Blatt 1 ZWISCHENBILANZ zum 30. Juni 2016 AKTIVA A. Anlagevermögen Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR EUR I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.710,57 1.710,57 II. Sachanlagen 29.541,92 31.252,49 52.787,82 B. Umlaufvermögen I. Vorräte 11.592,00 66.000,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 460.940,73 483.807,87 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 837.275,84 1.309.808,57 390.240,59 C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 2.903,18 1.341.061,06 997.450,03
Blatt 2 ZWISCHENBILANZ zum 30. Juni 2016 PASSIVA Geschäftsjahr EUR Vorjahr EUR A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 50.000,00 50.000,00 II. Kapitalrücklage 100.000,00 100.000,00 III. Gewinnvortrag 751.047,39 772.535,40 IV. Jahresüberschuss 247.931,94 368.666,65- B. Rückstellungen 132.060,00 372.971,78 C. Verbindlichkeiten 60.021,73 70.609,50 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.021,73 (EUR 70.609,50) 1.341.061,06 997.450,03
Blatt 3 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2016 bis 30.06.2016 Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR EUR 1. Rohergebnis 742.352,12 310.848,68 2. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 186.302,95 171.707,64 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 34.538,47 31.653,60 220.841,42 203.361,24 3. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 8.142,06 0,00 4. sonstige betriebliche Aufwendungen 162.636,77 148.188,35 5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10,85 56,78 6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 102.810,78 328.022,52 7. Ergebnis nach Steuern 247.931,94 368.666,65-8. Jahresüberschuss 247.931,94 368.666,65-
Blatt 4 KONTENNACHWEIS zur ZWISCHENBILANZ zum 30.06.2016 AKTIVA Immaterielle Vermögensgegenstände 136 Domain 1.710,57 1.710,57 Sachanlagen 651 EDV Hardware 29.541,92 52.629,00 675 Wirtschaftsgüter Sammelposten 0,00 29.541,92 158,82 Vorräte 1095 In Arbeit befindliche Aufträge 11.592,00 66.000,00 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1260 Forderungen gegen verbund.unternehmen 0,00 7.499,81 1300 Sonstige Vermögensgegenstände 444.003,45 218.746,15 1301 Sonstige Vermögensgegenstände (b.1 J) 0,00 253.461,96 1369 Forderungen ggb. Krankenkasse aus AAG 0,00 15,00 1434 Vorst. in Folgeperiode /-jahr abziehbar 13,33 0,00 1435 Forderung aus Gewerbesteuerüberzahlung 3.045,00 0,00 1450 Körperschaftsteuerrückforderung 13.878,95 0,00 1460 Geldtransit 0,00 32,13 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 0,00 460.940,73 4.052,82 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1800 Bank 1 1810 Bank 2 788.528,71 378.453,03 48.747,13 837.275,84 11.787,56 Rechnungsabgrenzungsposten 1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 2.903,18 Summe Aktiva 1.341.061,06 997.450,03
Blatt 5 KONTENNACHWEIS zur ZWISCHENBILANZ zum 30.06.2016 PASSIVA Gezeichnetes Kapital 2900 Gezeichnetes Kapital 50.000,00 50.000,00 Kapitalrücklage 2920 Kapitalrücklage 100.000,00 100.000,00 Gewinnvortrag 2970 Gewinnvortrag vor Verwendung 751.047,39 772.535,40 Jahresüberschuss Jahresüberschuss 247.931,94 368.666,65- Rückstellungen 3035 Gewerbesteuerrückstellung 4 Abs. 5b 47.280,00 168.420,00 3040 Körperschaftsteuerrückstellung 51.705,00 173.276,78 3070 Sonstige Rückstellungen 9.100,00 12.400,00 3074 Rückstellungen für Personalkosten 10.500,00 3.500,00 3095 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 13.475,00 132.060,00 15.375,00 Verbindlichkeiten 1400 Abziehbare Vorsteuer 0,00 324,69-1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 185,00-627,15-1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 2.325,71-33.699,98-1407 Abziehbare Vorsteuer 13b UStG 19% 174,57-1.018,40-3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 17.017,53 14.028,67 3403 Verbindlichk.gegenüber verbundene UN 0,00 328,44 3404 Zinsen Gesellschafter 0,00 178,89 3562 Darlehen 0,00 419,44 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 0,00 300,00 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 8.852,24 8.030,28 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 3.795,58 4.359,92 3806 Umsatzsteuer 19% 36.645,98 76.196,57 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 30.620,43-0,00 3837 Umsatzsteuer nach 13b UStG 19% 688,65 2.437,51 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 27.740,57 0,00 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 1.413,11-60.021,73 0,00 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.021,73 (EUR 70.609,50) 1400 Abziehbare Vorsteuer 1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 1407 Abziehbare Vorsteuer 13b UStG 19% 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 3403 Verbindlichk.gegenüber verbundene UN 3404 Zinsen Gesellschafter 3562 Darlehen 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 3806 Umsatzsteuer 19% 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 3837 Umsatzsteuer nach 13b UStG 19% Übertrag 1.341.061,06 997.450,03
Blatt 6 KONTENNACHWEIS zur ZWISCHENBILANZ zum 30.06.2016 PASSIVA Übertrag 1.341.061,06 997.450,03 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 60.021,73 (EUR 70.609,50) 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 3841 Umsatzsteuer Vorjahr Summe Passiva 1.341.061,06 997.450,03
Blatt 7 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2016 bis 30.06.2016 Rohergebnis 4001 Erlöse Verkauf Bitcoin 350.755,00 0,00 4003 Erlöse Bitpay 333.588,15 220.728,74 4004 Erlöse Kundenreg. 15.526,07 11.026,92 4005 Erlöse Affiliate 0,00 69.220,00 4200 Erlöse 139.400,00 0,00 4400 Erlöse 19% USt 118,44 1.200,00 4579 Provision, sonstige Erträge 19% USt 31.318,38 7.909,00 4818 Bestandsveränderung Aufträge in Arbeit 133.506,44-0,00 4830 Sonstige betriebliche Erträge 1.250,00 0,00 4930 Erträge Auflösung von Rückstellungen 1.655,40 0,00 4947 Verrechn. sonstige Sachbezüge Kfz 19% 5.260,62 6.124,02 4960 Periodenfremde Erträge 611,02 0,00 5923 Sonst. Leistung EU Google 3.624,52-5.360,00-742.352,12 310.848,68 Löhne und Gehälter 6020 Gehälter 181.222,36-169.323,33-6021 Privatfahrten/Whg/Arbeit 6.476,04-7.632,24-6075 Zuschüsse Agenturen für Arbeit 1.395,45 5.247,93 186.302,95-171.707,64- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 30.603,77-28.861,61-6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 1.658,14-724,53-6130 Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei 2.276,56-2.067,46-34.538,47-31.653,60- Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 8.142,06-0,00 sonstige betriebliche Aufwendungen 6300 Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.498,54-926,03-6303 Fremdleistungen und Fremdarbeiten 26.917,62-38.132,27-6310 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 0,00 9.910,12-6330 Reinigung 1.077,02-0,00 6345 Sonstige Raumkosten 500,00-0,00 6400 Versicherungen 60.023,88-60.000,00-6420 Beiträge 3.102,00-600,13-6495 Wartungskosten für Hard- und Software 0,00 85,70-6530 Laufende Kfz-Betriebskosten 1.255,73-1.959,16-6540 Kfz-Reparaturen 586,50-97,45-6570 Sonstige Kfz-Kosten 64,28-53,45-6595 Fremdfahrzeugkosten 708,93-287,40-6600 Werbekosten 25,00-11.805,00-6640 Bewirtungskosten 101,19-141,34-123.998,05- Übertrag 103.860,69-513.368,64 16.510,61-
Blatt 8 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2016 bis 30.06.2016 Übertrag 103.860,69-513.368,64 16.510,61-123.998,05- sonstige betriebliche Aufwendungen 6644 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 43,36-0,00 6650 Reisekosten Arbeitnehmer 459,94-297,63-6800 Porto 287,65-710,54-6805 Telefon 8.010,65-7.135,79-6815 Bürobedarf 45,99-309,14-6816 EDV Kosten 56,05-80,37-6825 Rechts- und Beratungskosten 560,42-7.818,84-6827 Abschluss- und Prüfungskosten 2.000,00-3.030,50-6830 Buchführungskosten 1.136,00-43,33-6850 Sonstiger Betriebsbedarf 0,00 925,76-6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 3.533,14-3.838,40-6898 Abgang Finanzanlagen Bitcoin 37.642,88-0,00 6992 Verwaltungskosten 5.000,00-0,00 162.636,77-148.188,35- sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7100 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10,85 56,78 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7600 Körperschaftsteuer 55.311,00-1.486,00-7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 0,00 165.747,95-7604 Körperschaftsteuererstattung Vorjahre 772,03 0,00 7608 Solidaritätszuschlag 198,12-82,75-7610 Gewerbesteuer 48.802,00-1.225,00-7630 Kapitalertragsteuer 25% 2,69-14,17-7641 GewSt-Nachzahlung/-Erstattung VJ 4/5b 731,00 0,00 7644 Auflösung Gewerbesteuerrückstellung 0,00 159.466,65-102.810,78-328.022,52- Jahresüberschuss Jahresüberschuss 247.931,94 368.666,65-