70150 Diverse B 12.75 12.75 70200 Diverse C 6.70 6.70 70250 Diverse D 5.95 5.95 70300 Diverse E 3.10 3.10 70350 Diverse F 2.25 2.25 4.30 4.30 70400 Diverse G 6.95 6.95 70450 Diverse H 85 85 13.70 13.70 70500 Diverse J 2.25 2.25 8.70 8.70 70550 Diverse K 2.40 2.40 14.45 14.45 70600 Diverse L 3.60 3.60 70650 Diverse M 11.366,00 11.366,00 70700 Diverse N 8.10 8.10 70800 Diverse P 5.20 5.20 70850 Diverse R 10.30 10.30 70900 Diverse S 26.90 26.90 70950 Diverse T 925,00 925,00 4.975,00 4.975,00 71000 Diverse U/V 4.109,00 4.109,00 71050 Diverse W 14.25 14.25 71100 Diverse X, Y, Z 1.50 1.50 Summe Gruppe 7 8.675,00 8.675,00 170.40 170.40 Summe Kreditoren 8.675,00 8.675,00 170.40 170.40