Blatt 1 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2015 PASSIVA A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 6.849,00 11.219,00 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5.295,00 833,79 2. sonstige Vermögensgegenstände 6.012,05 11.307,05 7.086,51 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 68.179,67 91.122,80 C. Rechnungsabgrenzungsposten 245,00 245,00 A. Eigenkapital I. Geschäftsguthaben 1. der verbleibenden Mitglieder 52.800,00 52.050,00 2. der ausscheidenden Mitglieder 50,00-52.750,00 50,00- II. Gewinnvortrag 1.303,70 47,81- III. Jahresfehlbetrag 18.354,23-1.351,51 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 430,52 650,01 2. sonstige Rückstellungen 12.500,00 12.930,52 16.500,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 17.296,39 8.933,62 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 17.296,39 (EUR 8.933,62) 2. sonstige Verbindlichkeiten 7.672,68 24.969,07 7.334,73 - davon aus Steuern EUR 577,65 (EUR 603,89) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 411,06 (EUR 298,12) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7.672,68 (EUR 7.334,73) Übertrag 86.580,72 110.507,10 Übertrag 73.599,06 86.722,06
Blatt 2 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2015 PASSIVA Übertrag 86.580,72 110.507,10 Übertrag 73.599,06 86.722,06 D. Rechnungsabgrenzungsposten 12.981,66 23.785,04 86.580,72 110.507,10 86.580,72 110.507,10
Blatt 3 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 Geschäftsjahr Vorjahr 1. Umsatzerlöse 389.363,26 363.366,26 2. sonstige betriebliche Erträge 5.627,64 40.332,73 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 217.464,61 226.317,21 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.525,80 221.990,41 9.007,22 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 89.732,05 91.462,74 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 21.972,65 111.704,70 22.812,33 5. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 6.163,78 4.683,44 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 73.486,24 47.502,20 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 18.354,23-1.913,85 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 562,34 9. Jahresfehlbetrag 18.354,23 1.351,51-
Blatt 4 ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2015 Anschaffungs-, Herstellungs- Zugänge Abgänge Umbuchungen kumulierte Zuschreibungen kosten Abschreibungen Geschäftsjahr Buchwert 01.01.2015 31.12.2015 31.12.2015 EUR A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 23.536,54 1.793,78 0,00 0,00 18.481,32 0,00 6.849,00 Summe Sachanlagen 23.536,54 1.793,78 0,00 0,00 18.481,32 0,00 6.849,00 Summe Anlagevermögen 23.536,54 1.793,78 0,00 0,00 18.481,32 0,00 6.849,00
Blatt 5 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2015 AKTIVA Konto Bezeichnung andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 500 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.574,00 4.460,00 690 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung 4.275,00 6.849,00 6.759,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1200 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 5.295,00 833,79 sonstige Vermögensgegenstände 1300 Sonstige Vermögensgegenstände 1.250,49 81,98 1369 Forderungen ggb. Krankenkasse aus AAG 486,93 30,60 1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 1.692,97 1.804,99 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 43.520,49 38.600,06 1460 Geldtransit 467,50 511,50 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 0,00 8,57 3801 Umsatzsteuer 7% 23.871,03-24.973,13-3806 Umsatzsteuer 19% 6.356,23-7.324,53-3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 12.576,81-7.400,15-3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 1.397,74 1.939,14 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 0,00 6.012,05 3.807,48 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1600 Kasse 300,00 300,00 1610 Nebenkasse 1 675,60 398,00 1620 Nebenkasse 2 300,00 0,00 1800 Volksbank Solling eg 2323000 20.916,27 42.331,97 1801 Volksbank Solling eg 2323001 Genoanteile 15.950,00 15.200,00 1802 Volksbank Solling eg 2323002 Kasseneinz. 744,03 29.110,09 1810 Kreissparkasse Northeim 172082539 29.293,77 68.179,67 3.782,74 Rechnungsabgrenzungsposten 1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 245,00 245,00 Summe Aktiva 86.580,72 110.507,10
Blatt 6 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2015 PASSIVA Konto Bezeichnung Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder 2901 Geschäftsguthaben verbleib. Mitglieder 52.800,00 52.050,00 der ausscheidenden Mitglieder 2902 Geschäftsguthaben ausscheid.mitglieder 50,00-50,00- Gewinnvortrag 2970 Gewinnvortrag vor Verwendung 1.303,70 0,00 2978 Verlustvortrag vor Verwendung 0,00 1.303,70 47,81- Jahresfehlbetrag Jahresfehlbetrag 18.354,23-1.351,51 Steuerrückstellungen 3035 Gewerbesteuerrückstellung 4 Abs. 5b 0,00 268,00 3040 Körperschaftsteuerrückstellung 0,00 294,34 3811 Umsatzsteuer nicht fällig 7% 288,03 31,58 3816 Umsatzsteuer nicht fällig 19% 142,49 430,52 56,09 sonstige Rückstellungen 3070 Sonstige Rückstellungen 10.000,00 12.000,00 3095 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 2.500,00 12.500,00 4.500,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 17.296,39 8.933,62 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 17.296,39 (EUR 8.933,62) 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen sonstige Verbindlichkeiten 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 6.683,97 6.432,72 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 577,65 603,89 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 411,06 7.672,68 298,12 davon aus Steuern EUR 577,65 (EUR 603,89) 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 411,06 (EUR 298,12) 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7.672,68 (EUR 7.334,73) 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit Übertrag 73.599,06 86.722,06
Blatt 7 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2015 PASSIVA Konto Bezeichnung Übertrag 73.599,06 86.722,06 Rechnungsabgrenzungsposten 3900 Passive Rechnungsabgrenzung 12.981,66 23.785,04 Summe Passiva 86.580,72 110.507,10
Blatt 8 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 Konto Bezeichnung Umsatzerlöse 4200 Erlöse 10.803,38 1.728,33 4300 Erlöse 7% USt 111.837,79 121.134,70 4301 Erlöse 7% USt 158.878,48 158.878,48 4302 Erlöse 7% USt 73.962,15 42.947,94 4303 Erlöse 7% USt 0,00 504,67 4400 Erlöse 19% USt 8.320,48 6.109,76 4405 Erlöse 19% USt 25.561,07 32.069,39 4731 Gewährte Skonti 7% USt 0,00 7,01-4736 Gewährte Skonti 19% USt 0,09-389.363,26 0,00 sonstige betriebliche Erträge 4830 Sonstige betriebliche Erträge 2.270,68 1.427,00 4833 Andere Nebenerlöse 573,36 1.892,52 4948 Verrechn. sonstige Sachbezüge 19% USt 26,94 16,34 4972 Erstattungen AufwendungsausgleichsG 2.756,66 1.996,87 4975 Investitionszuschüsse 0,00 5.627,64 35.000,00 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5200 Wareneingang Kanal 28.632,50-30.351,75-5201 Abgrenzung Gas Strom Wasser 2.000,00 1.200,00-5205 Wasser Bistro 379,01-374,00-5300 Wareneingang Wasser 7% Vorsteuer 12.928,52-12.924,99-5305 Wareneingang 7% Vorsteuer 10.800,67-12.793,83-5400 Wareneingang 19% Vorsteuer 8.056,11-5.644,50-5401 Wareneingang Strom 19% Vorsteuer 86.531,97-85.736,39-5402 Wareneingang Gas 19% Vorsteuer 70.218,68-74.741,09-5405 Wareneingang 19% Vorsteuer 1.997,79-2.600,86-5736 Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer 80,64 217.464,61-50,20 Aufwendungen für bezogene Leistungen 5900 Fremdleistungen 4.525,80-9.007,22- Löhne und Gehälter 6000 Löhne und Gehälter 85,00-0,00 6010 Löhne 9.264,56-9.010,66-6020 Gehälter 54.572,17-51.869,13-6030 Aushilfslöhne 24.859,36-29.749,09-6036 Pauschale Steuern Minijobber 466,96-502,66-6071 Sachzuwend., Dienstleistungen Minijob 484,00-264,00-6090 Fahrtkostenerstatt. Whg./Arbeitsstätte 0,00 89.732,05-67,20- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 20.992,18-21.548,85-6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 980,47-21.972,65-1.263,48- Übertrag 61.295,79 54.099,49
Blatt 9 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 Konto Bezeichnung Übertrag 61.295,79 54.099,49 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 5.083,03-4.683,44-6260 Sofortabschreibung GWG 1.080,75-6.163,78-0,00 sonstige betriebliche Aufwendungen 6300 Sonstige betriebliche Aufwendungen 727,12-1.820,74-6315 Pacht, unbewegliche Wirtschaftsgüter 1.008,40-1.008,40-6330 Reinigung 1.362,29-1.016,01-6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 94,02-491,98-6400 Versicherungen 14.845,94-16.453,13-6420 Beiträge 175,23-330,00-6430 Sonstige Abgaben 35,30-71,88-6450 Reparatur u.instandhaltung von Bauten 132,90-0,00 6460 Reparatur/Instandh. Anlagen u. Maschinen 36.297,96-8.767,63-6470 Rep./Instandh. Anlagen, Betriebs-Gesch. 687,63-0,00 6490 Sonstige Reparaturen/Instandhaltung 266,91-136,80-6600 Werbekosten 8.456,97-5.507,49-6700 Kosten Warenabgabe 200,00-381,00-6800 Porto 136,98-228,58-6805 Telefon 606,15-649,85-6815 Bürobedarf 133,88-592,06-6820 Zeitschriften, Bücher 67,29-67,29-6825 Rechts- und Beratungskosten 33,00-33,00-6827 Abschluss- und Prüfungskosten 469,00-1.500,00-6835 Mieten für Einrichtungen bewegliche WG 3.975,12-4.018,27-6850 Sonstiger Betriebsbedarf 2.481,36-3.115,06-6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 14,59-34,83-6859 Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung 1.278,20-73.486,24-1.278,20- Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7600 Körperschaftsteuer 0,00 279,00-7608 Solidaritätszuschlag 0,00 15,34-7610 Gewerbesteuer 0,00 0,00 268,00- Jahresfehlbetrag Jahresfehlbetrag 18.354,23-1.351,51