JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2011 EFCNI Europ. Foundation for the Care of Newborn Infants Hofmannstr. 7a 81379 München Finanzamt: München Abt. Körperschaften Steuer-Nr: 143/235/22619 Manuela Ponikwar Steuerberaterin Dipl.Kauffrau (FH) W ernher-von-braun-str. 10 85640 Putzbrunn
Blatt 1 Bescheinigung Vorliegender Jahresabschluss wurde von mir auf der Grundlage der mir vorgelegten Bücher und Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte des Auftraggebers EFCNI Europ. Foundation for the Care of Newborn Infants erstellt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand meines Auftrags. Putzbrunn, den 20. Dezember 2012 Manuela Ponikwar Steuerberaterin Dipl.Kauffrau (FH)
Blatt 2 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2011 PASSIVA A. ANLAGEVERMÖGEN I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und W erte sowie Lizenzen an solchen Rechten und W erten 25.148,00 30.884,00 II. Sachanlagen 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstige Anlagen und Ausstattung 2.080,00 2.160,00 III. Finanzanlagen 1. W ertpapiere des Anlagevermögens 34.761,30 34.741,80 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 100,00 2. Sonstige Vermögensgegenstände 4.473,27 10.000,00 A. EIGENKAPITAL I. Stiftungskapital 1. Grundstockvermögen 50.000,00 50.000,00 2. Zustiftungen 6.850,00 56.850,00 6.850,00 II. Ergebnisrücklagen 1. Sonstige Ergebnisrücklagen 10.000,00 10.000,00 III. Ergebnisvorträge 1. Ideeller Bereich 19.747,66-38.410,73-2. Vermögensverwaltung 1.285,52 1.215,39 3. Andere ertragsteuerfreie Zweckbetriebe 14.419,12 14.335,00 4. Andere ertragsteuerpflichtige wirtschaftliche Geschäftsbetriebe 16.179,78-20.222,80-16.679,78- IV. Stiftungsergebnis 51.820,11 0,00 V. Mittelvortrag 0,00 19.317,32 B. RÜCKSTELLUNGEN 1. Sonstige Rückstellungen 24.784,92 23.978,55 C. VERBINDLICHKEITEN 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.844,18 37.752,38 2. Sonstige Verbindlichkeiten 2.179,61 5.023,79 2.769,51 II. Kasse, Bank 61.278,20 65.751,47 32.912,84 Übertrag 127.740,77 110.798,64 Übertrag 128.256,02 111.127,64
Blatt 3 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2011 PASSIVA Übertrag 127.740,77 110.798,64 Übertrag 128.256,02 111.127,64 C. AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNGS- POSTEN 515,25 329,00 128.256,02 111.127,64 128.256,02 111.127,64 München, den 19. Dezember 2012
Blatt 4 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 A. IDEELLER BEREICH I. Nicht steuerbare Einnahmen 1. Sonstige nicht steuerbare Einnahmen 388.730,00 359.050,00 II. Nicht anzusetzende Ausgaben 1. Abschreibungen 11.334,98 3.412,00 2. Personalkosten 151.837,21 119.772,19 3. Reisekosten 24.429,29 25.575,13 4. Übrige Ausgaben 152.185,07 192.487,61 339.786,55-341.246,93- ideeller Bereich 48.943,45 17.803,07 B. ERTRAGSTEUERNEUTRALE POSTEN I. Ideeller Bereich (ertragsteuerneutral) 1. Steuerneutrale Einnahmen Spenden 1.610,00 860,00 ertragsteuerneutrale Posten 1.610,00 860,00 C. VERMÖGENSVERWALTUNG I. Einnahmen 1. Ertragsteuerfreie Einnahmen Zins- und Kurserträge 1.155,85 8.148,12 II. Ausgaben/Werbungskosten Sonstige Ausgaben 143,55 77,99 Vermögensverwaltung 1.012,30 8.070,13 Übertrag 51.565,75 26.733,20
Blatt 5 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Übertrag 51.565,75 26.733,20 D. SONSTIGE ZWECKBETRIEBE I. Sonstige Zweckbetriebe 1 (Umsatzsteuerpflichtig) 1. Umsatzerlöse 0,00 2.084,12 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 2.084,12 GEWINN/VERLUST Sonstige Zweckbetriebe 1 0,00 2.084,12 II. Sonstige Zweckbetriebe 2 (Umsatzsteuerfrei) 1. Umsatzerlöse 254,36 0,00 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 254,36 0,00 Sonstige Zweckbetriebe 2 254,36 0,00 Sonstige Zweckbetriebe 254,36 2.084,12 E. SONSTIGE GESCHÄFTSBETRIEBE I. Sonstige Geschäftsbetriebe 1 1. Umsatzerlöse 0,00 500,00 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 500,00 Sonstige Geschäftsbetriebe 1 0,00 500,00 Sonstige Geschäftsbetriebe 0,00 500,00 Übertrag 51.820,11 29.317,32
Blatt 6 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Übertrag 51.820,11 29.317,32 F. STIFTUNGSERGEBNIS 51.820,11 29.317,32 1. Einstellungen in die sonstigen Ergebnisrücklagen 0,00 10.000,00 G. MITTELVORTRAG 0,00 19.317,32 München, den 19. Dezember 2012
Blatt 7 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2011 AKTIVA Konto Bezeichnung Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 10 Entgeltl. erworbene Konzessionen, Rechte 25.148,00 30.884,00 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstige Anlagen und Ausstattung 410 Geschäftsausstattung 666,00 0,00 476 Wirtschaftsgüter Sammelposten 1.414,00 2.080,00 2.160,00 Wertpapiere des Anlagevermögens 545 Wertpapiere des Anlagevermögens 34.761,30 34.741,80 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 650 Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 0,00 100,00 Sonstige Vermögensgegenstände 725 Sonstige Forderungen 4.230,00 10.000,00 875 Durchlaufende Posten Ausgaben 109,99 0,00 1340 Verbindlichkeiten aus Lief./Leist. 133,28 4.473,27 0,00 Kasse, Bank 945 Bank#8810900 28.012,50 575,28 955 Bank 6012733400 33.265,70 61.278,20 32.337,56 AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNGS- POSTEN 990 Rechnungsabgrenzungsposten aktiv 515,25 329,00 Summe Aktiva 128.256,02 111.127,64
Blatt 8 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2011 PASSIVA Konto Bezeichnung Grundstockvermögen 1100 Grundstockvermögen 50.000,00 50.000,00 Zustiftungen 1103 Zustiftungen 6.850,00 6.850,00 Sonstige Ergebnisrücklagen 1120 Ansparrücklage 58 Nr. 12 AO 10.000,00 10.000,00 Ideeller Bereich 1082 Vortrag ideeller Bereich 19.747,66-38.410,73- Vermögensverwaltung 1084 Vortrag Vermögensverwaltung 1.285,52 1.215,39 Andere ertragsteuerfreie Zweckbetriebe 1086 Vortrag sonstige Zweckbetriebe 14.419,12 14.335,00 Andere ertragsteuerpflichtige wirtschaftliche Geschäftsbetriebe 1088 Vortrag sonstige Geschäftsbetriebe 16.179,78-16.679,78- Stiftungsergebnis STIFTUNGSERGEBNIS 51.820,11 0,00 Mittelvortrag MITTELVORTRAG 0,00 19.317,32 Sonstige Rückstellungen 1220 Sonstige Rückstellungen 24.784,92 23.978,55 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1340 Verbindlichkeiten aus Lief./Leist. 2.844,18 37.752,38 Sonstige Verbindlichkeiten 1803 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 739,09 1809 Verbindl. Steuern und Abgaben 1.938,73 1.789,54 1845 Umsatzsteuer 7% 145,88 145,88 1850 Umsatzsteuer 19% 95,00 2.179,61 95,00 Summe Passiva 128.256,02 111.127,64
Blatt 9 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Konto Bezeichnung EUR EUR IDEELLER BEREICH Sonstige nicht steuerbare Einnahmen 2412 Zuwendungen Dritter (Sponsoren) 388.730,00 Abschreibungen 2500 Abschreibung Anlagevermögen 10.369,00-2501 Abschreibung GWG 219,98-2503 Abschreibung auf WG Sammelposten 746,00-11.334,98- Personalkosten 2552 Gehälter 75.769,69-2553 Abgeführte Lohnsteuer 27.958,42-2555 Sozialversicherungsbeiträge 48.109,10-151.837,21- Reisekosten 2560 Reisekosten eigene Mitarbeiter 24.429,29- Übrige Ausgaben 2510 Öffentlichkeitsarbeit 59.074,64-2520 Medizinische Forschung 3.751,65-2535 Reisekostenerstattungen 7.813,10-2540 Politische Arbeit 825,00-2545 Elterngruppen 8.466,13-2701 Büromaterial 787,95-2702 Porto, Telefon 6.615,73-2704 Sonstige Kosten 2.533,83-2750 Verbrauchsabgaben u.sonstige Beiträge 300,00-2753 Versicherungsbeiträge 912,00-2802 Geschenke, Jubiläen, Ehrungen 224,58-2811 Erstellung White Paper 22.862,40-2894 Steuerberatungskosten 6.500,00-2895 Rechtsanwaltskosten 4.353,02-2900 EDV und Internetkosten 27.165,04-152.185,07- ERTRAGSTEUERNEUTRALE POSTEN Spenden 3220 Erhaltene Spenden / Zuwendungen 1.610,00 VERMÖGENSVERWALTUNG Zins- und Kurserträge 4150 Zinserträge 0 % USt 592,40 4151 Erträge aus Wertpapieren 0 % USt 166,40 4152 Kursgewinne a. Wertpapieren 0 % USt 397,05 1.155,85 Sonstige Ausgaben 4710 Kosten Wertpapierverwaltung 143,55- Übertrag 51.565,75
Blatt 10 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Konto Bezeichnung EUR EUR Übertrag 51.565,75 SONSTIGE ZWECKBETRIEBE Umsatzerlöse 6501 Erlöse Charity Song, Fachberat. (UstKU) 254,36 STIFTUNGSERGEBNIS STIFTUNGSERGEBNIS 51.820,11