KANTON NIDWALDEN BUDGET 2010, FINANZPLAN 2011-2012

1 / 23 KANTON NIDWALDEN BUDGET 2010, FINANZPLAN 2011-2012 Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % 2011 zu 2012 zu Gesamtübersicht 2010 2011 Fr. Fr. Fr. Betrieblicher Aufwand 301'477 310'723 319'953 9'246 3.07 9'230 2.97 30 Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1'981 2.85 2'020 2.83 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25'160 482 1.99 510 2.07 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16'300 469 3.07 550 3.49 35 Einlagen Fonds / Spezialfinanzierungen 691 700 700 9 1.30 0-36 Transferaufwand 169'909 175'673 180'823 5'764 3.39 5'150 2.93 37 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 Betrieblicher Ertrag 281'872 279'621 284'966-2'251-0.80 5'345 1.91 40 Fiskalertrag 148'815 142'940 144'340-5'875-3.95 1'400 0.98 41 Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17'450 224 1.31 120 0.69 42 Entgelte 18'718 19'455 20'225 737 3.94 770 3.96 43 Verschiedene Erträge 81 81 81 0-0 - 45 Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen 157 145 200-12 -7.64 55 37.93 46 Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2'134 2.84 2'000 2.59 47 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -19'605-31'102-34'987-11'497 58.64-3'885 12.49 34 Finanzaufwand 3'823 3'710 3'860-113 -2.96 150 4.04 44 Finanzertrag 20'590 21'008 21'558 418 2.03 550 2.62 Ergebnis aus Finanzierung 16'767 17'298 17'698 531 3.17 400 2.31 Operatives Ergebnis -2'838-13'804-17'289-10'966 386.40-3'485 25.25 38 Ausserordentlicher Aufwand -1'086 141-3'849 1'227-112.98-3'990-2'829.79 48 Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8'000 400.00 0 - Ausserordentliches Ergebnis 3'086 9'859 13'849 6'773 219.48 3'990 40.47 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -3'945-3'440-4'193 505-12.80 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 248 Beilage 1 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

2 / 23 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 Ausgaben und Einnahmen 51'928 22'863 48'015 12'701 43'913 11'108 Zunahme der Nettoinvestition 29'065 35'314 32'805 6'249 21.50-2'509-7.10 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

3 / 23 Artengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 3 Aufwand 331'019 342'048 347'888 11'029 3.33 5'840 1.71 30 Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1'981 2.85 2'020 2.83 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25'160 482 1.99 510 2.07 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16'300 469 3.07 550 3.49 34 Finanzaufwand 3'823 3'710 3'860-113 -2.96 150 4.04 35 Einlagen Fonds/Spezialfinanzierungen 691 700 700 9 1.30 0-36 Transferaufwand 169'909 175'673 180'823 5'764 3.39 5'150 2.93 37 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 38 Ausserordentlicher Aufwand -1'086 141-3'849 1'227-112.98-3'990-2'829.79 39 interne Verrechnungen 26'805 27'474 27'924 669 2.50 450 1.64 4 Ertrag 331'267 338'103 344'448 6'836 2.06 6'345 1.88 40 Fiskalertrag 148'815 142'940 144'340-5'875-3.95 1'400 0.98 41 Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17'450 224 1.31 120 0.69 42 Entgelte 18'718 19'455 20'225 737 3.94 770 3.96 43 Verschiedene Erträge 81 81 81 0-0 - 44 Finanzertrag 20'590 21'008 21'558 418 2.03 550 2.62 45 Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen 157 145 200-12 -7.64 55 37.93 46 Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2'134 2.84 2'000 2.59 47 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 48 Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8'000 400.00 0-49 Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27'924 669 2.50 450 1.64 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

4 / 23 Artengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 5 Ausgaben 51'928 48'015 43'913-3'913-7.54-4'102-8.54 50 Sachanlagen 29'601 23'395 18'830-6'206-20.97-4'565-19.51 51 Investitionen auf Rechnung Dritter 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 52 Immaterielle Anlagen 1'095 1'315 1'215 220 20.09-100 -7.60 54 Darlehen 1'375 1'390 1'400 15 1.09 10 0.72 55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 0 0 0 56 Eigene Investitionsbeiträge 14'827 16'185 17'398 1'358 9.16 1'213 7.49 57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1'320 300 26.55-110 -7.69 6 Einnahmen 22'863 12'701 11'108-10'162-44.45-1'593-12.54 60 Übertrag von Sachanlagen in das 0 0 0 0 0 Finanzvermögen 61 Rückerstattungen 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0 0 0 63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 16'628 5'758 4'815-10'870-65.37-943 -16.38 64 Rückzahlung von Darlehen 1'205 1'213 1'223 8 0.66 10 0.82 67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1'320 300 26.55-110 -7.69 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

5 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 3 Aufwand 331'019 0 342'048 0 347'888 285'800 142'900 293'880 146'940 0 11'029-98 5'840-2'808 30 Personalaufwand 69'469 71'450 73'470 1'981 2.85 2'020 2.83 300 Behörden, Kommissionen und Richter 3'154 3'200 3'250 46 1.46 50 1.56 301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38'577 39'720 41'000 1'143 2.96 1'280 3.22 302 Löhne der Lehrkräfte 15'425 15'890 16'290 465 3.01 400 2.52 303 Temporäre Arbeitskräfte 0 0 0 0 0 304 Zulagen 597 620 630 23 3.85 10 1.61 305 Arbeitgeberbeiträge 9'752 10'000 10'250 248 2.54 250 2.50 306 Arbeitgeberleistungen 957 1'000 1'030 43 4.49 30 3.00 309 Übriger Personalaufwand 1'007 1'020 1'020 13 1.29 0-31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 24'168 24'650 25'160 482 1.99 510 2.07 310 Material- und Warenaufwand 3'470 3'500 3'550 311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'546 1'500 1'500-46 -2.98 0-312 Wasser, Energie, Heizmaterial 961 1'000 1'020 39 4.06 20 2.00 313 Dienstleistungen und Honorare 8'073 8'300 8'500 227 2.81 200 2.41 314 Baulicher Unterhalt 4'235 4'300 4'400 65 1.53 100 2.33 315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1'083 1'100 1'150 17 1.57 50 4.55 316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 2'099 2'150 2'200 51 2.43 50 2.33 317 Spesenentschädigungen 1'008 1'000 1'020-8 -0.79 20 2.00 318 Wertberichtigungen auf Forderungen 905 1'000 1'000 95 10.50 0-319 Verschiedener Betriebsaufwand 788 800 820 12 1.52 20 2.50 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 15'281 15'750 16'300 469 3.07 550 3.49 330 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 15'063 15'500 16'000 437 2.90 500 3.23 332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 218 250 300 32 14.68 50 20.00 34 Finanzaufwand 3'823 3'710 3'860-113 -2.96 150 4.04 340 Zinsaufwand 3'762 3'650 3'800-112 -2.98 150 4.11 343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 31 30 30-1 -3.23 0-349 Verschiedener Finanzaufwand 30 30 30 0-0 - 35 Einlagen Fonds / Spezialfinanzierungen 691 700 700 9 1.30 0-350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 im Fremdkapital 351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 691 700 700 9 1.30 0 - im Eigenkapital FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

6 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 36 Transferaufwand 169'909 175'673 180'823 5'764 3.39 5'150 2.93 360 Ertragsanteile an Dritte 4'147 4'150 4'150 3 0.07 0-361 Entschädigungen an Gemeinwesen 29'553 30'500 31'250 947 3.20 750 2.46 362 Finanz- und Lastenausgleich 33'279 35'023 36'423 1'744 5.24 1'400 4.00 363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 92'564 95'000 97'500 2'436 2.63 2'500 2.63 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 10'366 11'000 11'500 634 6.12 500 4.55 37 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 370 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 38 Ausserordentlicher Aufwand -1'086 141-3'849 1'227-112.98-3'990-2'829.79 383 Zusätzliche Abschreibungen -1'086 141-3'849 1'227-112.98-3'990-2'829.79 39 Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27'924 669 2.50 450 1.64 390 Material- und Warenbezüge 0 0 0 0 0 391 Dienstleistungen 4'636 4'700 4'750 64 1.38 50 1.06 392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'776 6'900 7'000 124 1.83 100 1.45 393 Betriebs- und Verwaltungskosten 0 0 0 0 0 394 kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand 274 274 274 0-0 - 395 Abschreibungen 1'712 1'800 1'800 88 5.14 0 - Abschreibungen 398 Übertragungen 5'709 5'800 5'900 91 1.59 100 1.72 399 Übrige interne Verrechnungen 7'698 8'000 8'200 302 3.92 200 2.50 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

7 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 4 Ertrag 331'267 338'103 344'448 6'836 2.06 6'345 1.88 40 Fiskalertrag 148'815 142'940 144'340-5'875-3.95 1'400 0.98 400 Direkte Steuern natürliche Personen 117'100 113'700 115'600-3'400-2.90 1'900 1.67 401 Direkte Steuern juristische Personen 8'650 6'000 5'400-2'650-30.64-600 -10.00 402 übrige Direkte Steuern 12'640 12'640 12'640 0-0 - 403 Besitz- und Aufwandsteuern 10'425 10'600 10'700 175 1.68 100 0.94 41 Regalien und Konzessionen 17'106 17'330 17'450 224 1.31 120 0.69 410 Regalien 205 200 200-5 -2.44 0-411 Schweizerische Nationalbank 8'660 8'700 8'700 40 0.46 0-412 Konzessionen 5'916 6'050 6'100 134 2.27 50 0.83 413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2'325 2'380 2'450 55 2.37 70 2.94 42 Entgelte 18'718 19'455 20'225 737 3.94 770 3.96 420 Ersatzabgaben 392 400 420 8 2.04 20 5.00 421 Gebühren für Amtshandlungen 5'981 6'100 6'250 119 1.99 150 2.46 422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 55 60 60 5 9.09 0-423 Schul- und Kursgelder 621 620 630-1 -0.16 10 1.61 424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'576 1'590 1'610 14 0.89 20 1.26 425 Erlös aus Verkäufen 1'560 1'600 1'620 40 2.56 20 1.25 426 Rückerstattungen 2'993 3'050 3'100 57 1.90 50 1.64 427 Bussen 5'507 6'000 6'500 493 8.95 500 8.33 429 Übrige Entgelte 33 35 35 2 6.06 0-43 Verschiedene Erträge 81 81 81 0-0 - 430 Verschiedene betriebliche Erträge 1 1 1 431 Aktivierung Eigenleistungen 80 80 80 0-0 - 44 Finanzertrag 20'590 21'008 21'558 418 2.03 550 2.62 440 Zinsertrag 1'798 2'000 2'200 202 11.23 200 10.00 442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 3 3 3 0-0 - 443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 145 145 145 0-0 - 445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen 1'560 1'560 1'560 0-0 - des Verwaltungsvermögen 446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 11'389 11'600 11'900 211 1.85 300 2.59 447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 5'695 5'700 5'750 5 0.09 50 0.88 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

8 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 45 Entnahmen Fonds / Spezialfinanzierungen 157 145 200-12 -7.64 55 37.93 450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinan- 45 45 50 0-5 11.11 zierungen im Fremdkapital 451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinan- 112 100 150-12 -10.71 50 50.00 zierungen im Eigenkapital 46 Transferertrag 75'036 77'170 79'170 2'134 2.84 2'000 2.59 460 Ertragsanteile 25'851 26'500 27'000 649 2.51 500 1.89 461 Entschädigungen von Gemeinwesen 15'994 16'400 16'700 406 2.54 300 1.83 462 Finanz- und Lastenausgleich 12'469 12'870 13'270 401 3.22 400 3.11 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 20'722 21'400 22'200 678 3.27 800 3.74 47 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 470 Durchlaufende Beiträge 21'959 22'500 23'500 541 2.46 1'000 4.44 48 Ausserordentlicher Ertrag 2'000 10'000 10'000 8'000 400.00 0-489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 2'000 10'000 10'000 8'000 400.00 0-49 Interne Verrechnungen 26'805 27'474 27'924 669 2.50 450 1.64 491 Dienstleistungen 4'636 4'700 4'750 64 1.38 50 1.06 492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'776 6'900 7'000 124 1.83 100 1.45 494 kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand 274 274 274 0-0 - 495 planmässige und ausserplanmässige 1'712 1'800 1'800 88 5.14 0 - Abschreibungen 498 Übertragungen 5'709 5'800 5'900 91 1.59 100 1.72 499 Übrige interne Verrechnungen 7'698 8'000 8'200 302 3.92 200 2.50 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

9 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 5 Ausgaben 51'928 48'015 43'913-3'913-7.54-4'102-8.54 50 Sachanlagen 29'601 23'395 18'830-6'206-20.97-4'565-19.51 501 Strassen / Verkehrswege 15'328 3'580 2'230-11'748-76.64-1'350-37.71 502 Wasserbau 350 1'250 2'350 900 257.14 1'100 88.00 504 Hochbauten 11'330 14'890 11'660 3'560 31.42-3'230-21.69 506 Mobilien 2'593 3'675 2'590 1'082 41.73-1'085-29.52 51 Investitionen auf Rechnung Dritter 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 511 Strassen 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 52 Immaterielle Anlagen 1'095 1'315 1'215 220 20.09-100 -7.60 520 Software 810 1'000 1'000 190 23.46 0-529 Übrige immaterielle Anlagen 285 315 215 30 10.53-100 -31.75 54 Darlehen 1'375 1'390 1'400 15 1.09 10 0.72 542 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 0 0 0 0 #DIV/0! 0-545 Private Unternehmungen 1'200 1'200 1'200 0-0 547 Private Haushalte 175 190 200 15 8.57 10 5.26 55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-56 Eigene Investitionsbeiträge 14'827 16'185 17'398 1'358 9.16 1'213 7.49 560 Bund 20 0 0-20 0 561 Kantone und Konkordate 3'200 3'550 5'300 350-1'750 49.30 562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 3'615 5'405 5'455 1'790 49.52 50 0.93 564 Öffentliche Unternehmungen 120 0 0-120 -100.00 0 565 Private Unternehmungen 7'655 7'090 6'600-565 -7.38-490 -6.91 566 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 140 140 43 0 - -97-69.29 567 Private Haushalte 77 0 0-77 -100.00 0 57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1'320 300 26.55-110 -7.69 572 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 330 430 320 100 - -110-25.58 575 Private Unternehmungen 800 1'000 1'000 200 25.00 0 - FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

10 / 23 Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Differenz in % Differenz in % Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 2011 zu 2012 zu Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 2010 2011 6 Einnahmen 22'863 0 12'701 0 11'108-10'162-44.45-1'593-12.54 60 Übertrag von Sachanlagen in das 0 0 0 0-0 - Finanzvermögen 0 0 0-0 - 61 Rückerstattungen 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 611 Strassen 3'900 4'300 3'750 400 10.26-550 -12.79 62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 0-0 63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 16'628 5'758 4'815-10'870-65.37-943 -16.38 630 Bund 16'253 5'378 4'755-10'875-66.91-623 -11.58 631 Kantone und Konkordate 15 10 10-5 -33.33 0-632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 340 370 50 30 8.82-320 -86.49 635 Private Unternehmungen 20 0 0-20 -100.00 0 64 Rückzahlung von Darlehen 1'205 1'213 1'223 8 0.66 10 0.82 642 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 223 223 223 0-0 - 645 Private Unternehmungen 802 800 800-2 -0.25 0-647 Private Haushalte 180 190 200 10 5.56 10 5.26 67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'130 1'430 1'320 300 26.55-110 -7.69 670 Bund 1'130 1'430 1'320 300 26.55-110 -7.69 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:35

11 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. T o t a l 51'928 22'863 N e t t o i n v e s t i t i o n 29'065 35'314 32'805 24'595 22'177 21 Finanzdirektion 661 0 1'200 1'500 1'950 1'350 22 Baudirektion 24'045 18'918 6'787 8'070 6'920 6'305 23 Justiz- und Sicherheitsdirektion 3'187 170 1'800 0 3'500 3'500 25 Bildungsdirektion 1'315 180 6'390 4'043 43 0 27 Landwirtschafts- und Umweltdirektion 7'060 2'470 4'070 3'465 3'405 3'345 29 Gesundheits- und Sozialdirektion 8'100 233 8'757 7'917 2'767 1'967 31 Volkswirtschaftsdirektion 7'500 892 6'310 7'810 6'010 5'710 36 Staatskanzlei 60 0 0 0 0 0 40 Gerichte 0 0 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

12 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 21 Finanzdirektion 661 0 1'200 1'500 1'950 1'350 21.10 Finanzverwaltung 303 0 0 300 600 0 5060.00 Telefonzentrale Postgebäude 35 0 200 300 0 5060.10 Telefonzentrale Polizeigebäude 0 0 100 300 0 5200.00 Zeit- und Leistungserfassung 0 0 0 0 0 5200.10 Registerharmonisierung / Volkszählung 2010 80 0 0 0 0 5200.20 Leistungssystem und -beurteilung 188 0 0 0 0 21.20 Informatik 148 0 1'000 1'000 1'150 1'150 5060.00 Hardware (Ersatz) 148 200 200 250 250 5200.00 Software (Ersatz) 0 800 800 900 900 21.30 Steueramt 210 0 200 200 200 200 5200.00 Softwareentwicklung NEST 210 200 200 200 200 21.50 Kantonale Institutionen 0 0 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

13 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 22 Baudirektion 24'045 18'918 6'787 8'070 6'920 6'305 22.10 Tiefbauamt 55 0 0 0 0 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Software 55 0 0 0 0. 22.20 Strassenunterhalt 110 0 75 90 200 185 5060.00 Maschinen, Fahrzeuge 110 75 90 200 185 22.30 Verwaltungsliegenschaften 1'680 90 1'700 1'710 0 0 5040.10 Flugplatz Buochs, Kontrollturm und Einzäunung 1'000 1'000 1'000 0 0 5040.40 Schwerverkehrskontrollplatz, Ausbau 100 0 0 0 0 5040.70 Museum, Pavillon Winkelriedhaus 0 700 710 0 0 5040.80 Museum, Salzmagazin 580 0 0 0 0 6300.20 Bund an Verwaltungsliegenschaften 0 90 0 0 0 0 22.40 Wasserbau und Wildbachverbauungen 2'610 985 2'865 4'090 4'690 4'170 5020.00 Engelberger Aa, Etappe 1-4 0 0 0 0 0 5020.01 Engelberger Aa, Etappe 1-4, Detailplanung 0 0 0 0 0 5020.02 Engelberger Aa, Ausweitung Ennerberg 0 500 0 0 0 5020.03 Engelberger Aa, kleine Deltaöffnung 0 400 0 0 0 5020.10 Engelberger Aa, Scheidgraben 0 0 0 0 0 5020.60 Engelberger Aa, Etappe 5 + 6, Konzept 0 0 0 0 0 5020.61 Engelberger Aa, Etappe 5A + 5C, Bauprojekt 100 200 200 160 0 5020.62 Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt 100 100 100 100 60 5020.63 Engelberger Aa, Etappe 5B + 6 0 0 0 200 5020.64 Engelberger Aa, Ausführung 2'000 4'000 4'000 5020.70 Renaturierungen 150 50 50 50 50 5290.90 Gefahrenkarten und Risikomanagement 120 150 50 50 50 5610.00 Seeabflussregulierung Vierwaldstättersee 700 300 300 0 0 5620.40 Gemeinden für Einzelprojekte 800 3'800 4'700 4'300 5'900 5620.50 Gemeinden für Grundangebot 640 260 150 430 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

14 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 22.40 Wasserbau und Wildbachverbauungen 6300.00 Bund an Engelberger Aa 50 0-360 -1'000-1'700 6300.40 Bund an Einzelprojekte Gemeinden 400-2'400-2'900-2'700-3'700 6300.50 Bund an Grundangebot Kanton 30-250 -70 0 0 6300.60 Bund an Grundangebot Gemeinden 370-140 -80-230 0 6300.70 Bund an Renaturierungen 60-20 -20-20 -20 6300.90 Bund an Gefahrenkarten und Risikomanagement 60-75 -20-20 -20 6310.60 Obwalden an Engelberger Aa, Etappe 5 + 6, Konzept 10 0 0 0 0 6310.70 Obwalden an Engelberger Aa, Etappe 5B + 6, Vorprojekt 5-10 -10-430 -650 22.51 Autobahn A2 11'860 11'540 40 0 0 0 5010.00 Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung 500 150 0 0 0 5010.10 Landerwerb, Netzvollendung 50 0 0 0 0 5010.20 Baukosten, Netzvollendung 7'400 850 0 0 0 5110.00 Arbeiten für ASTRA, Filiale Zofingen 3'900 4'300 3'750 3'700 2'150 5600.00 Anteil Bund an Einnahmen 10 0 0 0 0 6110.00 Beitrag ASTRA, Filiale Zofingen 3'900-4'300-3'750-3'700-2'150 6300.00 Bundesbeitrag, Netzvollendung 7'630-960 0 0 0 6350.00 Diverse Einnahmen 10 0 0 0 0 22.52 Autobahn A8 6'160 5'910 4 0 0 0 5010.00 Projektierung und Bauleitung, Netzvollendung 500 20 0 0 0 5010.10 Landerwerb, Netzvollendung 30 0 0 0 0 5010.20 Baukosten, Netzvollendung 5'620 80 0 0 0 5110.00 Arbeiten für ASTRA, Filiale Zofingen 0 0 0 0 0 5600.00 Anteil Bund an Einnahmen 10 0 0 0 0 6110.00 Beitrag ASTRA, Filiale Zofingen 0 0 0 0 0 6300.00 Bundesbeitrag, Netzvollendung 5'900-96 0 0 0 6350.00 Diverse Einnahmen 10 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

15 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 22.60 Kantonsstrassen - Radwegausbau 1'340 340 2'100 2'180 2'030 1'950 5010.01 KH 3, Beckenried, Radweg alte Kantonstrasse - Fähre 10 0 0 0 0 5010.02 KV 7, Dallenwil, Instandsetzung Wiesenbergstrasse 130 1'000 1'000 1'000 1'000 5010.03 KH 2 / KV 7, Dallenwil, Knoten Bahnhof 80 600 420 0 0 5010.07 KH 1, Stans - Oberdorf, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil 500 250 0 0 0 5010.08 KH 1, Stans - Oberdorf, Radweg entlang zb-trassee 200 5010.09 KH 11, Stans - Ennetmoos, Umfahrung Stans West 100 70 50 50 50 5010.10 KH 1, Stans, Knoten Spichermatt 0 5010.11 KH 3, Stans, Knoten Robert-Durrerstrasse 140 400 60 0 0 5010.12 KV 6, Stansstad, Kehrsitenstrasse 0 50 700 580 100 5010.13 KH1, Stans, Kreisel NKB 0 100 0 0 0 5010.14 KH1, Hergiswil, Bahnhofstrasse 0 0 0 500 500 5010.15 KH1, Hergiswil, Sonnenbergstrasse 0 0 0 0 800 5620.00 KH 3, Buochs, Kreisel Hinter Linden, Gemeinde Buochs 60 5640.00 KH 3, Buochs, Kreisel Mühlematt, NSV 120 6320.07 KH 1, Stans - Oberdorf, Rad- / Gehweg Stans - Dallenwil, 250-70 0 0 0 Anteil Gemeinde 6320.08 KH 1, Stans - Oberdorf, Radweg entlang zb-trassee, 90 0 0 0 0 Anteil Gemeinde 6320.11 KH 3, Stans, Knoten Robert-Durrerstrasse, Gemeinde -300-50 0 0 6320.14 KH1, Hergiswil, Bahnhofstrasse, Gemeinde 0 0 0-100 -250 6320.15 KH1, Hergiswil, Sonnenbergstrasse, Gemeinde 0 0 0 0-250 22.70 Lärmschutz 145 53 3 0 0 0 5010.00 Projektierung, Bauleitung 68 10 0 0 0 5670.00 Private für Massnahmen 77 0 0 0 0 6300.00 Bund an Projektierung 25-7 0 0 0 6300.10 Bund an Massnahmen 28 0 0 0 0 22.80 Gemeindestrassenbau 5 0 0 0 0 0 5620.00 Erstellung von Trottoirs entlang Kantonsstrasse 5 0 0 0 0 22.90 Amt für Raumentwicklung 80 0 0 0 0 0 5200.00 Software 80 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

16 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 23 Justiz- und Sicherheitsdirektion 3'187 170 1'800 0 3'500 3'500 23.05 Amt für Justiz 80 0 0 0 0 0 5200.00 Software 80 0 0 0 0 23.70 Kantonspolizei 45 0 0 0 0 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Software 45 0 0 0 0 23.90 Amt für Militär 12 0 0 0 0 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Software 12 0 0 0 0 23.91 Zeughaus (Logistik) 0 0 0 0 3'500 3'500 5040.00 Swissint, Lager Retablierung und Ausrüstung 0 0 0 3'500 3'500 23.93 Kaserne und Waffenplatz 200 170 0 0 0 0 5040.00 Erweiterung Kaserne 200 0 0 0 0 5040.10 Umbau Kaserne 0 0 0 0 0 6300.10 Bund an Sanierung Kaserne 170 0 0 0 0 23.95 Bevölkerungsschutz 2'850 0 1'800 0 0 0 5040.00 Zentrum für Bevölkerungsschutz 3'600 1'800 0 0 0 5040.01 Zentrum für Bevölkerungsschutz aus Schutzraumfonds -750 0 0 0 0 5620.00 Kantonsbeiträge 0 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

17 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 25 Bildungsdirektion 1'315 180 6'390 4'043 43 0 25.12 Sport 0 0 250 0 0 0 5610.00 Kanton Luzern für Fussballstadion Allmend 0 250 0 0 0 25.50 Amt für Berufsbildung und Mittelschule 140 0 140 43 43 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Software 0 0 0 0 0 5660.00 Verbände für Berufsschulbauten 140 140 43 43 0 25.81 Kollegium St. Fidelis - Mittelschule 1'000 0 6'000 4'000 0 0 5040.48 Ersatz Philosophentrakt 1'000 6'000 4'000 0 0 25.85 Ausbildungsdarlehen 175 180 0 0 0 0 5470.00 Darlehen 175 190 200 210 220 6470.00 Darlehensrückzahlungen 180-190 -200-210 -220 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

18 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 27 Landwirtschafts- und Umwelt- 7'060 2'470 4'070 3'465 3'405 3'345 direktion 27.50 Strukturverbesserungen 1'650 800 1'000 1'000 1'000 1'000 5650.00 Hoch- und Tiefbauten, Flurstrassen 850 1'000 1'000 1'000 1'000 und kantonal konzessionierte Luftseilbahnen (RK) 5750.00 Bund für Private 800 1'000 1'000 1'000 1'000 6700.00 Bund an Private 800-1'000-1'000-1'000-1'000 27.60 Wohnbausanierungen in Berggebieten 485 0 500 500 500 500 5650.00 Wohnbausanierungen 485 500 500 500 500 27.75 NFA-Rahmenkredit Wald 3'140 1'340 1'640 1'445 1'445 1'445 5290.00 Gefahrengrundlagen 165 165 165 165 165 5620.00 Schutzwaldprojekte von Gemeinden 45 45 45 45 45 5620.30 Schutzbauten im Wald der Gemeinden 710 470 140 140 140 5650.00 Schutzwaldprojekte von Privaten 2'220 2'190 2'200 2'200 2'200 6300.00 Bund an Schutzwaldprojekte 940-950 -950-950 -950 6300.20 Bund an Gefahrengrundlagen 80-80 -85-85 -85 6300.30 Bund an Schutzbauten im Wald der Gemeinden 320-200 -70-70 -70 27.78 Aufforstungs-, Lawinenverbauungs-, 150 0 100 100 100 100 Waldstrassen- und Waldbauprojekte 5620.21 Forstliche Verbauungs- und Erschliessungsprojekte 50 0 0 0 0 5650.00 Verbauungs- und Aufforstungsprojekte 0 0 0 0 0 5650.10 Forstliche Verbauungs- und Erschliessungsprojekte 100 100 100 100 100 27.79 Wildbachverbauungen (forstlich) 260 130 130 20 0 0 5620.00 Wildbachverbauungen Gemeinden 130 130 20 0 0 5720.00 Bund an Gemeinden 130 130 20 0 0 6700.00 Bund 130-130 -20 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

19 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 27.80 Umwelt 1'375 200 700 400 360 300 5020.00 Fischaufstieg Ambauen-Wehr, Buochs 0 0 0 0 0 5620.00 Gewässerschutzmassnahmen 1'000 400 100 60 0 5620.20 Sanierung Altlasten 175 300 300 300 300 5720.00 Bund an Gemeinden für Gewässerschutzmassnahmen 25 0 0 0 0 5720.20 Bund an Gemeinden für Sanierung Altlasten 175 300 300 300 300 6300.10 Bund an Renaturierungen 0 0 0 0 0 6700.00 Bund an Gemeinden 200-300 -300-300 -300 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

20 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 29 Gesundheits- und Sozial- 8'100 233 8'757 7'917 2'767 1'967 direktion 29.70 Kantonsspital und Heime 8'100 233 8'757 7'917 2'767 1'967 5040.00 Personalhaus 2 0 0 1'500 800 0 5040.10 Bauliche Massnahmen für Magnetresonanztomograph 900 300 0 0 0 5040.20 Tiefgarage Wirzboden 1'100 1'090 0 0 0 5040.70 Energieerzeugung, Sanierung 0 0 0 0 0 5040.80 Objekt- und Hochwasserschutz 0 500 0 0 0 5040.90 Optimierung und Ergänzung 3'600 3'500 4'450 0 0 5060.20 Investitionspauschale Kantonsspital 2'300 2'000 2'000 2'000 2'000 5060.30 Magnetresonanztomograph 0 1'400 0 0 0 5420.00 Darlehen an Gemeinden 0 0 0 0 0 5450.00 Darlehen an Nidwaldner Heime 200 200 200 200 200 5650.10 Pflegeheime, Baubeiträge 0 0 0 0 0 6420.00 Darlehensrückzahlung Gemeinde Stans für Mettenweg 33-33 -33-33 -33 6450.00 Darlehensrückzahlungen der Nidwaldner Heime 200-200 -200-200 -200 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

21 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 31 Volkswirtschaftsdirektion 7'500 892 6'310 7'810 6'010 5'710 31.50 Investitionshilfe / neue Regionalpolitik 1'200 642 460 460 460 460 5420.00 Darlehen an Gemeinden 0 5450.00 Darlehen an gemischtwirtschaftliche Unternehmen 0 5450.10 Darlehen an private Institutionen aus neuer 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 Regionalpolitik (NRP) 5450.20 Darlehen an private Institutionen 0 0 0 0 0 5650.00 Beiträge an private Institutionen aus neuer 200 200 200 200 200 Regionalpolitik (NRP) 6300.00 Bund NRP 100-200 -200-200 -200 6420.00 Darlehensrückzahlungen der Gemeinden 190-190 -190-190 -190 6450.00 Darlehensrückzahlungen der gemischtwirtschaftlichen 4 0 0 0 0 Unternehmen 6450.20 Darlehensrückzahlungen der privaten Institutionen 348-350 -350-350 -350 31.60 Öffentlicher Verkehr 6'300 250 5'850 7'350 5'550 5'250 5610.00 Tieflegung / Doppelspur Luzern 2'500 3'000 5'000 3'000 3'000 5650.01 zb, Steilrampe, 7. Vereinbarung 1'000 500 0 0 0 5650.12 zb an Infrastrukturerweiterung Hergiswil-Engelberg, 1'800 1'800 1'800 2'000 2'000 bedingt rückzahlbar 5650.20 Sanierung von Bahnübergängen der zb 1'000 800 800 800 500 6450.00 Darlehensrückzahlungen zb 250-250 -250-250 -250 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

22 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 36 Staatskanzlei 60 0 0 0 0 0 36.10 Staatskanzlei 60 0 0 0 0 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Geschäftskontrolle 30 0 0 0 0 5200.10 Software 30 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

23 / 23 Budget und Finanzplan Budget 2010 Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Institutionelle Gliederung Ausgaben Einnahmen 2011 2012 2013 2014 Investitionsrechnung Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 40 Gerichte 0 0 0 0 0 0 40.10 Gerichtskanzleien 0 0 0 0 0 0 5060.00 Hardware 0 0 0 0 0 5200.00 Software 0 0 0 0 0 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Investitionsrechnung / 27.08.2009 / 15:06

KANTON NIDWALDEN FINANZPLAN 2011-2012 hauptsächlichste Abweichungen Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 30 Personalaufwand 301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38'577 39'720 41'000 Erweiterung Leistungsauftrag -426 350 275 Individuelle Anpassungen 583 193 199 1 % abz. 0.5 % PG Teuerungsbedingte Anpassungen -389 585 796 1.5 % und 2 % Übrige -66 15 10 302 Löhne der Lehrkräfte 15'425 15'890 16'290 Erweiterung Leistungsauftrag 180 150 0 Individuelle Anpassungen 228 77 80 1 % abz. 0.5 % PG Teuerungsbedingte Anpassungen -152 229 312 1.5 % und 2 % Übrige -1 9 8 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 313 Dienstleistungen und Honorare 8'073 8'300 8'500 314 Dienstleistungen Dritter für den Baulichen Unterhalt 4'235 4'300 4'400 davon baulicher Unterhalt der Strassen / Radwege 1'880 1'900 1'950 318 Wertberichtigungen auf Forderungen 905 1'000 1'000 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 330 Sachanlagen 15'063 15'500 16'000 332 Immaterielle Anlagen 218 250 300 34 Finanzaufwand 340 Mittel- und langfristige Schulden 3'762 3'650 3'800 Zinsdifferenz Konversionen 0-250 -50 Rückzahlung von Darlehen 0 0 0 zusätzliche Fremdmittel 0 138 200 Beilage 2 FINANZPLAN / FP 2011-2012det.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:54 / Seite 1

Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 36 Transferaufwand 360 Ertragsanteile an Dritte 4'147 4'150 4'160 Gebührenanteile Bund 247 250 260 Grundstückgewinnsteuer 3'500 3'500 3'500 Erbschaft- und Schenkungssteuer 400 400 400 361 Entschädigungen an Gemeinwesen 29'553 30'500 31'250 Hochschulen 4'300 4'500 4'700 Berufsfachschulen, höhere Fachschulen, Fachhochschulen, Fachmittelschulen, pädagogigische Hochschulen 5'422 5'600 5'750 Fachhochschule Zentralschweiz 3'570 3'700 3'850 Pädagogische Hochschule Zentralschweiz 2'600 2'680 2'780 Gemeinden für Steueramt 4'100 4'200 4'300 Informatik 2'961 3'020 3'060 übrige 6'600 6'800 6'810 362 Finanz- und Lastenausgleich 33'279 35'023 36'423 Beiträge an Kantone, Ressourcenausgleich 14'556 15'200 15'800 Beiträge an Kantone, Härteausgleich 623 623 623 Finanzausgleichsbeiträge als Folge der Finanzkraftentwicklung 18'100 19'200 20'000 363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 92'564 95'000 97'500 Kulturabgeltungen 1'000 1'000 1'000 ausserkantonale Hospitalisationen 7'500 7'650 7'900 innerkantonale stationäre Behandlung 2'350 2'400 2'500 zb, Abgeltungen 3'720 3'800 4'000 Kantonsspital 18'830 18'830 19'330 Postautolinien 1'450 1'470 1'500 Heimbewohner 3'700 4'500 4'500 Behindertenbetriebe 7'380 7'500 7'650 ausserkantonale Heime 5'800 6'000 6'150 Psychiatrie OW / NW 950 950 950 Laboratorium der Urkantone 810 840 870 AHV-Ergänzungsleistungen 5'200 5'400 5'600 IV-Ergänzungsleistungen 4'500 4'650 4'800 Krankenkasse-Prämienzuschüsse 13'600 14'000 14'500 übrige 15'774 16'010 16'250 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 10'366 11'000 11'500 FINANZPLAN / FP 2011-2012det.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:54 / Seite 2

Detailartengliederung Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Erfolgsrechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. 4 Ertrag 44 Finanzertrag 446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmen 11'389 11'600 11'900 Nidwaldner Kantonalbank 8'370 8'520 8'750 Nidwaldner Kantonalbank, Staatsgarantie 590 600 610 Elektrizitätswerk Nidwalden 2'350 2'400 2'450 Elektrizitätswerk Nidwalden, 1/5 Sonderausschüttung 0 0 0 Übrige 79 80 90 46 Transferertrag 460 Ertragsanteile 25'851 26'500 27'000 Anteil direkte Bundessteuer 20'500 21'000 21'500 Anteil eidg. Verrechnungssteuer 1'500 1'600 1'600 Anteil LSVA 1'830 1'850 1'850 Benzinzollanteil 1'240 1'200 1'200 Hauptstrassen und Infrastrukturfondsgesetz 550 600 600 Übrige 231 250 250 461 Entschädigungen von Gemeinwesen 15'994 16'400 16'700 Bund für Kaserne und Zeughaus 3'024 3'050 3'100 Schulgelder 3'343 3'400 3'450 Gemeinden Verwaltungskosten Steueramt 3'120 3'200 3'300 Schulgemeinden für therapeutische Dienste 1'172 1'200 1'230 Bund für Asyl und Flüchtlinge 2'428 2'500 2'550 übrige 2'907 3'050 3'070 462 Finanz- und Lastenausgleich 12'469 12'870 13'270 Geografisch-topografischer Lastenausgleich 1'469 1'470 1'470 Beitragsleistungen der steuerstarken 11'000 11'400 11'800 Gemeinden 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 20'722 21'400 22'200 Bund für Berufsbildung 2'400 2'450 2'500 Bund für EL 3'600 3'750 3'900 Schwerverkehrskontrollen 1'000 1'020 1'040 seco für JOB-VISION Nidwalden 1'320 1'350 1'380 Bund für Krankenkassenprämien 10'220 10'650 11'250 übrige 2'182 2'180 2'130 FINANZPLAN / FP 2011-2012det.xls / Übersicht / 27.08.2009 / 14:54 / Seite 3

KANTON NIDWALDEN GELDFLUSSPLAN BUDGET 2010 UND FINANZPLAN 2011-2012 + - Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Fr. Fr. Fr. Betriebliche Tätigkeit Ergebnis der Erfolgsrechnung 248-3'945-3'440 Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge planmässige, ausserplanmässige, zusätzliche 24'561 26'891 23'951 Forderungen bzw. laufende Verbindlichkeiten, Vorräte und angefangene Arbeiten, aktive Rechnungsabgrenzungen Abnahme Zunahme 788 500 500 laufende Verpflichtungen (Kontokorrente, Kreditoren), Rückstellungen, passive Rechnungsabgrenzungen Zunahme Abnahme 200 200 200 Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, Reservekonti EK Einlagen Entnahmen -2'000-10'000-10'000 Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit 23'797 13'646 11'211 Investitionstätigkeit Ausgaben -51'928-48'015-43'913 Einnahmen 22'863 12'701 11'108 Cash Drain aus Investitionstätigkeit -29'065-35'314-32'805 Finanzierungsfehlbetrag (-überschuss) -5'268-21'668-21'594 Finanzierungstätigkeit lang- und kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Zunahme Abnahme -10'500 10'000 10'000 Finanz- und Sachanlagen FV (kurz- und langfristige) Abnahme Zunahme -5'250-7'500-7'500 Cash Flow (-Drain) aus Finanzierungstätigkeit -15'750 2'500 2'500 Veränderung des Fonds "Geld" -21'018-19'168-19'094 Beilage 3 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Geldflussplan / 27.08.2009 / 15:22

KANTON NIDWALDEN AUSGABEN- UND SCHULDENBREMSE VERWALTUNGSVERMÖGEN UND EIGENKAPITAL Der Steuerfuss muss aufgrund der Aufwandüberschüsse (Budget 2010 und FP 2011 und 2012) zwingend angepasst werden, wenn der kumulierte Aufwandüberschuss den durchschnittlichen Ertrag von 0.1 Einheiten der Periode übersteigt. Ausgaben- und Schuldenbremse vor Beratung im Landrat Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Total Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettosteuerertrag von 0.1 E = 4'642 4'405 4'448 13'495 Erfolgsrechnung Antrag Regierungsrat 331'019 331'267 342'048 338'103 347'888 344'448 1'020'955 1'013'818 Saldo der Erfolgsrechnung 248 3'945 3'440 7'137 Verwaltungsvermögen und Eigenkapital Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 Kontrolltotal Zunahme Sachgüter und Investitionsbeiträge 4'334 8'246 8'677 21'257 Zunahme Darlehen und Beteiligungen 170 177 177 524 Zunahme Verwaltungsvermögen 4'504 8'423 8'854 21'781 Eigenkapital bei Jahresbeginn 109'209 105'020 89'719 109'209 Saldo Erfolgsrechnung 248-3'945-3'440-7'137 Entnahme Vorfinanzierungen -2'000-10'000-10'000-22'000 Entnahme Vorfinanzierungen für Gemeinden -2'437-1'356-961 -4'754 Eigenkapital Ende Jahr 105'020 89'719 75'318 75'318 Beilage 4 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Ausgaben- + Schuldenbremse / 27.08.2009 / 14:57

KANTON NIDWALDEN RECHNUNG 2006-2008, BUDGET 2009-2010 UND FINANZPLAN 2011-2012 in 1'000 Franken Detailartengliederung Rechnung 2006 Rechnung 2007 Rechnung 2008 Budget 2009 Budget 2010 Finanzplan 2011 Finanzplan 2012 V 2009 + FP 2010-11 Laufende Rechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. LANDSTEUER Aufwand und Ertrag 3'849 115'555 3'568 116'876 3'915 132'572 4'490 124'040 4'170 126'250 4'350 120'200 4'520 121'500 13'040 367'950 Nettoertrag 111'706 113'308 128'657 119'550 122'080 115'850 116'980 354'910 Pro 1/10 Einheit 4'654 4'721 5'361 4'546 4'642 4'405 4'448 13'495 34 Finanzaufwand 246 232 253 275 300 300 300 3400 Vegütungszinsen 246 232 253 275 300 300 300 31 Sach- und übriger Betriebs- 663 482 492 875 500 600 700 aufwand 3181 Steuerlasse + -Abschreibungen 663 482 492 875 500 600 700 39 Interne Verrechnungen 2'940 2'854 3'170 3'340 3'370 3'450 3'520 3980 Interne Verrechnungen 2'940 2'854 3'170 3'340 3'370 3'450 3'520 40 Fiskalertrag 115'116 116'389 131'976 123'600 125'750 119'700 121'000 4000 Einkommens- und 101'044 103'706 119'274 113'700 114'500 111'100 113'000 Vermögenssteuern 4002 Quellensteuern inbegr. inbegr. inbegr. inbegr. 2'600 2'600 2'600 4010 Ertrags- und Kapitalsteuern 14'072 12'683 12'702 9'900 8'650 6'000 5'400 44 Finanzvertrag 439 487 596 440 500 500 500 4401 Verzugszinsen 439 487 596 440 500 500 500 2006-2008 ohne Bildung von Rücklagen 2009 ohne Steuerrabatt 2010 ohne Auflösung von Rücklagen von 2'000 2011 und 2012 ohne Auflösung von Rücklagen Beilage 5 FINANZPLAN / FP 2011-2012.xls / Steuern / 27.08.2009 / 14:59