Voranschlag 2018 Voranschlag 2018 Budgetberatung und Festsetzung der Steueranlage sowie der Liegenschaftssteuer 1
Hochrechnung 2017 / Übersicht finanzielle Lage Steuerhaushalt Rechnung 2016 Budget 2017 Hochrechnung 2017 Budget 2018 Rechnungsabschluss 0 0 0 0 Bilanzüberschuss 8.5 Mio. 8,5 Mio. 8,5 Mio. 8,5 Mio. Hochrechnung 2017: Die Steuererträge werden voraussichtlich höher ausfallen als budgetiert. 2
3-stufige Erfolgsrechnung 1. Betrieblicher Aufwand / Ertrag = Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Beispiel: Lohn- + Sachaufwand 2. +/- Finanzaufwand / Ertrag = Operatives Ergebnis Beispiel: Aufwand + Ertrag Finanzliegenschaften 3. +/- Ausserordentlicher Aufwand / Ertrag = Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Beispiel: Einlage Spezialfinanzierung Schulanlage 3
3-stufige Erfolgsrechnung Steuerhaushalt 1. Stufe Budget 2018 Budget 2017 Rechn. 2016 Betrieblicher Ertrag 15 189 652 15 992 321 15 002 480./. Betrieblicher Aufwand 15 184 404 15 851 667 15 169 385 Ergebnis aus betriebl. Tätigkeit 5 248 140 654-166 904 4
3-stufige Erfolgsrechnung Steuerhaushalt 2. Stufe Budget 2018 Budget 2017 Rechn. 2016 Finanzertrag 511 220 376 820 634 690./. Finanzaufwand 214 668 294 778 151 123 Operatives Ergebnis 301 800 222 696 316 662 5
3-stufige Erfolgsrechnung Steuerhaushalt 3. Stufe Budget 2018 Budget 2017 Rechn. 2016 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 301 800 222 696 316 662 Ausserordentlicher Ertrag 45 000-30 138./. Ausserordentlicher Aufwand Gesamtergebnis Steuerhaushalt 346 800 222 696 346 800 - - - 6
Finanzplanung Budget 2018 Bilanzüberschuss 8.5 Mio. = 10.2 Steuerzehntel Verwaltungsvermögen Investitionsprogramm (nächste 5 Jahre) 13.0 Mio. 32.1 Mio. Finanzplan 2018 2019 2020 2021 2022 Ergebnis Erfolgsrechnung in Mio. - -0.16 0.09 0.04 0.07 Investitionen in Mio. 7.9 Mio. 4.3 Mio. 8.6 Mio. 6.0 Mio. 5.4 Mio. Steueranlage 1.55 1.55 1.55 1.55 1.55 Flüssige Mittel in Mio. 6.0-5.0-7.8-11.0-14.3 Bilanzüberschuss in Mio. 8.5 8.5 8.5 8.5 8.5 7
Ergebnis Rechnungsabschluss Budget 2018 im Vergleich mit den Rechnungsergebnissen ab 2001 3.50 3.00 2.50 2.00 Steueranlage 1.6 1.55 1.50 1.00 0.50 0.00-0.50 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019 2021-1.00 8
Entwicklung Bilanzüberschuss in Mio. Franken Entwicklung Bilanzüberschuss (ehem. Eigenkapital) 9.0 8.0 7.0 6.0 Legislaturziel 5.0 4.0 3.0 2.0 1.0 0.0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Bilanzüberschuss 0.5 0.7 1.8 1.6 1.9 2.2 3.6 3.8 4.9 7.8 7.8 7.9 7.9 8.4 8.5 8.5 8.5 8.5 8.4 8.5 8.5 8.6 9
Entwicklung der verzinslichen Schulden und der Geldanlagen Entwicklung verzinsliche Schulden und Flüssige Mittel 20.0 15.0 10.0 5.0 0.0-5.0-10.0-15.0-20.0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Schulden in Mio. -13.1-14.1-15.2-13.2-10.6-5.0-5.0-4.9-2.9-2.8-0.3-0.2-0.2-0.1-0.1 0.0 0.0 0.0-5.0-7.9-11.0-14.3 Flüssige Mittel 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.4 2.3 2.9 3.1 0.5 4.3 9.4 14.2 14.1 12.1 10.0 6.0 0.0 0.0 0.0 0.0 10
Nettoinvestitionen in Mio. Franken Nettoinvestitionen ab 2001 Budget 9.00 8.00 7.00 6.00 5.00 4.00 3.00 Ideales Investitionsvolumen 2,8 Mio. Franken 2.00 1.00 0.00 11
Investitionsbudget 2018 Bereits bewilligte Verpflichtungskredite 3. Schulraumplanungskredit 150 000 Strassenbeleuchtung, Umrüstung auf LED 1. Etappe 250 000 Erneuerung Werkleitungen Ringstrasse-Eichbühlweg 1 235 000 Erweiterung Parkierungsanlage Stationsstrasse 2 000 000 12
Investitionsbudget 2018 Hauswasserzähler 120 000 Investitionsbeiträge ARA Thunersee 50 000 Aufnahme private Hausanschlüsse Kanalisationsnetz 165 000 Retentionsbecken Stationsstrasse 1 640 000 Hauswasserzähler Anteil Abwasserentsorgung 120 000 Total bereits bewilligte Verpflichtungskredite 5 730 000 13
Investitionen 2018 Verpflichtungskredite, welche am 29.11.2017 vorgelegt werden Sanierung Rufelistrasse Teil Ost 320 000 Zwischentotal 6 050 000 noch zu bewilligende Verpflichtungskredite im 2018 1 814 000 Bruttoinvestitionen 2018 7 864 000 14
Investitionsbudget 2018 Investitionen (noch zu bewilligen) Noch zu bewilligende Bruttoinvestitionen 2018 Gesamtsanierung Schulhaus Eichbühl 100 000 Umgestaltung Ländtematte Hünibach 100 000 Sanierung Kelliweg 3. Etappe 29 000 Sanierung Schlossweg, Jungfrauweg, Bächiweg 535 000 Ersatz Werkhof-Fahrzeug (Bucher) 190 000 Aufbaugeräte zu Werkhoffahrzeug 90 000 Regenbecken Ländtematte (Entlastung ARA-Hautkanal) 540 000 Neugestaltung Friedhofanlage 230 000 noch zu bewilligende Bruttoinvestitionen 1 814 000 15
Investitionsbudget 2018 - Bruttoinvestitionen Bruttoinvestitionen 2018 (auf ganze Prozente gerundet) Umwelt und Raumordnung 52% Bildung 3% Kultur und Freizeit 1% Verkehr 44% Selbstfinanzierungsgrad 2018: 12,9 % 16
Grössere Investitionen 2019 2022 (ab 1 Mio.) Schulanlage Friedbühl, Oberhofen (Schulverband) Schulanlage Eichbühl Gewerbezentrum, Parkdeck und Rückhaltebecken Kanalisation 17
Spezialfinanzierungen - Übersichten Bereich Aufwand Ertrag Gewinn (Verlust) Eigenkapital (Vorschuss) Feuerwehr 362 250 363 107 857 168 156 Werterhalt Kabel-TV 290 600 373 422 82 822 575 933 Bootshafen 37 101 68 749 31 648 242 135 Parkplatzbewirtschaftung 87 983 161 478 73 495 491 836 Wasserversorgung 1 010 602 905 505 105 097 341 803 4 868 343 Abwasserentsorgung 945 589 1 021 795 76 206 1 072 801 7 264 851 Abfallentsorgung 603 140 507 993 95 147 151 226 Total Spezialfinanzierungen 3 337 264 3 402 048 64 784 2 360 282 Steuerhaushalt 15 745 872 15 745 872 0 8 524 930 Gesamthaushalt 19 083 135 19 147 920 64 784 10 885 212 18
Steuersatz in Hilterfingen Wo stehen wir mit 1.55 im kantonalen Vergleich? Drängt sich eine Steuersenkung in den nächsten Jahren auf? Kantonaler Finanzausgleich Nachholbedarf bei den Investitionen 19
Nachholbedarf bei den Investitionen 10 000 000 Investitionstätigkeit 1985-2022 5 000 000 0-5 000 000-10 000 000-15 000 000-20 000 000 Ist-Investitionen Soll-Investitionen Kumulierter Nachholbedarf 20
Spezialthema: Finanzausgleich - national Kanton Bern gehört zu den Empfängerkantonen 21
Spezialthema: Finanzausgleich Kanton Bern 46 Gemeinden bezahlen in den Finanzausgleich 245 Gemeinden erhalten Finanzausgleich Bei 19 Gemeinden übersteigt der Finanzausgleich die Steuereinnahmen 22
Spezialthema: Finanzausgleich Hilterfingen Hilterfingen bezahlt pro Einwohner Fr. 275 in den Finanzausgleich jährlich 1,1 Mio. Franken in den kantonalen Finanzausgleich Hilterfingen gehört zu den finanzstärksten Gemeinden im Kanton Bern und ist damit Im Kanton auf Rang 10 und im Oberland auf Rang 3 nach Saanen und Guttannen. 23
Spezialthema: Finanzausgleich Steuervergleich Im Amt Thun mit 26 Gemeinden belegt Hilterfingen mit der Steueranlage von 1,55 im Mehrjahresvergleich Rang 3 nach Uetendorf und Heimberg. 24
Fazit Budget 2018 Steueranlage von 1.55 Einheiten Gleichbleibende Steueranlage Aufwand und Ertrag 19,6 Mio. Franken Ausgeglichener Steuerhaushalt Selbstfinanzierungsgrad 12.9 % (2018) Verkraftbare Investitionen (4-Jahres-Ø 39,3 %) 25
Antrag Festsetzung der Steueranlage auf das 1.55-fache des gesetzlichen Einheitssatzes (unverändert). Festsetzung der Liegenschaftssteuer auf 1 Promille des amtlichen Wertes (unverändert). Genehmigung Voranschlag 2018 Steuerhaushalt ausgeglichen Fr. 0 26
Antrag Bereich Aufwand Ertrag Gewinn (Verlust) Eigenkapital (Vorschuss) Feuerwehr 362 250 363 107 857 168 156 Werterhalt Kabel-TV 290 600 373 422 82 822 575 933 Bootshafen 37 101 68 749 31 648 242 135 Parkplatzbewirtschaftung 87 983 161 478 73 495 491 836 Wasserversorgung 1 010 602 905 505 105 097 341 803 4 868 343 Abwasserentsorgung 945 589 1 021 795 76 206 1 072 801 7 264 851 Abfallentsorgung 603 140 507 993 95 147 151 226 Total Spezialfinanzierungen 3 337 264 3 402 048 64 784 2 360 282 Steuerhaushalt 15 745 872 15 745 872 0 8 524 930 Gesamthaushalt 19 083 135 19 147 920 64 784 10 885 212 27