Das Haushaltsjahr 2017 im Überblick
Elemente des doppischen Haushalts:
Ergebnisrechnung zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen Nicht zahlungswirksame Abschreibungen auf Anlagevermögen, Auflösungen von erhaltenen Zuweisungen und Zuschüssen Nicht zahlungswirksame Rückstellungen Periodengenaue Darstellung Vergleichbar mit Gewinn- und Verlustrechnung
Finanzrechnung Tatsächliche Einzahlungen und Auszahlungen (in etwa vergleichbar mit einem privaten Girokonto, auf dem die Geldbewegungen registriert und fortgeschrieben werden) Kapitalfluss in der Zeit vom 01.01. bis 31.12. eines Haushaltsjahres
Ergebnisrechnung 2017 Ordentliche Erträge: 17.099.699 - Steuern u. ähnliche Abgaben 8.747.952 - Zuwendungen u. allg. Umlagen 3.571.008 - Öff.-rechtl. Leistungsentgelte 1.984.234 - Auflösung von Sonderposten 794.739 - Privatrechtliche Leistungsentgelte 186.746 - Kostenerstattungen und Kostenumlagen 59.216 - Sonst. ordentliche Erträge 476.895 - Aktivierte Eigenleistungen 15.849 - Bestandsveränderungen 1.263.060
Ergebnisrechnung 2017 Ordentliche Aufwendungen: 14.213.287 - Personalaufwendungen 2.150.995 - Versorgungsaufwendungen 143.888 - Aufwendungen f. Sach- u. Dienstleistungen 1.511.921 - Planmäßige Abschreibungen 2.347.694 - Transferaufwendungen 7.188.233 - Sonst. ordentliche Aufwendungen 870.606
Ergebnisrechnung 2017 Ordentliche Erträge: 17.099.699 Ordentliche Aufwendungen: -14.213.287 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.886.412 + Finanzerträge 13.377 + außerordentliche Erträge 88.148 - Zinsen u. sonst. Finanzaufwendungen 82.542 - Außerordentliche Aufwendungen 1.280.384 = Jahresergebnis + 1.625.011
Finanzrechnung 2017 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.906.916 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit - 11.839.338 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.067.578
Finanzrechnung 2017 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 899.367 Investitionszuwendungen 606.344 Investitionsbeiträgen u.ä. 87.283 Veräußerung von Sachvermögen 180.401 Veräußerung von Finanzvermögen 25.339 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 1.598.254 Erwerb Grundstücke u. Gebäude - 56.599 Baumaßnahmen - 1.102.629 Erwerb bewegliches Sachvermögen - 439.026 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 698.887
Finanzrechnung 2017 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.067.578 Saldo aus Investitionstätigkeit - 698.887 Auszahlungen für Tilgung von Krediten - 615.322 Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag + 1.753.369 Unter Anrechnung von Ein- und Auszahlungen fremder sowie des Anfangsbestandes der Finanzmittel, ergibt sich ein Endbestand an Liquiditätsreserven von 11.891.453
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 11160 Rathaus Erneuerung EDV-Anlage 128.840 Produkt 11170 Grundstücks- und Gebäudemanagement Dachsanierung Bahnhof 107.851
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 12610 Freiwillige Feuerwehren 22.942 Erwerb Ausrüstungsgegenstände Produkt 21110/21210 Schulen 27.434 Schulmöbel, Ausstattung für Betreuungseinrichtungen
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 36511 Kindergärten und krippen 259.363 Kindergarten St. Vitus 157.713 Kinderkrippe Stettenhofen Anbau 61.508 Ausstattungsgegenstände 26.256 Produkt 41410/41411 Sporthallen, Schwimmbad 239.042 Sanitär-/Lüftungsanlage Mehrzweckhalle/Bad 210.558 Einrichtung Bad 25.455
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 53310 Wasserversorgung 114.609 u.a. Sanierung Technik Wasserwerk 71.781 Notverbund Wasserversorgung 15.793 Produkt 53610 Breitbandausbau 112.011 Investitionsförderung für Ausbau im Gemeindebereich
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 53810 Abwasserbeseitigung 50.985 u.a. versch. Kanalleitungen 28.800 Bahnunterführung Schmuttertalstraße 11.305
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 54111 Gemeindestraßen 360.156 Grunderwerb 37.561 Straßen allg. 23.466 Lichtsignalanlagen 50.389 Personenunterführung Bahnhof 108.362 Schmutterbrücke Achsheim 128.508 Bahnunterführung Schmuttertalstraße 27.013 Ausbau Liebigstraße 17.533
Investitionsmaßnahmen 2017 Produkt 54160 Straßenbeleuchtung 13.297 Produkt 54712 Personenbeförderung 27.821 Ersatz Gemeindebus Produkt 55111 Naherholungsgebiet 18.678 Badesee Oberfeld (Planungskosten) Produkt 57320 Bauhof 20.726 Heißwasser-Unkrautbekämpfungssystem
Schuldenentwicklung Stand am Schulden gesamt Pro-Kopf- Verschuldung Einwohner 31.12.2017 891.016,00 111,29 8.006 31.12.2016 1.506.338,00 187,15 8.049 31.12.2015 1.801.051,33 226,21 7.962
Schlussbilanz 2017 (vorläufig)
Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 683.302 1. Konzessionen 46.318 2. Geleistete Zuwendungen für Investitionen 636.984 II. Sachanlagen 54.622.990 1. Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 8.010.441 2. Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 14.420.845 3. Infrastrukturvermögen 29.840.585 4. Bauten auf fremden Grund und Boden 26.553 5. Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 1.139 6. Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 555.297 7. Betriebs- und Geschäftsausstattung 593.762 8. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.174.368
Aktiva A. Anlagevermögen III. Finanzanlagen 348.066 1. Beteiligungen 117.146 2. Ausleihungen 230.920 B. Umlaufvermögen I. Vorräte 795.190 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.391.520 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.154.168 2. Privatrechtliche Forderungen 53.563 3. Sonstige Vermögensgegenstände 183.790 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 IV. Liquide Mittel 11.891.453
Aktiva A. Anlagevermögen 55.654.359 B. Umlaufvermögen 14.078.164 C. Aktive Rechnungsabgrenzung 49.518 D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0 E. Treuhandvermögen 0 SUMME AKTIVA 69.782.041
A. Eigenkapital Passiva I. Allgemeine Rücklage 40.315.559 II. Rücklagen aus nicht ertragswirksam aufzulösenden Zuwendungen 0 III. Ergebnisrücklage 3.919 IV. Ergebnisvortrag 2.800.798 V. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag +1.625.011 B. Sonderposten I. Sonderposten aus Zuwendungen 7.554.724 II. Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 6.781.761 III. Sonstige Sonderposten 31 IV. Gebührenausgleich 0
Passiva C. Rückstellungen I. Rückstellungen aus Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen 1.851.532 II. Umweltrückstellungen 20.000 III. Instandhaltungsrückstellungen 0 IV. Rückstellungen im Rahmen des Finanzausgleichs 6.005.444 V. Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, Gewährverträgen und anhängigen Gerichts- und Widerspruchsverfahren 4.017 VI. Sonstige Rückstellungen 504.326
Passiva D. Verbindlichkeiten I. Anleihen 0 II. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 891.016 III. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 0 IV. Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0 V. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 338.329 VI. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0 VII. Sonstige Verbindlichkeiten 619.779 E. Passive Rechnungsabgrenzung 265.796 D. Treuhandkapital 0
Passiva A. Eigenkapital 44.745.287 B. Sonderposten 14.536.515 C. Rückstellungen 8.385.319 D. Verbindlichkeiten 1.849.123 E. Passive Rechnungsabgrenzung 265.796 F. Treuhandkapital 0 SUMME Passiva 69.782.040
Gesamtsituation Die Finanzen der Gemeinde befinden sich derzeit in einer zufriedenstellenden Verfassung. Die Gemeinde verfügt noch über einen finanziellen Spielraum, der aber für die anstehenden Investitionen der kommenden Jahre nicht mehr ausreichen wird. Ein verantwortungsbewusstes Handeln muss aber auch für die Zukunft gewährleistet sein, um den Herausforderungen und den sich daraus ergebenden Belastungen begegnen zu können.