EIGENBETRIEB STADTENTWICKLUNG 1. NACHTRAG WIRTSCHAFTSPLAN 2014 UND FINANZPLÄNE Stand: 24.04.2014
Inhaltsverzeichnis Seite 1. Nachtrag Wirtschaftsplan für das Jahr 2014 Vorbericht zum 1. Nachtrag des Wirtschaftsplans 2014 1 Satzungsbeschluss 4 Erfolgspläne für das Wirtschaftsjahr 5 Vermögenspläne für das Wirtschaftsjahr 11 Stellenplan für das Wirtschaftsjahr 22 Anhang A Finanzpläne für die Wirtschaftsjahre 2013-2018 24 Anhang B Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Finanzpläne bis 2025 31
Vorbericht zum 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 1
I. Einleitung Entsprechend den Vorschriften des Eigenbetriebsgesetzes ist vor Beginn eines jeden Geschäftsjahres ein Wirtschaftsplan aufzustellen. Dieser setzt sich zusammen aus - dem Erfolgsplan, - dem Vermögensplan, - und dem Stellenplan. Der Wirtschaftsplan ist zu ändern, wenn sich das Ergebnis der Eigenbetriebs erheblich verschlechtert oder verbessert, die Haushaltslage der Gemeinde beeinträchtigt wird oder eine Änderung des Vermögensplans vorliegt. Bedingt durch den geplanten Neubau der Feuerwache Raunheim in Verbindung mit einem notwendigen Grundstückserwerb, ergeben sich Änderungen im Erfolgs- und im Vermögensplan. Die im Wirtschaftsplan vorgenommenen Anpassungen resultieren ausschließlich aus den geänderten Projektzielen des Projekts Feuerwehr. Auf Basis der Informationen bis zum 23.04.2014 wird insofern der 1. Nachtrag des Wirtschaftsplans 2014 vorgelegt. Der Eigenbetrieb Stadtentwicklung hat keine förmlichen Betriebszweige. Aus Gründen der größeren Transparenz werden trotzdem im weiteren vier Teilbereiche gesondert dargestellt. Es sind dies die Bereiche 'Grundstückswirtschaft', 'Resart-Ihm', 'öffentliche Einrichtungen' und 'Infrastruktur'. Im Anhang A sind wie vom Gesetz vorgeschrieben zunächst die Finanzpläne für die nächsten fünf Jahre wiedergegeben. Darüber hinaus sind im Anhang B für den Zeitraum bis 2025 die geplanten Bilanzen, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Finanzplan beigefügt. II. Erfolgsplan Der Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2014 enthält alle zum jetzigen Zeitpunkt voraussehbaren Erträge und Aufwendungen. Berücksichtigt wurde die sich aus der Buchhaltung ergebende vorläufige Bilanz für das Jahr 2013 sowie die Buchhaltung und die vorliegenden Erkenntnisse über Geschäftsvorfälle bzw. Projekte und deren Planung jeweils bis zum 23.04.2014. Insgesamt sind mit dem nun vorgelegten 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 ggü der bisherigen Planung unverändert Erträge von t 6.466,2 und Aufwendungen von t 5.844,4 (bisher t 5.760,4) eingeplant und damit ein Gewinn von t 621,8 (bisher t 705,8). Obwohl die vier Teilbereiche keine eigenständigen Betriebszweige darstellen, wird, aus Gründen der Transparenz, der Finanzbedarf jeweils gesondert ermittelt und dargestellt. Da die Verwaltungskosten anteilig gemäß Ausgaben und Einnahmen jeweils auf die einzelnen Projekte umgelegt werden ändern sich daher die Erfolgs- und Vermögenspläne aller Teilbereiche obwohl nur das Projekt Feuerwehr geändert wurde. Deswegen sind die wesentlichen Änderung im Teilbereich öffentliche Einrichtungen zu finden. Die Verschiebungen bei den Umlagen betreffen in geringem Umfang die Teilbereiche Grundstückswirtschaft und Infrastruktur. Erfolgsplan Grundstückswirtschaft Für den Teilbereich Grundstückswirtschaft sind im 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 unverändert Erträge von t 4.106,2 und Aufwendungen von t 2.015,0 (bisher t 2.025,5) und damit ein Gewinn von t 2.091,2 (bisher t 2.080,7) eingeplant. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 2
Erfolgsplan Resart-Ihm Für den Teilbereich Resart-Ihm sind im 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 unverändert Erträge von t 0,0 und unverändert Aufwendungen von t 1.794,8 und damit ebenfalls unverändert ein Verlust von t 1.794,8 eingeplant. Erfolgsplan öffentliche Einrichtungen Für den Teilbereich öffentliche Einrichtungen sind im 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 unverändert Erträge von t 916,0 und Aufwendungen von t 1.452,4 (bisher t 1.202,5) und damit ein Verlust von t 536,4 (bisher t 286,5) eingeplant. Erfolgsplan Infrastruktur Für den Teilbereich Infrastruktur sind im 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 unverändert Erträge von t 1.444,0 und Aufwendungen von t 2.635,1 (bisher t 2.677,2) und damit ein Verlust von t 1.191,1 (bisher t 1.233,2) eingeplant. III. Vermögensplan Das Volumen des Vermögensplanes für den 1. Nachtrag für das Wirtschaftsjahr 2014 des Eigenbetriebes Stadtentwicklung beträgt 21.622.290 (bisher 18.599.380). Auf der Ausgabenseite sind unverändert geplant: t 0,0 für Grundstücksankäufe Infrastruktur, t 11.831,0 für Investitionen in Infrastruktur und t 7.700,0 für Investitionen in Gebäude der Grundstückswirtschaft. Für den Ankauf von Grundstücken für öffentliche Gebäude sind nun t 2.700,0 (bisher t 0,0) eingeplant. Die Planungen für Investitionen in öffentliche Gebäude betragen nun t 2.696,6 (bisher t 2.346,6) und die Verminderung des Kassenbestandes nun t 3.305,3 (bisher t 3.278,2). Die Ausgaben werden finanziert aus dem Jahresgewinn von t 621,8 (bisher t 705,8), den Abschreibungen t 1.224,9 (bisher t 1.217,9), dem Abgang von Anlagevermögen t 1.669,1 (unverändert ggü. dem bisherigen Plan), den Zuschüssen Dritter t 806,6 (unverändert) und den neu aufzunehmenden Darlehen Dritter t 17.300,0 (bisher t 14.200,0). IV. Stellenplan Der gegenüber dem bisherigen Wirtschaftsplan unveränderte Stellenplan zeigt für den kaufmännischen und den technischen Betriebsleiter jeweils eine halbe Stelle. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 3
VI. Satzungsbeschluss Die Stadtverordneten der Stadt Raunheim beschließen für den Eigenbetrieb Stadtentwicklung den Wirtschaftsplan 2014 mit folgender Satzung: 1 Der 1. Nachtrag des Wirtschaftsplans für das Kalenderjahr 2014 wird im Erfolgsplan in den Erträgen auf...6.466.200 in den Aufwendungen auf...5.844.443 im Vermögensplan festgesetzt. 2 in den Einnahmen auf...21.622.290 in den Ausgaben auf...21.622.290 Zur Finanzierung von Investitionen können Darlehen im Umfang von 17.300.000,00 neu aufgenommen werden. 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. 4 Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf 1.000.000,00 festgesetzt. 5 Es gilt die im 1. Nachtrag zum Wirtschaftsplan 2014 enthaltene Stellenübersicht. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 4
Erfolgspläne für das Wirtschaftsjahr 2014 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 5
Erfolgsplan Gesamtbetrieb Konto PLAN neu PLAN alt IST 1) Umsatzerlöse 2014 2014 2013 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 5.296.000 5.296.000 4.221.895 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude 0 0 0 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 1.170.200 1.170.200 1.432.200 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 6. Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 7. Sonstige Erträge 0 0 0 GESAMTERTRÄGE 6.466.200 6.466.200 5.654.095 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 1.669.091 1.669.091 916.765 8. Materialaufwand 0 0 0 9. Personal- und Gemeinkosten 965.000 965.100 1.163.695 10. Abschreibungen 1.224.882 1.217.882 792.492 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 235.000 235.000 225.000 13. Abschreibung Finanzanlagen 0 0 0 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.750.470 1.673.280 1.309.100 GESAMTAUFWENDUNGEN 5.844.443 5.760.353 4.407.052 ERGEBNIS DER GEWÖNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT 621.757 705.847 1.247.043 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs 0 0 0 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetri 0 0 0 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 0 0 0 19. außerordentliche Erträge 0 0 0 20. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 ERGEBNIS VOR STEUERN 621.757 705.847 1.247.043 21. Steuern vom Ertrag 0 0 0 22. Sonstige Steuern 0 0 0 JAHRESGEWINN/-VERLUST 621.757 705.847 1.247.043 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 6
Erfolgsplan Teilbereich Grundstückswirtschaft Konto PLAN neu PLAN alt IST 1) Umsatzerlöse 2014 2014 2013 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 3.996.000 3.996.000 2.271.895 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude 0 0 0 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 110.200 110.200 262.200 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 6. Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 7. Sonstige Erträge 0 0 0 GESAMTERTRÄGE 4.106.200 4.106.200 2.534.095 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 1.669.091 1.669.091 916.765 8. Materialaufwand 0 0 0 9. Personal- und Gemeinkosten 157.000 166.900 290.095 10. Abschreibungen 94.704 94.704 90.704 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.000 20.000 20.000 13. Abschreibung Finanzanlagen 0 0 0 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 74.237 74.758 256.985 GESAMTAUFWENDUNGEN 2.015.032 2.025.453 1.574.548 ERGEBNIS DER GEWÖNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT 2.091.168 2.080.747 959.547 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs 0 0 0 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetri 0 0 0 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 0 0 0 19. außerordentliche Erträge 0 0 0 20. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 ERGEBNIS VOR STEUERN 2.091.168 2.080.747 959.547 21. Steuern vom Ertrag 0 0 0 22. Sonstige Steuern 0 0 0 JAHRESGEWINN/-VERLUST 2.091.168 2.080.747 959.547 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 7
Erfolgsplan Teilbereich Resart-Ihm Konto PLAN neu PLAN alt IST 1) Umsatzerlöse 2014 2014 2013 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 0 0 1.950.000 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude 0 0 0 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 0 0 0 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 6. Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 7. Sonstige Erträge 0 0 0 GESAMTERTRÄGE 0 0 1.950.000 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 0 0 0 8. Materialaufwand 0 0 0 9. Personal- und Gemeinkosten 263.800 292.300 317.700 10. Abschreibungen 354.277 354.277 171.277 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 25.000 25.000 25.000 13. Abschreibung Finanzanlagen 0 0 0 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.121.701 1.123.201 593.676 GESAMTAUFWENDUNGEN 1.764.777 1.794.777 1.107.652 ERGEBNIS DER GEWÖNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT -1.764.777-1.794.777 842.348 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs 0 0 0 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetri 0 0 0 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 0 0 0 19. außerordentliche Erträge 0 0 0 20. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 ERGEBNIS VOR STEUERN -1.764.777-1.794.777 842.348 21. Steuern vom Ertrag 0 0 0 22. Sonstige Steuern 0 0 0 JAHRESGEWINN/-VERLUST -1.764.777-1.794.777 842.348 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 8
Erfolgsplan Teilbereich öffentliche Einrichtungen Konto PLAN neu PLAN alt IST 1) Umsatzerlöse 2014 2014 2013 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 0 0 0 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude 0 0 0 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 916.000 916.000 916.000 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 6. Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 7. Sonstige Erträge 0 0 0 GESAMTERTRÄGE 916.000 916.000 916.000 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 0 0 0 8. Materialaufwand 0 0 0 9. Personal- und Gemeinkosten 174.400 96.100 124.000 10. Abschreibungen 319.735 312.735 298.966 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0 13. Abschreibung Finanzanlagen 0 0 0 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 958.275 793.628 770.441 GESAMTAUFWENDUNGEN 1.452.410 1.202.463 1.193.407 ERGEBNIS DER GEWÖNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT -536.410-286.463-277.407 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs 0 0 0 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetri 0 0 0 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 0 0 0 19. außerordentliche Erträge 0 0 0 20. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 ERGEBNIS VOR STEUERN -536.410-286.463-277.407 21. Steuern vom Ertrag 0 0 0 22. Sonstige Steuern 0 0 0 JAHRESGEWINN/-VERLUST -536.410-286.463-277.407 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 9
Erfolgsplan Teilbereich Infrastruktur Konto PLAN neu PLAN alt IST 1) Umsatzerlöse 2014 2014 2013 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 1.300.000 1.300.000 0 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude 0 0 0 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 144.000 144.000 254.000 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 6. Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 7. Sonstige Erträge 0 0 0 GESAMTERTRÄGE 1.444.000 1.444.000 254.000 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 0 0 0 8. Materialaufwand 0 0 0 9. Personal- und Gemeinkosten 369.800 409.800 431.900 10. Abschreibungen 456.167 456.167 231.547 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 190.000 190.000 180.000 13. Abschreibung Finanzanlagen 0 0 0 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.619.165 1.621.270 1.020.867 GESAMTAUFWENDUNGEN 2.635.132 2.677.237 1.864.313 ERGEBNIS DER GEWÖNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT -1.191.132-1.233.237-1.610.313 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs 0 0 0 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetri 0 0 0 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 0 0 0 19. außerordentliche Erträge 0 0 0 20. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 ERGEBNIS VOR STEUERN -1.191.132-1.233.237-1.610.313 21. Steuern vom Ertrag 0 0 0 22. Sonstige Steuern 0 0 0 JAHRESGEWINN/-VERLUST -1.191.132-1.233.237-1.610.313 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 10
Vermögenspläne für das Wirtschaftsjahr 2014 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 11
Vermögensplan Gesamtbetrieb Plan neu Plan alt IST 1) IST Einnahmen 2014 2014 2013 2012 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 103.737 180.007 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 621.757 705.847 1.247.043 92.702 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 1.224.882 1.217.882 792.492 445.548 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 1.669.091 1.669.091 916.765 1.425.973 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 806.560 806.560 2.124.000 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 17.300.000 14.200.000 17.000.000 6.000.000 Summe Einnahmen 21.622.290 18.599.380 22.184.037 8.144.230 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 80.000 94.799 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 11.831.000 11.831.000 12.358.600 2.336.308 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 2.700.000 0 0 100 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 2.696.560 2.346.560 3.144.300 10.091.893 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 79.056 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 7.700.000 7.700.000 3.968.300 1.984.276 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 10 Jahresverlust 0 0 0 0 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand -3.305.270-3.278.180 2.632.837-6.442.202 Summe Ausgaben 21.622.290 18.599.380 22.184.037 8.144.230 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 12
Erläuterungen zu Vermögensplan Gesamtbetrieb Die Erläuterungen sind nachfolgend jeweils nach den Teilbereichen für die entsprechenden Projekte enthalten. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 13
Vermögensplan Teilbereich Grundstückswirtschaft Plan neu Plan alt IST 1) IST Einnahmen 2014 2014 2013 2012 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 2.091.168 2.045.355 959.547 857.454 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 94.704 94.704 90.704 51.046 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 1.669.091 1.704.483 916.765 1.425.974 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 0 0 0 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 0 0 15.885 0 Summe Einnahmen 3.854.963 3.844.542 1.982.900 2.334.473 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 200.000 200.000 1.963.500 102.125 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 0 0 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 79.056 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 0 0 19.400 181.067 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 3.654.963 3.644.542 0 1.972.226 10 Jahresverlust 0 0 0 0 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 Summe Ausgaben 3.854.963 3.844.542 1.982.900 2.334.473 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 14
Erläuterungen zu Vermögensplan Grundstückswirtschaft Folgende Investitionen in das Anlagevermögen sind beabsichtigt: 1. Für das Projekt Stadttor sind Investitionen in Infrastruktur in Höhe von t 200 geplant. Zusammen mit den Mitteln aus den Vorjahren stehen rund 3,2 Mio. für Investitionen zur Verfügung. Dem stehen beabsichtigte Einnahmen aus Grundstücksverkäufen von insgesamt 4.7 Mio. gegenüber. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 15
Vermögensplan Teilbereich Resart-Ihm Plan neu Plan alt IST 1) IST Einnahmen 2014 2014 2013 2012 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 0 0 842.348 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 354.277 354.277 171.277 43.299 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 0 0 0 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 10.560.501 10.590.501 5.385.276 2.313.609 Summe Einnahmen 10.914.777 10.944.777 6.398.900 2.356.907 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 0 0 0 0 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 1.450.000 1.450.000 2.450.000 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 7.700.000 7.700.000 3.948.900 1.803.209 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 10 Jahresverlust 1.764.777 1.794.777 0 553.698 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 Summe Ausgaben 10.914.777 10.944.777 6.398.900 2.356.907 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 16
Erläuterungen zu Vermögensplan Resart-Ihm Folgende Investitionen in das Anlagevermögen sind beabsichtigt: 1. Für das Gelände Resart-Ihm sind Investitionen wie folgt veranschlagt: t 7.700,0 im Jahr 2014, t 3.100,0 im Jahr 2015 und t 20,0 im Jahr 2016. Dem stehen Fördermittel von voraussichtlich jeweils t 500,0 in den Jahren 2015 und 2016 gegenüber. Neben der Planung sind im Jahr 2014 die Fortsetzung des Abbruchs und das Herrichten der Grundstücke sowie die Vorbereitung der Erschließung geplant. Außerdem stehen vorsorglich Mittel zur Sanierung möglicher Altlasten zur Verfügung. Den Investitionen stehen Erlöse aus Grundstücksverkäufen von insgesamt 17,35 Mio. gegenüber wovon im Jahr 2013 bereits 1,95 erlöst werden konnte. Der Verkauf der weiteren Grundstücke ist ab dem Jahr 2015 vorgesehen. 2. Für den zwei zum Erhalt vorgesehenen Bestandsgebäude Resart-Ihm ist derzeit eines für den Verkauf im Jahr 2015 vorgesehen. Für das zweite Gebäude sind für Planung und Objekterstellung t 2.450,0 als Investitionsübertrag aus dem Jahr 2013 sowie t 1.450,0 im Jahr 2014 und t 700,0 im Jahr 2015 vorgesehen. Die Mieteinnahmen sollen beginnend im Jahr 2016 rund t 400,0 jährlich betragen. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 17
Vermögensplan Teilbereich öffentliche Einrichtungen Plan neu Plan alt IST 1) IST Einnahmen 2014 2014 2013 2012 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 0 0 0 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 319.735 312.735 298.966 323.066 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0-1 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 806.560 806.560 1.774.000 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 3.756.675 463.728 0 10.554.060 Summe Einnahmen 4.882.970 1.583.023 2.072.966 10.877.125 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 400.000 400.000 0 770.000 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 2.700.000 0 0 100 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 1.246.560 896.560 569.000 10.046.678 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 0 0 0 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 1.226.559 0 10 Jahresverlust 536.410 286.463 277.407 60.347 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 Summe Ausgaben 4.882.970 1.583.023 2.072.966 10.877.125 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 18
Erläuterungen zu Vermögensplan öffentliche Einrichtungen Folgende Investitionen in das Anlagevermögen sind beabsichtigt: 1. Für die Umstrukturierung des alten Stadtzentrums sind im Jahr 2014 t 400,0 und t 1.400,0 im Jahr 2015 eingeplant. 2. Für Lärmschutzmaßnahmen an den Kindergärten im Rahmen des Lärmschutzfonds sind t 646,6, t 1.293,1 und t 1.293,1 für die Jahre 2014 bis 2016 eingeplant. Dem stehen Fördermittel aus den entsprechenden Programme in Höhe von t 506,6, t 1.031,1 bzw. t 1.491,2 ebenfalls in den Jahre 2014 bis 2016 gegenüber. 3. Für die Feuerwehr sind im Jahr 2014 t 2.700,0 für Flächenankauf, t 250,0 für Planungen sowie t 300,0 für Flächenfreilegung eingeplant. Die Investitionen für das neue Feuerwehrgebäude betragen insgesamt 5,5 Mio. Dem stehen Fördermittel bzw. Zuschüsse Dritter in Höhe von t 1.830,0 gegenüber. Außerdem können voraussichtlich Grundstückserlöse in Höhe von t 3.078,3 erzielt werden. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 19
Vermögensplan Teilbereich Infrastruktur Plan neu Plan alt IST 1) IST Einnahmen 2014 2014 2013 2012 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 0 0 0 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 456.167 456.167 231.547 28.139 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 0 0 350.000 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 11.965.965 12.008.070 11.629.167 2.609.559 Summe Einnahmen 12.422.132 12.464.237 12.210.713 2.637.698 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 80.000 94.799 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 11.231.000 11.231.000 10.395.100 1.464.183 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 0 0 125.300 45.216 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 0 0 0 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 10 Jahresverlust 1.191.132 1.233.237 1.610.313 1.033.500 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 Summe Ausgaben 12.422.132 12.464.237 12.210.713 2.637.698 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 20
Erläuterungen zu Vermögensplan Infrastruktur Folgende Investitionen in das Anlagevermögen sind beabsichtigt: 1. Für den Bahnsteig sind t 150,0 im Jahr 2014 für Planung eingeplant. Für die Realisierung sind Investitionen von t 500 und t 1.000 in den Jahren 2016 und 2017 vorgesehen. 2. Für die das Haus unter der Linde stehen für Restarbeiten noch t 40,0 zur Verfügung. 3. Im Rahmen des Stadtumbaus West könnte das Mainvorland zwischen der Autobahnbrücke und der Stadtgrenze zu Rüsselsheim mit finanzieller Unterstützung Dritter neu gestaltet werden. Für den Eigenanteil wurden t 150,0 im Jahr 2014 eingeplant. 4. Für die Gestaltung der Mainstraße / Kelsterbacher Straße sind für Planung t 45 und für Investitionen t 150 vorgesehen. 5. Für den Anschluss Ost und die Unterführung Rudlof-Ihm sind im Jahr 2014 t 10.696,0 und im Jahr 2015 t 3.125,0 für Investitionen eingeplant. Dem stehen verschiedene Fördermittel in Höhe von t 4.805,6 und t 6.474,9 gegenüber, deren Einnahme in den Jahren 2015 und 2016 eingeplant ist. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 21
Stellenplan für das Wirtschaftsjahr 2014 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 22
Stellenplan Stellenplan Eigenbetrieb Stadtentwicklung 2014 Beamtinnen/Beamte Beschäftigte Beamtinnen/ Bes.-Gr. nach BBesG Entgeltgrupper TVöD Beamte Beschäftigte A13 A12 A11 A10 A9 Summe 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 Summe Insgesamt Stellenplan 2014 0 0,5 0,5 1 1 Stellenplan 2013 0 0,5 0,5 1 1 Zahl der am 11.11.2013 besetzten Stellen 0 0,5 0,5 1 1 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 23
Anhang A Finanzpläne für die Wirtschaftsjahre 2012-2018 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 24
Finanzplan Gesamtbetrieb (Teil A Gesamtübersicht Einnahmen und Ausgaben) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen / Deckungsmittel (Mittelherkunft) 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 103.737 0 0 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 1.247.043 670.454 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 792.492 1.217.882 1.224.882 1.430.322 1.458.543 1.510.743 1.498.143 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 916.765 1.704.483 1.669.091 2.066.750 1.313.239 2.663.680 806.216 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 2.124.000 806.560 806.560 7.318.748 9.216.098 990.000 2.080.000 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 17.000.000 14.200.000 17.300.000 0 0 0 0 Summe Deckungsmittel 22.184.037 18.599.380 21.622.290 13.805.725 15.992.798 9.626.032 6.484.099 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 80.000 0 0 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 12.358.600 11.831.000 11.831.000 4.795.000 1.120.000 3.450.000 1.450.000 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 2.700.000 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 3.144.300 2.346.560 2.696.560 4.993.120 3.293.120 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 3.968.300 7.700.000 7.700.000 3.100.000 20.000 150.000 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 900.000 11.600.000 6.000.000 5.050.000 10 Jahresverlust 0 0 0 0 0 0 0 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 2.632.837-3.278.180-3.305.270 17.605-40.322 26.032-15.901 Summe Ausgaben 22.184.037 18.599.380 21.622.290 13.805.725 15.992.798 9.626.032 6.484.099 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 25
Finanzplan Gesamtbetrieb (Teil B Übersicht Einnahmen und Ausgaben haushaltswirksam) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuweisung Eigenkapitalaufstockung 2 Zuweisungen zum Verlustausgleich 103.737 0 0 0 0 0 0 3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 4 Darlehen der Gemeinde 5 Umsatzerlöse aus Miete und Pacht von der Stadt 1.020.000 1.060.000 1.060.000 2.320.000 2.320.000 2.870.000 2.870.000 6 Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt 0 0 0 0 0 0 0 SUMME 1.123.737 1.060.000 1.060.000 2.320.000 2.320.000 2.870.000 2.870.000 Ausgaben 1 Gewinnabführungen 2 Konzessionsabgaben 3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen (ILV) 0 0 0 0 0 0 0 4 Eigenkapitalrückzahlungen 5 Tilgungen von Darlehen der Gemeinde SUMME 0 0 0 0 0 0 0 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Anmerkung: Die Übersicht über die haushaltswirksamen Einnahmen und Ausgaben kann nur für den Gesamtbetrieb sinnvoll erstellt werden. Eine entsprechende Darstellung für die Teilbereiche ist nicht sinnvoll. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 26
Finanzplan Teilbereich Grundstückswirtschaft (Teil A Gesamtübersicht Einnahmen und Ausgaben) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen / Deckungsmittel (Mittelherkunft) 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 959.547 2.045.355 2.091.168 1.993.179 1.038.874 1.772.624 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 90.704 94.704 94.704 94.704 94.704 94.704 94.704 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 916.765 1.704.483 1.669.091 760.534 507.023 99.144 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 0 0 0 0 0 0 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 15.885 0 0 0 0 0 0 Summe Deckungsmittel 1.982.900 3.844.542 3.854.963 2.848.417 1.640.600 1.966.472 94.704 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 1.963.500 200.000 200.000 0 0 0 0 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 0 0 0 0 0 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 19.400 0 0 0 0 0 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 3.644.542 3.654.963 1.484.742 0 0 0 10 Jahresverlust 0 0 0 0 0 0 231.105 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 1.363.675 1.640.600 1.966.472-136.401 Summe Ausgaben 1.982.900 3.844.542 3.854.963 2.848.417 1.640.600 1.966.472 94.704 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 27
Finanzplan Teilbereich Resart-Ihm (Teil A Gesamtübersicht Einnahmen und Ausgaben) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen / Deckungsmittel (Mittelherkunft) 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 842.348 0 0 649.822 1.260.913 1.343.955 1.417.052 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 171.277 354.277 354.277 410.277 400.677 400.677 400.677 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 1.306.216 806.216 806.216 806.216 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 0 0 0 500.000 500.000 0 0 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 5.385.276 10.590.501 10.560.501 933.685 0 0 0 Summe Deckungsmittel 6.398.900 10.944.777 10.914.777 3.800.000 2.967.805 2.550.848 2.623.945 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 0 0 0 0 0 0 0 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 2.450.000 1.450.000 1.450.000 700.000 0 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 3.948.900 7.700.000 7.700.000 3.100.000 20.000 0 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 2.947.805 2.550.848 2.623.945 10 Jahresverlust 0 1.794.777 1.764.777 0 0 0 0 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 0 0 0 Summe Ausgaben 6.398.900 10.944.777 10.914.777 3.800.000 2.967.805 2.550.848 2.623.945 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 28
Finanzplan Teilbereich öffentliche Einrichtungen (Teil A Gesamtübersicht Einnahmen und Ausgaben) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen / Deckungsmittel (Mittelherkunft) 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 0 0 0 0 446.257 0 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 298.966 312.735 319.735 401.275 416.696 410.696 383.096 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 0 1.758.320 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 1.774.000 806.560 806.560 2.013.120 2.241.220 450.000 1.380.000 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 0 463.728 3.756.675 4.102.500 188.947 0 0 Summe Deckungsmittel 2.072.966 1.583.023 4.882.970 6.516.895 3.293.120 2.619.016 1.763.096 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 0 0 0 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 0 400.000 400.000 1.400.000 0 0 0 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 2.700.000 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 569.000 896.560 1.246.560 4.293.120 3.293.120 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 0 0 0 0 0 150.000 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 1.226.559 0 0 0 0 2.212.392 1.614.076 10 Jahresverlust 277.407 286.463 536.410 823.775 0 256.624 149.020 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 0 0 0 Summe Ausgaben 2.072.966 1.583.023 4.882.970 6.516.895 3.293.120 2.619.016 1.763.096 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 29
Finanzplan Teilbereich Infrastruktur (Teil A Gesamtübersicht Einnahmen und Ausgaben) IST 1) Plan alt Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Plan neu Einnahmen / Deckungsmittel (Mittelherkunft) 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 0 0 0 0 0 0 0 5 Jahresgewinn 0 0 0 0 0 0 0 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 231.547 456.167 456.167 524.067 546.467 604.667 619.667 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 0 0 0 0 0 0 0 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 350.000 0 0 4.805.628 6.474.878 540.000 700.000 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 11 Kredite von der Gemeinde 0 0 0 0 0 0 0 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 11.629.167 12.008.070 11.965.965 0 0 2.581.297 927.049 Summe Deckungsmittel 12.210.713 12.464.237 12.422.132 5.329.695 7.021.345 3.725.963 2.246.716 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 80.000 0 0 0 0 0 0 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 10.395.100 11.231.000 11.231.000 3.395.000 1.120.000 3.450.000 1.450.000 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 125.300 0 0 0 0 0 0 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) 0 0 0 0 0 0 0 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 0 0 0 0 0 0 0 7 Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 8 Ausgaben für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 9 Tilgung von Krediten 0 0 0 1.053.119 5.221.546 0 0 10 Jahresverlust 1.610.313 1.233.237 1.191.132 881.576 679.798 275.963 796.716 11 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0 0 0 12 Veränderung Kassenbestand 0 0 0 0 0 0 0 Summe Ausgaben 12.210.713 12.464.237 12.422.132 5.329.695 7.021.345 3.725.963 2.246.716 Anmerkung: 1): Vorläufig mit geschätzten Abgrenzungsbuchungen, da noch keine testierte Bilanz vorliegt. Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 30
Anhang B Planbilanzen Plan-GuV Finanzplan für die Wirtschaftsjahre 2013-2025 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 31
ALLE PROJEKTE Bilanz 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Aktiva A Anlagevermögen I Immaterielle Vermögensgegenstände II Sachanlagen (Infrastruktur, öffentliche Einrichtungen) 39.174.124 54.660.037 56.040.883 50.611.559 50.137.692 48.344.745 46.838.798 45.633.852 44.478.905 43.323.958 42.169.011 41.014.065 39.859.118 III Finanzanlagen B Umlaufvermögen I Vorräte II Bestand an Grundstücken und Gebäuden der Grundstückswirtsch 14.338.831 20.079.945 20.771.399 18.645.964 17.555.407 16.413.995 15.272.583 14.253.754 13.918.558 13.583.362 13.248.166 12.912.971 12.577.775 III Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände IV Wertpapiere V Schecks, Kasse, Guthaben bei Kreditinstituten 3.332.801 27.531 45.136 4.814 30.846 14.945 12.170 38.255 33.005 7.005 17.455 24.156 398.358 SUMME Aktiva 56.845.756 74.767.513 76.857.418 69.262.336 67.723.945 64.773.686 62.123.552 59.925.861 58.430.468 56.914.325 55.434.633 53.951.191 52.835.251 Passiva A Eigenkapital I Stammkapital 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 II Rücklagen 2.572.713 3.819.756 4.441.513 7.431.418 11.436.336 15.897.945 17.997.686 23.047.552 27.049.861 31.854.468 36.888.325 42.158.633 47.575.191 III Gewinn / Verlust 1.247.043 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 5.049.866 4.002.309 4.804.607 5.033.857 5.270.307 5.416.558 5.234.059 B Sonderposten mit Rücklageanteil C Rückstellungen E Verbindlichkeiten I Gegenüber Gemeinde - - - - - - - - - - - - - II Gegenüber Kreditinstituten 53.000.000 70.300.000 69.400.000 57.800.000 51.800.000 46.750.000 39.050.000 32.850.000 26.550.000 20.000.000 13.250.000 6.350.000 - SUMME Passiva 56.845.756 74.767.513 76.857.418 69.262.336 67.723.945 64.773.686 62.123.552 59.925.861 58.430.468 56.914.325 55.434.633 53.951.191 52.835.251 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 32
ALLE PROJEKTE 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gewinn- und Verlustrechnung / Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke 4.221.895 5.296.000 6.324.860 6.548.000 7.291.737 3.400.000 1.800.000 - - - - - - 2. Umsatzerlöse aus Verkauf Gebäude - - 500.000 - - - - - - - - - - 3. Umsatzerlöse aus Vermietung und Verpachtung 1.432.200 1.170.200 2.354.200 2.754.200 3.304.200 3.304.200 3.304.200 3.304.200 3.304.200 3.304.200 3.304.200 3.304.201 3.304.202 4. Umsatzerlöse aus Kostenerstattung Stadt - - - - - - 4.000.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.000.000 5. Änderungen Bestand an Grundstücken (Buchwertabgang) 916.765 1.669.091 2.066.750 1.313.239 2.663.680 806.216 806.216 683.634 - - - - - 6. Aktivierte Eigenleistungen - - - - - - - - - - - - - 7. Sonstige Erträge (Beteiligungen und Zinsen) - - - - - - - - - - - - - 8. Materialaufwand - - - - - - - - - - - - - 9. Personal- und Gemeinkosten 1.163.695 965.000 811.043 779.900 762.345 750.000 580.000 580.200 580.200 580.200 580.000 580.000 580.000 10. Abschreibungen 792.492 1.224.882 1.430.322 1.458.543 1.510.743 1.498.143 1.491.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 225.000 235.000 35.000 185.000 185.000 185.001 25.000 - - - - - - 12. Sonstige Erträge - - - - 500.000 - - - - - - - - 13. Abschreibung Finanzanlagen 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.309.100 1.750.470 1.846.040 1.560.600 1.512.560 1.365.100 1.151.975 1.047.915 929.250 700.000 463.750 317.500 - Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit 1.247.043 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 5.049.866 4.002.309 4.804.607 5.033.857 5.270.307 5.416.558 5.234.059 15. Erträge aus Verrechnung zw. Bereichen des Eigenbetriebs - - - - - - - - - - - - - 16. Aufwendungen für Verrechnungen zw. Bereichen des Eigenbetrieb - - - - - - - - - - - - - 17. Erträge aus verbundenen Unternehmen 18. Aufwendungen für verbundene Unternehmen 19. außerordentliche Erträge 20. außerordentliche Aufwendungen Ergebnis vor Steuern 1.247.043 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 5.049.866 4.002.309 4.804.607 5.033.857 5.270.307 5.416.558 5.234.059 21. Steuern vom Ertrag 22. Sonstige Steuern JAHRESGEWINN / JAHRESVERLUST 1.247.043 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 5.049.866 4.002.309 4.804.607 5.033.857 5.270.307 5.416.558 5.234.059 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 33
ALLE PROJEKTE 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Finanzplan Deckungsmittel / Einnahmen 1 Zuführung zum Stammkapital - - - - - - - - - - - - - 2 Zuführung zu Rücklagen abzgl. Entnahmen 103.737 3 Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzg. Entnahmen 4 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzgl. Entnahmen 5 Jahresgewinn 1.247.043 621.757 2.989.905 4.004.919 4.461.609 2.099.740 5.049.866 4.002.309 4.804.607 5.033.857 5.270.307 5.416.558 5.234.059 6 Abschreibungen (ohne Nr. 8 und 9) 792.492 1.224.882 1.430.322 1.458.543 1.510.743 1.498.143 1.491.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 1.490.143 7 Abgänge von Anlagen (ohne Nr. 8 und 9) 916.765 1.669.091 2.066.750 1.313.239 2.663.680 806.216 806.216 683.634 - - - - - 8 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse der Gem - - - - - - - - - - - - - 9 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Dritter 2.124.000 806.560 7.318.748 9.216.098 990.000 2.080.000 350.000 50.000 - - - - - 10 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 11 Kredite von der Gemeinde - - - - - - - - - - - - - 12 Neu aufzunehmende Kredite von Dritten 17.000.000 17.300.000 - - - - - - - - - - - SUMME Einnahmen 22.184.037 21.622.290 13.805.725 15.992.798 9.626.032 6.484.099 7.697.225 6.226.085 6.294.750 6.524.000 6.760.450 6.906.701 6.724.202 Ausgaben 1 Ausgaben für Grundstücke Infrastruktur (keine AfA 80.000 - - - - - - - - - - - - 2 Ausgaben für Einrichtung Infrastruktur (AfA) 12.358.600 11.831.000 4.795.000 1.120.000 3.450.000 1.450.000 - - - - - - - 3 Ausgaben für öffentliche Grundstücke (keine AfA) - 2.700.000 - - - - - - - - - - - 4 Ausgaben für öffentliche Gebäude (AfA) 3.144.300 2.696.560 4.993.120 3.293.120 - - - - - - - - - 5 Ausgaben für Grundstücke Grundstückswirtschaft (keine AfA) - - - - - - - - - - - - - 6 Ausgaben für Gebäude Grundstückswirtschaft (AfA) 3.968.300 7.700.000 3.100.000 20.000 150.000 - - - - - - - - 7 Sonstige Ausgaben 8 Ausgaben für Finanzanlagen 9 Tilgung von Krediten - - 900.000 11.600.000 6.000.000 5.050.000 7.700.000 6.200.000 6.300.000 6.550.000 6.750.000 6.900.000 6.350.000 10 Jahresverlust - - - - - - - - - - - - - 11 Rückzahlung von Stammkapital - - - - - - - - - - - - - SUMME Ausgaben 19.551.200 24.927.560 13.788.120 16.033.120 9.600.000 6.500.000 7.700.000 6.200.000 6.300.000 6.550.000 6.750.000 6.900.000 6.350.000 12 Veränderung Kassenbestand 2.632.837-3.305.270 17.605-40.322 26.032-15.901-2.775 26.085-5.250-26.000 10.450 6.701 374.202 SUMME Ausgaben 22.184.037 21.622.290 13.805.725 15.992.798 9.626.032 6.484.099 7.697.225 6.226.085 6.294.750 6.524.000 6.760.450 6.906.701 6.724.202 Eigenbetrieb Stadtentwicklung 1. Nachtrag Wirtschaftsplan 2014 Seite 34