EOS Studie 0 Europäische Zahlungsgewohnheiten EOS Gruppe With head and heart in finance
Inhaltsverzeichnis 1. Übersicht. Zahlungsverhalten 3. Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern 4. Zukünftige Entwicklungen
Übersicht
Übersicht Studiensteckbrief Westeuropa DE BE UK ES FR 0 0 0 0 0 Methode CATI CATI CATI CATI CATI Feldzeit 19.0..03.0 17.03. 8.03.0 11.03. 5.03.0 6.0. 8.03.0 04.03. - 1.03.0 Fallzahl 400 00 00 00 00 Interviewdauer Branche* 15 Minuten Handel 13 66 46 6 83 Industrie 5 70 6 80 66 Dienstleistung 64 9 58 51 5 Mio. bis Mio. 10 56 45 84 73 Umsatz** Mio. bis 5 Mio. 3 70 69 61 60 Mehr als 5 Mio. 10 64 68 47 39 Gewichtung Quotierte Stichprobe nach Umsatz und Branche, Ergebnisse für Deutschland gewichtet. Länder fließen mit gleichem Gewicht in das Gesamtergebnis ein. *Keine Angabe nicht dargestellt **Nur Angaben zu Umsatz dargestellt, Angaben zu Bilanzsumme nicht dargestellt 4
Übersicht Studiensteckbrief Osteuropa RU PL SK BG RO GR HU 0 0 0 0 0 0 0 Methode CATI CATI CATI CATI CATI CATI CATI Feldzeit 07.03. 6.03.0 8.0. 03.04.0 06.03. 5.03.0.03. 8.03.0.03. - 8.03.0.03. 7.03.0.03. 1.03.0 Fallzahl 00 00 00 00 00 00 00 Interviewdauer Branche* 15 Minuten Handel 77 80 55 66 60 7 76 Industrie 77 87 86 84 90 78 78 Dienstleistung 46 33 56 50 50 50 46 5 Mio. bis Mio. 88 83 58 84 1 90 95 Umsatz** Mio. bis 5 Mio. 64 6 3 63 6 60 6 Mehr als 5 Mio. 46 34 3 39 35 44 4 Gewichtung Quotierte Stichprobe nach Umsatz und Branche, Ergebnisse für Deutschland gewichtet. Länder fließen mit gleichem Gewicht in das Gesamtergebnis ein. *Keine Angabe nicht dargestellt **Nur Angaben zu Umsatz dargestellt, Angaben zu Bilanzsumme nicht dargestellt 5
Summary I Nur drei von vier Rechnungen werden tatsächlich innerhalb des Zahlungsziels beglichen. Zahlungsgewohnheiten - Viele Rechnungen werden in den untersuchten Ländern erst nach Verstreichen des Zahlungsziels beglichen. Jede fünfte Rechnung wird in Westeuropa nicht termingerecht gezahlt, in Osteuropa führt sogar jede vierte Rechnung zu Zahlungsverzug. Die höchsten Zahlungsverzögerungen im Privatkunden und Geschäftskunden-Bereich verzeichnen Griechenland, Rumänien, Bulgarien und die Slowakei, deutsche Kunden hingegen zahlen am pünktlichsten. Auffällig gerade im westeuropäischen Vergleich ist der Außenstand bei britischen Unternehmen: 6% der Rechnungen werden zu Forderungsausfällen. - Zahlungsverzögerungen entstehen besonders im Geschäftskundenbereich. 7% der Rechnungen sind zum Zeitpunkt der Fälligkeit noch nicht beglichen. So lassen sich gerade Geschäftskunden häufig Zeit bei der Begleichung ihrer Rechnungen und zahlen verspätete Rechnungen erst 30 Tage nach Fälligkeit. Geschäftskunden wird durchschnittlich ein Zahlungsziel von 4 Tagen gewährt. Somit warten Unternehmen, sofern es zu Zahlungsverzögerungen kommt, im Geschäftskundenbereich im Schnitt mehr als Monate auf den Zahlungseingang. - Auch im Privatkundenbereich sind mehr als 0% aller Rechnungen überfällig, Unternehmen gewähren hier aber deutlich kürzere Zahlungsziele (8 Tage im Durchschnitt). Deutschland, Frankreich und Polen gewähren Privatkunden im europäischen Vergleich die kürzesten Zahlungsfristen und verzeichnen, neben Spanien, die höchste Termintreue. 6
Summary II Gut jedes zweite Unternehmen wickelt das Forderungsmanagement ausschließlich intern ab. Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern - Trotz hoher Verzögerungen im Zahlungsverkehr verzichten noch viele Unternehmen in Europa auf die Zusammenarbeit mit externen, professionellen Dienstleistern im Bereich Forderungsmanagement, wie Inkassounternehmen oder Anwaltskanzleien. Die Hälfte der Unternehmen wickelt das Forderungsmanagement ausschließlich intern ab. Das Outsourcing der kompletten Forderungsabwicklung wird nur von jedem zehnten Unternehmen betrieben. So setzen Unternehmen stattdessen verstärkt auf eine kombinierte Form des Forderungshandlings und bearbeiten Forderungen sowohl intern als auch extern. - Abgesehen vom Einfluss der allgemeinen Konjunktur sehen Unternehmer vor allem das von Zahlungsverzögerungen betroffene Unternehmen in der Pflicht, Maßnahmen umzusetzen, um Zahlungsverzögerungen zu vermeiden. Maßnahmen der Landesregierungen oder EU werden hingegen als nahezu wirkungslos wahrgenommen. Aber auch Maßnahmen der Inkassobranche wird nur bedingt Einfluss auf das Zahlungsverhalten bescheinigt. 7
Summary III Zahlungsverzögerungen werden vor allem mit der wirtschaftlichen Gesamtsituation in Zusammenhang gebracht. Zukünftige Herausforderungen - Als wesentliche Herausforderung in Bezug auf das Forderungsmanagement stellt sich in Osteuropa mit Abstand die wirtschaftliche Situation der Länder dar. Viele Unternehmen glauben, dass die generelle wirtschaftliche Situation den größten Einfluss auf das Zahlungsverhalten hat. Darüber hinaus wird teilweise aber auch die Notwendigkeit einer Kunden-Kontrolle bzw. Kredit- und Bonitätsprüfung genannt. - In Westeuropa werden die Herausforderungen etwas differenzierter betrachtet. Neben der wirtschaftlichen Situation verbunden mit Liquiditätsengpässen streben die Unternehmen vor allem eine Verbesserung des Mahnwesens an. Zukünftige Entwicklungen - Das generelle Wachstumspotenzial der europäischen Unternehmen in den nächsten 5 Jahren wird insgesamt recht optimistisch gesehen. So nehmen vor allem in Polen, Spanien und Griechenland mehr als die Hälfte der Unternehmen eine positive Einschätzung vor. Rumänien und Ungarn sind hingegen verhaltener, nur rund 1/3 der Unternehmen bewerten das Wachstumspotenzial als (sehr) groß. 8
Anteil verspäteter/uneinbringlicher Zahlungseingänge West Jede fünfte Rechnung wird in Westeuropa nicht innerhalb der Zahlungsfrist beglichen. UK Anteil verspäteter/ uneinbringlicher Zahlungseingänge 8% BE 0% 5% FR 18% DE % ES (Total = + ) % 9
Länderübersicht I - West Kennzahlen zum Zahlungsverhalten in Westeuropa. GESAMT WEST DE BE UK ES FR 0 0 0 0 0 0 0 : 3 0 5 6 Kundenstruktur : 56 59 59 57 56 63 61 /*: 30 8 38 4 0 31 6 : 8 5 16 6 7 4 1 Durchschnittliches Zahlungsziel in Tagen : 4 4 6 38 37 64 4 /*: 37 37 3 34 33 58 33 Entwicklung Zahlungsverhalten Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend eher verbessern eher verbessern Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend : 78 8 86 80 74 83 89 Termingerecht gezahlte Forderungen : 73 76 81 73 71 76 76 /*: 75 78 83 75 7 78 80 : 18 15 1 16 0 15 Verspätete Forderungen : 3 1 18 4 3 /*: 1 19 16 0 0 18 : 4 3 4 6 1 Ausfall Forderungen : 4 3 1 5 5 Angaben in %, *Mittelwert Gruppenwerte und /*: 4 3 5 6
Länderübersicht II - West Kennzahlen zum Zahlungsverhalten in Westeuropa. GESAMT WEST DE BE UK ES FR 0 0 0 0 0 0 0 Nutzung externer Dienstleister (ausschließlich und kombiniert mit interner Abwicklung) : 35 37 48 39 4 7 7 : 35 35 33 46 35 37 7 Einschätzung Wachstumspotenzial* Tendenz eher positiv Tendenz eher positiv Tendenz eher positiv Tendenz weniger positiv Tendenz eher positiv Tendenz eher positiv Tendenz weniger positiv Angaben in %, *Einschätzung der befragten Unternehmen zum eigenen Wachstumspotential 11
Anteil verspäteter/uneinbringlicher Zahlungseingänge Ost Osteuropäische Unternehmen verzeichnen Zahlungsverzögerungen bei mehr als jeder vierten Rechnung. RU 6% Anteil verspäteter/ uneinbringlicher Zahlungseingänge 8% SK HU PL 4% 9% 7% 9% GR 30% 30% RO BG (Total = + ) 1
Länderübersicht I Ost Kennzahlen zum Zahlungsverhalten in Osteuropa. GESAMT OST RU PL SK BG RO GR HU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 : 15 4 19 11 5 Kundenstruktur : 56 53 45 4 57 49 60 61 61 /*: 30 3 34 55 5 40 16 6 5 : 8 9 36 16 9 4 33 4 30 Durchschnittliches Zahlungsziel in Tagen : 4 4 41 37 41 38 40 56 40 /*: 37 37 39 9 37 33 38 5 37 Entwicklung Zahlungsverhalten Tendenz gleich bleibend eher verbessern Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend Tendenz gleich bleibend eher verbessern eher verbessern eher verbessern : 78 75 76 8 71 75 71 7 77 Termingerecht gezahlte Forderungen : 73 71 7 73 70 68 70 70 73 /*: 75 7 74 76 71 70 70 71 74 : 18 0 18 17 0 4 18 Verspätete Forderungen : 3 4 1 5 4 8 5 4 /*: 1 3 0 3 5 4 4 1 : 4 5 6 1 7 6 5 6 6 Ausfall Forderungen : 4 5 6 6 5 5 5 5 Angaben in %, *Mittelwert Gruppenwerte und /*: 4 5 6 6 5 5 6 6
Länderübersicht II - Ost Kennzahlen zum Zahlungsverhalten in Osteuropa. GESAMT OST RU PL SK BG RO GR HU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Nutzung externer Dienstleister (ausschließlich und kombiniert mit interner Abwicklung) : 35 34 39 8 49 7 4 1 5 : 35 35 7 43 46 37 5 40 Einschätzung Wachstumspotenzial* Tendenz eher positiv Tendenz weniger positiv Tendenz eher positiv Tendenz eher positiv Tendenz weniger positiv Tendenz weniger positiv Tendenz weniger positiv Tendenz eher positiv Tendenz weniger positiv Angaben in %, *Einschätzung der befragten Unternehmen zum eigenen Wachstumspotential
Zahlungsverhalten
Gewährte Zahlungsziele Länderübersicht Europäische Unternehmen gewähren Geschäftskunden ein deutlich längeres Zahlungsziel als Privatkunden. Ø in Tagen GESAMT 8 4 WEST 5 4 OST 9 4 Ø Total in Tagen 37 37 37 30 9 31 4 11 0 9 (n=111) 37 7 1 (n=18) 1 19 (n=475) 36 6 1 (n=17) 8 (n=637) 38 7 (n=1165) Differenz zu 0% = sonstige Zahlungsziele/Keine Angabe Q: Bitte sagen Sie mir zunächst, welches Zahlungsziel Ihr Unternehmen in der Regel gewährt! Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen; Angaben in % 60 Tage 30 Tage Tage 0 Tage 16
Gewährte Zahlungsziele Länderübersicht West Das Zahlungsziel für Geschäftskunden in Westeuropa liegt durchschnittlich bei 4 Tagen, nur in Spanien bei über 60 Tagen. Ø in Tagen Ø Total in Tagen 9 31 1 19 WEST 4 36 6 1 (n=17) 1 9 7 1 DE BE UK ES FR 5 4 16 6 6 38 7 37 4 64 1 4 (n=475) 37 3 34 33 58 33 (n=153) 7 50 35 11 18 1 8 (n=358) 4 (n=85) 40 6 (n=157) 7 46 1 (n=85) 0 45 6 (n=0) 31 19 3 (n=74) 45 1 (n=188) 4 4 54 (n=78) 5 37 3 (n=174) Differenz zu 0% = sonstige Zahlungsziele/Keine Angabe Q: Bitte sagen Sie mir zunächst, welches Zahlungsziel Ihr Unternehmen in der Regel gewährt! Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen; Angaben in % 60 Tage 30 Tage Tage 0 Tage 17
Gewährte Zahlungsziele Länderübersicht Ost Polen und Bulgarien gewähren die kürzesten Zahlungsziele im osteuropäischen Vergleich. Ø in Tagen Ø Total in Tagen OST RU PL SK BG RO GR HU 9 4 36 41 16 37 9 41 4 38 33 40 4 56 30 40 37 39 9 37 33 38 5 37 11 0 9 38 8 7 4 (n=1165) (n=637) 30 40 (n=111) 19 (n=155) 3 18 9 0 (n=116) 16 34 11 43 15 1 4 (n=193) (n=8) 4 1 38 7 (n=156) 7 7 15 (n=95) 19 15 46 39 15 40 4 15 9 11 4 1 3 7 4 3 1 (n=79) (n=9) (n=76) (n=17) (n=168) 30 8 6 (n=78) 5 4 3 (n=17) Differenz zu 0% = sonstige Zahlungsziele/Keine Angabe Q: Bitte sagen Sie mir zunächst, welches Zahlungsziel Ihr Unternehmen in der Regel gewährt! Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen; Angaben in % 60 Tage 30 Tage Tage 0 Tage 18
Anteil verspäteter/uneinbringlicher Zahlungseingänge Länderübersicht Nachlässiges Zahlungsverhalten vor allem im BB-Bereich: Mehr als jede vierte Rechnung wird nicht fristgerecht beglichen. (n=116) (n=47) GESAMT (n=509) (n=59) WEST (n=653) (n=1188) OST Total: 5% : % : 7% Total: % : 18% : 4% Total: 8% : 5% : 9% Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten 19
Anteil verspäteter/uneinbringlicher Zahlungseingänge Länderübersicht West Deutschland, als Land mit den kürzesten Zahlungszielen, verzeichnet die höchste Zahlungstreue. WEST DE BE (n=509) (n=59) Total: % : 18% : 4% (n=181) (n=385) Total: 18% : % : 19% (n=87) (n=161) Total: 5% : 0% : 7% (n=89) (n=151) UK ES FR (n=74) (n=188) (n=78) (n=174) Total: 8% : 6% : 9% Total: % : 17% : 5% Total: 0% : 11% : 4% Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten 0
Anteil verspäteter/uneinbringlicher Zahlungseingänge Länderübersicht Ost Privatkunden in Polen haben mit Abstand das kürzeste Zahlungsziel in Osteuropa und zahlen am pünktlichsten. OST RU PL SK (n=653) (n=1188) (n=111) (n=157) (n=116) (n=193) (n=87) (n=163) Total: 8% : 5% : 9% Total: 6% : 4% : 7% Total: 4% : 18% : 7% Total: 9% : 9% : 30% (n=) (n=178) BG RO GR (n=81) (n=151) (n=78) (n=174) (n=78) (n=17) HU Total: 30% : 6% : 33% Total: 9% : 9% : 30% Total: 30% : 8% : 9% Total: 7% : 4% : 7% Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten 1
Verteilung Zahlungseingänge Länderübersicht Osteuropäische Länder mit Optimierungspotenzial: deutlich schlechtere Zahlungsmoral als in Westeuropa. GESAMT WEST OST 75 78 7 TOTAL 0 (n=116)(n=47) 78 73 3 18 4 4 1 4 TOTAL 0 (n=509) (n=59) 8 76 1 15 3 3 19 3 0 TOTAL (n=653) (n=1188) 75 71 4 0 5 5 3 5 0 Termingerecht Verspätet Uneinbringlich Q19: Wie viel % Ihrer gesamten Rechnungen innerhalb eines Geschäftsjahres werden termingerecht, also innerhalb der Zahlungsfrist beglichen? Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? Q4: Wie viel % der laufenden Forderungen werden termingerecht bedient? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %
Verteilung Zahlungseingänge Länderübersicht West Insbesondere Unternehmen in UK leiden unter verspäteten und ausbleibenden Zahlungseingängen. WEST DE BE 78 83 75 TOTAL 0 (n=509) (n=59) 8 76 1 3 15 3 19 3 TOTAL 0 (n=181) (n=385) 86 81 UK ES FR 18 1 1 16 TOTAL 0 (n=87) (n=161) 80 73 16 5 4 0 5 7 78 80 TOTAL 0 (n=89) (n=151) 74 71 0 0 4 5 6 Termingerecht Verspätet Uneinbringlich 6 TOTAL 0 (n=74) (n=188) 83 76 0 3 15 0 TOTAL 0 (n=78) (n=174) 89 76 0 1 18 Q19: Wie viel % Ihrer gesamten Rechnungen innerhalb eines Geschäftsjahres werden termingerecht, also innerhalb der Zahlungsfrist beglichen? Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? Q4: Wie viel % der laufenden Forderungen werden termingerecht bedient? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in % 3
Verteilung Zahlungseingänge Länderübersicht Ost In Polen werden überfällige Rechnungen nur in seltenen Fällen auch zu tatsächlichen Forderungsausfällen. OST RU PL SK 7 74 76 71 0 TOTAL 75 71 (n=653)(n=1188) 40 5 5 76 3 7 5 0 TOTAL (n=111)(n=157) 118 6 6 8 0 73 6 0 TOTAL (n=116)(n=193) 517 1 71 70 0 TOTAL (n=87) (n=163) 4 6 7 3 6 0 TOTAL 70 BG RO GR HU 75 68 (n=)(n=178) 0 80 5 6 5 Termingerecht Verspätet Uneinbringlich 5 0 TOTAL 70 71 70 (n=81) (n=151) 0 5 4 5 5 4 5 0 TOTAL 71 7 70 (n=78) (n=174) 0 4 5 6 4 6 0 TOTAL 74 77 73 (n=78) (n=17) 0 18 5 6 1 6 Q19: Wie viel % Ihrer gesamten Rechnungen innerhalb eines Geschäftsjahres werden termingerecht, also innerhalb der Zahlungsfrist beglichen? Q0: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien verspätet beglichene Rechnungen und tatsächlich uneinbringliche Forderungen? 0 Q4: Wie viel % der laufenden Forderungen werden termingerecht bedient? Q5: Wie verteilen sich die xx% auf die Kategorien nicht termingerecht beglichene Forderungen und uneinbringliche Forderungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in % 4
Verspätung durchschnittlich in Tagen Länderübersicht Privatkunden zahlen im Schnitt 3 Wochen nach Verstreichen des Zahlungsziels Geschäftskunden erst nach 4 Wochen. Begleichung der Rechnung in Tagen NACH Verstreichen der Zahlungsfrist (n=111) (n=18) GESAMT (n=475) (n=17) WEST (n=637) (n=1165) OST Total: 7 Tage : Tage : 30 Tage Total: 9 Tage : Tage : 31 Tage Total: 7 Tage : 1 Tage : 9 Tage Q3: Wie viele Tage im Durchschnitt - nach Verstreichen der Zahlungsfrist zahlt diese Kundengruppe in der Regel ihre Rechnung? Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen 5
Verspätung durchschnittlich in Tagen Länderübersicht West Trotz eines Zahlungsziels von etwas mehr als 8 Wochen, zahlen spanische Kunden ihre Rechnungen mit deutlicher Verzögerung. Begleichung der Rechnung in Tagen NACH Verstreichen der Zahlungsfrist (n=475) (n=17) WEST Total: 9 Tage : Tage : 31 Tage (n=153) (n=358) DE Total: 3 Tage : 3 Tage : 3 Tage (n=85) (n=157) BE Total: Tage : Tage : Tage (n=85) (n=0) UK ES FR (n=74) (n=188) (n=78) (n=174) Total: Tage : 18 Tage : 5 Tage Total: 46 Tage : 9 Tage : 53 Tage Total: 7 Tage : 17 Tage : 31 Tage Q3: Wie viele Tage im Durchschnitt - nach Verstreichen der Zahlungsfrist zahlt diese Kundengruppe in der Regel ihre Rechnung? Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen 6
Verspätung durchschnittlich in Tagen Länderübersicht Ost In Osteuropa werden vor allem in Griechenland Rechnungen erst deutlich nach Zahlungsziel beglichen vorrangig bei den Geschäftskunden. Begleichung der Rechnung in Tagen NACH Verstreichen der Zahlungsfrist (n=637) (n=1165) OST (n=111) (n=155) RU (n=116) (n=193) PL (n=8) (n=156) SK Total: 7 Tage : 1 Tage : 9 Tage Total: 0 Tage : 17 Tage : Tage Total: 8 Tage : Tage : 31 Tage Total: 4 Tage : Tage : 6 Tage (n=95) (n=168) BG RO GR (n=79) (n=9) (n=76) (n=17) (n=78) (n=17) HU Total: 9 Tage : 5 Tage : 3 Tage Total: 8 Tage : 19 Tage : 33 Tage Total: 35 Tage : 4 Tage : 40 Tage Total: 3 Tage : 3 Tage : Tage Q3: Wie viele Tage im Durchschnitt - nach Verstreichen der Zahlungsfrist zahlt diese Kundengruppe in der Regel ihre Rechnung? Basis: Alle Befragten; Branche nicht Banken oder Leasingunternehmen 7
Gründe schlechte Zahlungsmoral Privatkunden Top 8 Länderübersicht Neben mangelnder Liquidität wird in Westeuropa vor allem Vergesslichkeit als Ursache für Zahlungsverzug bei Privatkunden ausgemacht. GESAMT WEST OST Momentaner Liquiditätsengpass 34 38 3 Arbeitslosigkeit 15 7 Vergesslichkeit 9 18 Vorsätzliches Nichtbezahlen/Betrug 1 16 5 Überschuldung/ Privatinsolvenz 1 18 Wirtschaftliche Situation 0 16 3 Reklamation der Leistung 5 6 3 Organisatorische Gründe 1 (n=116) (n=509) (n=653) Q8: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %,, Äußerungen zu keine Angabe nicht dargestellt 8
Gründe schlechte Zahlungsmoral Privatkunden Top 8 Länderübersicht West Liquiditätsengpässe sind bei Privatkunden in fast allen Ländern der Hauptgrund für den Zahlungsverzug. Momentaner Liquiditätsengpass WEST 38 DE BE UK ES* FR 51 33 33 45 7 Vergesslichkeit 9 3 3 53 4 1 Überschuldung/ Privatinsolvenz 18 1 0 15 4 3 Vorsätzliches Nichtbezahlen/Betrug 16 5 4 4 Wirtschaftliche Situation 16 4 17 35 11 Arbeitslosigkeit 15 18 1 6 5 4 Reklamation der Leistung 6 8 7 1 5 Organisatorische Gründe 5 1 4 3 (n=509) (n=181) (n=87) (n=89) (n=74) (n=78) * Keine Angabe 3% Q8: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Äußerungen zu keine Angabe in der Regel nicht dargestellt 9
Gründe schlechte Zahlungsmoral Privatkunden Top 7 Länderübersicht Ost Osteuropäische Unternehmen gehen vergleichsweise häufig von einem vorsätzlichen Nichtbezahlen bei Privatkunden aus. OST RU PL* SK BG RO GR HU Momentaner Liquiditätsengpass 3 30 35 33 8 5 41 33 Arbeitslosigkeit 7 35 3 35 35 31 30 3 Vorsätzliches Nichtbezahlen/Betrug 5 30 3 31 5 18 30 Wirtschaftliche Situation 3 16 5 6 7 35 4 18 Überschuldung/ Privatinsolvenz 33 4 5 6 17 31 Vergesslichkeit 18 16 4 33 1 17 4 Reklamation der Leistung 3 5 1 8 1 1 5 (n=653) (n=111) (n=116) (n=87) (n=) (n=81) (n=78) (n=78) * Keine Angabe 43% Q8: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Äußerungen zu keine Angabe in der Regel nicht dargestellt 30
Gründe schlechte Zahlungsmoral Geschäftskunden Top 8 Länderübersicht Im Geschäftskundenbereich werden Zahlungsverzögerungen und -ausfälle vorrangig mit Liquiditätsengpässen begründet. GESAMT WEST OST Momentaner Liquiditätsengpass 5 50 54 Zahlungsausfälle bei eigenen Kunden 9 35 Aktuelle Konjunktur 19 3 Ausnutzen von Lieferantenkrediten 17 1 Vorsätzliches Nichtbezahlen 17 19 Mangelnde Professionalität bei Rechnungsbearbeitung 15 16 Eigene Auftragslage 17 Insolvenz 11 (n=47) (n=59) (n=1188) Q7: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder das Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Äußerungen zu keine Angabe nicht dargestellt 31
Gründe schlechte Zahlungsmoral Geschäftskunden Top 8 Länderübersicht West Knapp jedes sechste westeuropäisches Unternehmen macht mangelnde Professionalität bei der Bearbeitung als Ursache für Zahlungsverzug aus. WEST DE BE UK ES FR Momentaner Liquiditätsengpass 50 5 46 5 51 47 Zahlungsausfälle bei eigenen Kunden 18 31 40 1 Mangelnde Professionalität bei der Rechnungsbearbeitung 16 1 1 4 Vorsätzliches Nichtbezahlen 18 17 8 Aktuelle Konjunktur 8 1 5 7 Ausnutzen von Lieferantenkrediten 1 4 4 8 Insolvenz 11 9 19 1 8 Technische Gründe (z.b. neue IT-Systeme) 11 5 0 19 6 9 (n=59) (n=385) (n=161) (n=151) (n=188) (n=174) Q7: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder das Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Äußerungen zu keine Angabe nicht dargestellt 3
Gründe schlechte Zahlungsmoral Geschäftskunden Top 8 Länderübersicht Ost In Osteuropa spielt neben der drohenden Illiquidität die Kettenreaktion durch Zahlungsausfälle eigener Kunden eine wesentliche Rolle. Momentaner Liquiditätsengpass OST RU PL SK BG RO GR HU 54 58 60 45 5 5 55 54 Zahlungsausfälle bei eigenen Kunden 35 38 5 3 48 44 34 Aktuelle Konjunktur 3 16 5 1 38 4 43 Ausnutzen von Lieferantenkrediten 1 7 8 6 0 Vorsätzliches Nichtbezahlen 19 16 18 1 33 1 4 Eigene Auftragslage 17 1 17 5 39 1 15 Insolvenz 5 15 0 34 1 7 Technische Gründe (z.b. neue IT-Systeme) 9 5 1 4 15 (n=1188) (n=157) (n=193) (n=163) (n=178) (n=151) (n=174) (n=17) Q7: Welches sind Ihrer Meinung nach die Gründe für das verspätete oder das Nicht-Begleichen von Rechnungen? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Äußerungen zu keine Angabe nicht dargestellt 33
Zukünftige Entwicklung Zahlungsverhalten Länderübersicht Skepsis im Westen, Hoffnung im Osten: Westeuropäische Unternehmen halten das Zahlungsverhalten nur begrenzt für verbesserungsfähig. GESAMT WEST OST 31 9 6 4 34 33 50 48 53 56 47 4 16 15 (n=116) (n=47) (n=509) (n=59) 1 17 (n=653) (n=1188) Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verbessern Zahlungsmoral wird gleich bleiben Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verschlechtern Q9: Wie wird sich nach Ihrer Einschätzung das Zahlungsverhalten Ihrer Kunden in den nächsten Jahren verändern, bezogen auf Ihre Branche? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Differenz zu 0%: keine Angabe 34
Zukünftige Entwicklung Zahlungsverhalten Länderübersicht West Je schlechter die derzeitige Zahlungstreue, desto höher sind die Hoffnungen in eine Verbesserung der Zahlungsmoral. WEST DE BE UK ES FR 6 4 6 7 9 38 4 40 3 33 53 56 69 77 46 50 44 43 51 5 58 55 15 (n=509) 15 9 8 (n=59) (n=181) (n=385) (n=87) (n=161) (n=89) 7 (n=151) 15 (n=74) (n=188) 4 (n=78) (n=174) Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verbessern Zahlungsmoral wird gleich bleiben Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verschlechtern Q9: Wie wird sich nach Ihrer Einschätzung das Zahlungsverhalten Ihrer Kunden in den nächsten Jahren verändern, bezogen auf Ihre Branche? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Differenz zu 0%: keine Angabe 35
Zukünftige Entwicklung Zahlungsverhalten Länderübersicht Ost Als Land mit höchster Termintreue im osteuropäischen Vergleich geht Polen von wenig Potenzial zur Verbesserung der Zahlungsmoral aus. OST RU PL SK BG RO GR HU 34 33 33 31 8 3 33 3 35 34 5 4 46 39 34 68 47 4 45 38 56 51 48 49 3 36 3 36 34 40 45 1 17 0 11 1 1 (n=653) (n=1188) (n=111) (n=157) (n=116) (n=193) (n=87) (n=163) (n=) 4 0 15 16 7 1 (n=178) (n=81) (n=151) (n=78) (n=174) (n=78) Q9: Wie wird sich nach Ihrer Einschätzung das Zahlungsverhalten Ihrer Kunden in den nächsten Jahren verändern, bezogen auf Ihre Branche? Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Differenz zu 0%: keine Angabe (n=17) Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verbessern Zahlungsmoral wird gleich bleiben Zahlungsmoral wird sich eher/deutlich verschlechtern 36
Möglichkeiten Verbesserung Zahlungsverhalten Länderübersicht Andere Zahlungsbedingungen werden im -Bereich als primäres internes Handlungsfeld für die Verbesserung des Zahlungsverhaltens gesehen. (n=759) GESAMT Wirtschaftliche Lage verbessern Mahnverfahren 11 Keine Verbesserung notwendig 9 (n=37) WEST Wirtschaftliche Lage verbessern Mahnverfahren 11 Zahlungsbedingungen ändern 8 (n=387) OST Wirtschaftliche Lage verbessern Mahnverfahren 11 Keine Verbesserung notwendig (n=73) GESAMT (n=78) WEST (n=691) OST Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern Strengeres anwendbares Recht 8 7 Wirtschaftliche Lage verbessern Strengeres anwendbares Recht Zahlungsbedingungen ändern 8 8 Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern 15 Strengere Maßnahmen 7 9 Q30: Was glauben Sie, wie könnte das Zahlungsverhalten weiter verbessert werden? Basis: Zahlungsverhalten wird gleich bleiben oder sich eher/deutlich verschlechtern; Angaben in %, ca. 3% der Unternehmen machen keine Angabe 37
Möglichkeiten Verbesserung Zahlungsverhalten Privatkunden Länderübersicht West Besonders in Deutschland und UK sehen Unternehmen wenig Ansatzpunkte zur Verbesserung der Termintreue bei Privatkunden. (n=37) (n=46) WEST Wirtschaftliche Lage verbessern (n=165) DE (n=48) UK ES FR Mahnverfahren 8 Keine Verbesserung notwendig Mahnverfahren 11 Zahlungsbedingungen ändern 8 11 Schnelle Zahlung aller Beteiligten 9 Keine Verbesserung möglich 9 Keine Verbesserung möglich Keine Verbesserung notwendig (n=49) Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern Verbesserung gesetzliche Bestimmungen (n=64) Q30: Was glauben Sie, wie könnte das Zahlungsverhalten weiter verbessert werden? Basis: Zahlungsverhalten wird gleich bleiben oder sich eher/deutlich verschlechtern; Angaben in %, ca. 8% der Unternehmen machen keine Angabe 11 Wirtschaftliche Lage verbessern 7 Lastschriftverfahren 7 1 Mehr Kredite für Kunden 7 BE Mahnverfahren 5 Wirtschaftliche Lage verbessern 17 Vorkasse Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern 0 11 Aufklärung 6 38
Möglichkeiten Verbesserung Zahlungsverhalten Geschäftskunden Länderübersicht West Vor allem Spanien sieht eindeutig die Gesetzgebung in der Pflicht zur Verbesserung des Zahlungsverkehrs bei Geschäftskunden. WEST DE BE (n=78) Wirtschaftliche Lage verbessern Strengeres anwendbares Recht Zahlungsbedingungen ändern 8 8 (n=348) Keine Verbesserung notwendig 9 Mahnverfahren 9 Verbesserung Unternehmensorganisation 7 (n=3) Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern 18 1 Mahnverfahren 8 Vorkasse 8 (n=76) Verbesserung gesetzliche Bestimmungen Wirtschaftliche Lage verbessern UK ES FR 1 Mahnverfahren 9 (n=11) Strengeres anwendbares Recht (n=4) Wirtschaftliche Lage verbessern Strengere Maßnahmen Verbesserung gesetzliche Bestimmungen Q30: Was glauben Sie, wie könnte das Zahlungsverhalten weiter verbessert werden? Basis: Zahlungsverhalten wird gleich bleiben oder sich eher/deutlich verschlechtern; Angaben in %, ca. 5% der Unternehmen machen keine Angabe 31 Mehr Kredite für Kunden 17 Zahlungsbedingungen ändern 1 11 11 6 39
Möglichkeiten Verbesserung Zahlungsverhalten Privatkunden Länderübersicht Ost Auch osteuropäische Unternehmen sehen wenig Handlungs- oder Optimierungspotenzial bezüglich der Termintreue von Privatkunden. (n=387) OST Wirtschaftliche Lage verbessern Mahnverfahren 11 Keine Verbesserung notwendig RU (n=66) (n=9) (n=55) Wirtschaftliche Lage verbessern 15 Mahnverfahren 15 Zahlungsbedingungen ändern PL Keine Verbesserung notwendig Transparenz verbessern 8 Mahnverfahren 11 Kredit-/Bonitätsprüfung 11 SK Mahnverfahren 18 Wirtschaftliche Lage verbessern Zahlungsbedingungen ändern 11 9 (n=63) Wirtschaftliche Lage verbessern Verbesserung gesetzliche Bestimmungen BG RO GR 7 Mahnverfahren 8 (n=3) (n=40) (n=39) Zahlungsbedingungen ändern Keine Verbesserung notwendig Wirtschaftl. Lage verbessern 9 Verbesserung gesetzl. Best. 9 Mahnverfahren + Zinsabzug 9 Wirtschaftliche Lage verbessern Q30: Was glauben Sie, wie könnte das Zahlungsverhalten weiter verbessert werden? Basis: Zahlungsverhalten wird gleich bleiben oder sich eher/deutlich verschlechtern; Angaben in %, ca. 1% der Unternehmen machen keine Angabe 30 Zahlungsbedingungen ändern Vorkasse 8 HU Wirtschaftliche Lage verbessern 15 Mahnverfahren 15 Aufklärung 40
Möglichkeiten Verbesserung Zahlungsverhalten Geschäftskunden Länderübersicht Ost Insbesondere in Bulgarien, Rumänien und Griechenland bauen die Unternehmen auf eine bessere wirtschaftliche Lage zur Optimierung des Zahlungsverhaltens. (n=691) OST Wirtschaftliche Lage verbessern 15 Zahlungsbedingungen ändern 9 Strengere Maßnahmen 7 RU (n=91) (n=) (n=98) Zahlungsbedingungen ändern 1 Bußgeld 11 Strengere Maßnahmen 9 PL Kontrolle von Kunden Verbesserung gesetzl. Bestimmungen Keine Verbesserung notwendig 11 SK Zahlungsbedingungen ändern Wirtschaftliche Lage verbessern Verbesserung gesetzl. Bestimmungen 8 Bußgeld 8 9 (n=0) Wirtschaftliche Lage verbessern Verbesserung gesetzl. Bestimmungen BG RO GR 3 1 Vorkasse 7 (n=85) (n=86) (n=99) Wirtschaftliche Lage verbessern Strengeres anwendbares Recht 35 11 Vorkasse 6 Mehr Angestellte 6 Wirtschaftliche Lage verbessern Q30: Was glauben Sie, wie könnte das Zahlungsverhalten weiter verbessert werden? Basis: Zahlungsverhalten wird gleich bleiben oder sich eher/deutlich verschlechtern; Angaben in %, ca. 0% der Unternehmen machen keine Angabe 3 Vorkasse 9 Zahlungsbedingungen ändern 6 HU Zahlungsbedingungen ändern Strengere Maßnahmen 16 Wirtschaftliche Lage verbessern 11 Vorkasse 11 41
Verantwortung: Einfluss auf das Zahlungsverhalten Länderübersicht West Westliche Unternehmen gehen davon aus, dass in erster Linie die Konjunktur eine Verbesserung des Zahlungsverhaltens herbeiführen kann. Maßnahme hat einen hohen Einfluss: DE BE UK ES FR Die allgemeine Konjunktur 45 36 38 6 61 Maßnahmen der von Zahlungs- Ausfällen betroffenen Unternehmen 1 1 1 30 1 Maßnahmen der Inkassobranche 0 18 16 19 Initiativen der Regierung 6 0 6 Initiativen der EU 4 0 19 0 9 Maßnahmen des Branchenverbands, dem Ihr Unternehmen angehört 5 0 9 Q31: Inwieweit können die folgenden Faktoren und Institutionen aus Ihrer Sicht dazu beitragen, das Zahlungsverhalten zu verbessern. Bitte sagen Sie mir jeweils, ob Sie dem Faktor einen hohen, einen mittleren oder gar keinen Einfluss zur Verbesserung des Zahlungsverhaltens zuschreiben! Basis: Alle Befragten; Angaben in % 4
Verantwortung: Einfluss auf das Zahlungsverhalten Länderübersicht Ost Differenzierte Sicht auf Einflussfaktoren in Osteuropa, dennoch spielt die Konjunkturlage vor allem in Polen eine wichtige Rolle. Maßnahme hat einen hohen Einfluss: RU PL SK BG RO GR HU Die allgemeine Konjunktur 43 71 4 51 5 49 0 Maßnahmen der von Zahlungs- Ausfällen betroffenen Unternehmen 4 47 9 18 0 4 3 Maßnahmen der Inkassobranche 18 5 17 3 0 15 Initiativen der Regierung 30 0 16 6 9 9 15 Initiativen der EU nicht erhoben 19 0 6 1 Maßnahmen des Branchenverbands, dem Ihr Unternehmen angehört 4 19 1 3 18 Q31: Inwieweit können die folgenden Faktoren und Institutionen aus Ihrer Sicht dazu beitragen, das Zahlungsverhalten zu verbessern. Bitte sagen Sie mir jeweils, ob Sie dem Faktor einen hohen, einen mittleren oder gar keinen Einfluss zur Verbesserung des Zahlungsverhaltens zuschreiben! Basis: Alle Befragten; Angaben in % 43
Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern
Bearbeitung Forderungsmanagement Länderübersicht Im Geschäftskundenbereich entscheiden sich Unternehmen eher für eine reine interne Abwicklung des Forderungsmanagements. GESAMT WEST OST 0 53 59 (n=116) (n=47) 1 3 5 7 5 0 (n=509) (n=59) 57 11 6 11 4 3 6 4 0 50 57 (n=653) (n=1188) 0 7 9 7 0 0 0 0 0 0 intern extern kombiniert wir haben keinen standardisierten Prozess zur Einziehung von Außenständen weiß nicht/keine Angabe Q35: Wie wird das Forderungsmanagement in Ihrem Unternehmen abgewickelt? Basis: Alle Befragten; Angaben in % 45
Bearbeitung Forderungsmanagement Länderübersicht West Belgische und britische Unternehmen verzeichnen den höchsten Anteil an komplett externer Forderungsabwicklung. WEST DE BE 0 (n=509) (n=59) 57 11 6 11 6 4 3 4 0 (n=181) (n=385) 4 48 64 31 44 4 0 55 5 (n=87)(n=161) 5 5 1 3 1 3 UK ES FR 0 0 0 49 (n=89)(n=151) 0 18 61 0 15 4 5 9 0 (n=74)(n=188) 68 0 60 7 7 1 0 1 4 0 (n=78)(n=174) 68 7 4 3 1 17 3 3 intern extern kombiniert wir haben keinen standardisierten Prozess zur Einziehung von Außenständen weiß nicht/keine Angabe 0 0 Q35: Wie wird das Forderungsmanagement in Ihrem Unternehmen abgewickelt? Basis: Alle Befragten; Angaben in % 0 46
Bearbeitung Forderungsmanagement Länderübersicht Ost In den osteuropäischen Ländern wird teilweise noch kein professionelles Forderungsmanagement betrieben, weder intern noch extern. OST RU PL SK 50 57 (n=653) (n=1188) 0 7 9 7 47 59 (n=111)(n=157) 18 1 17 11 4 45 51 (n=116)(n=193) 1 8 4 6 1 11 16 39 48 (n=87) (n=163) 6 4 3 6 1 9 (n=)(n=178) 0 BG RO GR HU 0 61 9 8 61 64 8 63 58 18 64 9 37 0 1 53 3 6 1 8 5 6 7 9 8 (n=81) (n=151) 3 4 (n=78) (n=174) (n=78) (n=17) 0 5 4 6 4 0 intern extern kombiniert wir haben keinen standardisierten Prozess zur Einziehung von Außenständen weiß nicht/keine Angabe Q35: Wie wird das Forderungsmanagement in Ihrem Unternehmen abgewickelt? Basis: Alle Befragten; Angaben in % 47
Zukünftige Entwicklungen
Wachstumspotenzial Unternehmen Länderübersicht West In Westeuropa geben vor allem spanische Unternehmen eine positive Wachstumseinschätzung ab. WEST (n=100) (n=400) DE (n=00) BE 47 9 46 11 43 1 (n=00) UK ES FR (n=00) (n=00) 48 7 56 9 4 8 Top : sehr großes/großes Wachstumspotenzial Bottom : sehr geringes Wachstumspotenzial/ich sehe kein Wachstumspotenzial für die nächsten 5 Jahre Q41: Wie würden Sie auf einer Skala von 1 bis 5 das generelle Wachstumspotenzial Ihres Unternehmens in den nächsten fünf Jahren einschätzen. Skala 1=Sehr großes Wachstumspotenzial bis 5=Ich sehe kein Wachstumspotenzial für die nächsten 5 Jahre Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Differenz zu 0%: geringes Wachstum, keine Angabe 49
Wachstumspotenzial Unternehmen Länderübersicht Ost Unternehmer in Ungarn und Rumänien blicken eher skeptisch auf ihr Wachstumspotenzial. OST (n=00) RU (n=00) (n=00) (n=00) PL SK 44 47 61 40 11 6 (n=00) BG RO GR (n=00) (n=00) (n=00) HU 40 35 51 34 17 Top : sehr großes/großes Wachstumspotenzial Bottom : sehr geringes Wachstumspotenzial/ich sehe kein Wachstumspotenzial für die nächsten 5 Jahre 18 18 15 Q41: Wie würden Sie auf einer Skala von 1 bis 5 das generelle Wachstumspotenzial Ihres Unternehmens in den nächsten fünf Jahren einschätzen. Skala 1=Sehr großes Wachstumspotenzial bis 5=Ich sehe kein Wachstumspotenzial für die nächsten 5 Jahre Basis: Alle Befragten; Angaben in %, Differenz zu 0%: geringes Wachstum, keine Angabe 50
Zukünftige Herausforderungen Forderungsmanagement - West Westeuropäische Unternehmen sehen vor allem eine Verbesserung des Mahnwesens als Herausforderung für das Forderungsmanagement an. Q3: Was ist in Bezug auf das Forderungsmanagement aus Ihrer Sicht in den nächsten zwei Jahren die größte Herausforderung für Ihr Unternehmen? Basis: Alle Befragten, Äußerungen zu Keine Herausforderungen, keine Angabe nicht dargestellt, Schriftgröße nach Häufigkeit der Nennung, Nennungen ab 1,5% dargestellt 51
Zukünftige Herausforderungen Forderungsmanagement - Ost Im osteuropäischen Raum ist die wirtschaftliche Situation das dominierende Thema in Bezug auf das Forderungsmanagement. Q3: Was ist in Bezug auf das Forderungsmanagement aus Ihrer Sicht in den nächsten zwei Jahren die größte Herausforderung für Ihr Unternehmen? Basis: Alle Befragten, Äußerungen zu Keine Herausforderungen, keine Angabe nicht dargestellt, Schriftgröße nach Häufigkeit der Nennung, Nennungen ab % dargestellt 5