Kreuzlingen - Emmishofen Rechnung 2014 der Katholischen Kirchgemeinde Kreuzlingen - Emmishofen Ausführliche Fassung Inhalt: : - Zusammenfassung Hauptgruppen Seite 1 - Zusammenfassung mit Untergruppen Seite 2 - Rechnung Seite 4 - Rechnung (nach Arten) Seite 9 Investitionsrechnung - Zusammenfassung mit Untergruppen Seite 11 - Rechnung Seite 12 - Rechnung (nach Arten) Seite 13 Bestandesrechnung (Bilanz) Seite 14 Anhang zur Bestandesrechnung 2014 Seite 16 Erläuterungen zur Rechnung 2014 Seite 17 erstellt 19.02.15 Cornelia Helg, Treuhandstelle Kirchenpflege
Seite 1 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 ALLGEMEINE VERWALTUNG 413'225.96 701.01 467'235.00 419'589.50 397.29 2 RELIGIONSUNTERRICHT 292'027.45 7'745.40 344'150.00 7'500.00 316'990.27 14'587.15 3 GOTTESDIENST + LITURGIE 765'448.84 825.00 778'165.00 768'929.14 378.10 4 GEMEINSCHAFT 256'444.42 294'505.00 247'017.74 5 DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 14'898.15 22'430.00 13'000.00 6 LIEGENSCH. VERW.-VERM. 925'978.26 159'586.32 868'210.00 196'180.00 2'751'304.86 219'791.33 7 LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 8 STIFTUNGEN / FONDS 47'153.55 47'153.55 79'575.00 79'575.00 41'933.97 41'933.97 9 FINANZEN + STEUERN 983'106.83 4'022'392.65 1'159'875.00 3'729'100.00 1'128'869.19 5'375'741.39 3'699'818.46 4'239'938.93 4'015'680.00 4'013'890.00 5'689'169.67 5'654'364.23 Vorschlag 540'120.47 Rückschlag 1'790.00 34'805.44 4'239'938.93 4'239'938.93 4'015'680.00 4'015'680.00 5'689'169.67 5'689'169.67 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Seite 2 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 ALLGEMEINE VERWALTUNG 413'225.96 701.01 467'235.00 419'589.50 397.29 100 Allgemeine Verwaltung 413'225.96 701.01 467'235.00 419'589.50 397.29 2 RELIGIONSUNTERRICHT 292'027.45 7'745.40 344'150.00 7'500.00 316'990.27 14'587.15 200 Religionsunterricht 292'027.45 7'745.40 344'150.00 7'500.00 316'990.27 14'587.15 3 GOTTESDIENST + LITURGIE 765'448.84 825.00 778'165.00 768'929.14 378.10 310 Seelsorgepersonal 423'297.70 825.00 432'620.00 433'627.86 175.00 320 Dienstpersonal (ehrenamtlich) 28'860.20 37'650.00 22'152.90 330 Kirchenmusik 262'090.67 262'820.00 274'729.33 149.10 340 Kirchlicher Bedarf 51'200.27 45'075.00 38'419.05 54.00 4 GEMEINSCHAFT 256'444.42 294'505.00 247'017.74 420 Jugendarbeit 97'491.98 111'100.00 98'623.44 430 Erwachsenenarbeit 15'773.32 21'225.00 7'668.70 440 Kirchl. Leben / Veranstaltungen 143'179.12 162'180.00 140'725.60 5 DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 14'898.15 22'430.00 13'000.00 500 Diakonie + soz. Aufgaben 14'898.15 22'430.00 13'000.00 6 LIEGENSCH. VERW.-VERM. 925'978.26 159'586.32 868'210.00 196'180.00 2'751'304.86 219'791.33 600 Kirchl. Liegenschaften 826'789.29 60'397.35 731'510.00 59'480.00 2'594'492.03 62'978.50 680 Friedhöfe 99'188.97 99'188.97 136'700.00 136'700.00 156'812.83 156'812.83 7 LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 700 Verm./verp. Liegensch. 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 8 STIFTUNGEN / FONDS 47'153.55 47'153.55 79'575.00 79'575.00 41'933.97 41'933.97 810 Jahrzeitenfonds 3'687.60 3'687.60 3'300.00 3'300.00 3'336.70 3'336.70 820 Grabpflegefonds 15'091.55 15'091.55 15'000.00 15'000.00 13'301.05 13'301.05 830 Fürsorgefonds 10'000.00 10'000.00 11'000.00 11'000.00 10'000.00 10'000.00 840 Krankenpflegefonds 458.10 458.10 450.00 450.00 456.95 456.95 850 Bernhardfonds 4'000.00 4'000.00 475.00 475.00 477.70 477.70 881 Liegenschaftenfonds 4'842.20 4'842.20 8'250.00 8'250.00 8'256.35 8'256.35 883 Peter Vetterli Fonds 3'884.40 3'884.40 40'000.00 40'000.00 5'500.00 5'500.00 889 Spendenkassen etc. 5'189.70 5'189.70 1'100.00 1'100.00 605.22 605.22 9 FINANZEN + STEUERN 983'106.83 4'022'392.65 1'159'875.00 3'729'100.00 1'128'869.19 5'375'741.39 900 Steuern 94'715.96 4'004'628.68 192'900.00 3'712'300.00 82'347.99 3'382'907.36 920 Beiträge an/von Landeskirche 775'688.90 846'900.00 887'573.95 940 Zinsen 12'701.97 17'763.97 20'075.00 16'800.00 33'947.25 15'204.82 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Seite 3 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 990 Abschreibungen 100'000.00 100'000.00 125'000.00 995 Neutrales 1'977'629.21 3'699'818.46 4'239'938.93 4'015'680.00 4'013'890.00 5'689'169.67 5'654'364.23 Vorschlag 540'120.47 Rückschlag 1'790.00 34'805.44 4'239'938.93 4'239'938.93 4'015'680.00 4'015'680.00 5'689'169.67 5'689'169.67 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 2
Seite 4 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 ALLGEMEINE VERWALTUNG 413'225.96 701.01 467'235.00 419'589.50 397.29 100 Allgemeine Verwaltung 413'225.96 701.01 467'235.00 419'589.50 397.29 100.300 Sitzungsgelder 23'040.00 21'000.00 29'031.00 100.302 Besoldung Verwaltung/Sekretariat 232'396.35 259'600.00 250'723.45 100.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 18'700.10 20'700.00 18'458.20 100.304 Pensionskassenbeiträge 12'567.75 11'300.00 8'688.20 100.305 Kranken- + Unfallversicherung 3'386.60 3'400.00 3'093.85 100.309 Übriger Personalaufwand 781.50 2'120.00 585.00 100.310 Büromat., Drucksachen, Inserate 14'633.45 28'015.00 16'951.40 100.311 Anschaffungen Mobiliar, Geräte 33'922.70 44'600.00 2'776.30 100.313 Unterlagen Versamml./Wahlen 9'194.95 10'350.00 5'158.47 100.315 Unterhalt Mobiliar, Geräte 1'216.30 5'700.00 1'440.68 100.316 Büroentschädigungen 400.00 100.317 Spesenentschädigungen 3'520.90 4'900.00 4'423.70 100.318 Porti, Telefon, Honorare 50'689.87 50'550.00 63'909.80 100.319 Übriger Sachaufwand 9'142.57 5'000.00 13'949.45 100.339 übrige Verluste 32.92 100.435 Verkäufe 14.00 100.436 Rückerst. von Versicherungen etc. 523.76 317.00 100.439 übriger Ertrag 177.25 66.29 2 RELIGIONSUNTERRICHT 292'027.45 7'745.40 344'150.00 7'500.00 316'990.27 14'587.15 200 Religionsunterricht 292'027.45 7'745.40 344'150.00 7'500.00 316'990.27 14'587.15 200.301 Besoldung Katechetinnen 211'864.35 253'700.00 249'422.70 200.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 12'656.85 18'700.00 17'479.20 200.304 Pensionskassenbeiträge 7'108.65 9'700.00 6'241.45 200.305 Kranken- + Unfallversicherung 2'948.55 3'700.00 3'353.85 200.309 Übriger Personalaufwand 330.00 2'000.00 630.00 200.310 Lehrmittel, Büromat., Drucksachen 9'122.98 12'700.00 8'735.37 200.311 Anschaffungen Geräte 571.24 850.00 119.00 200.313 Verbrauchsmaterial 6'424.39 4'675.00 5'101.66 200.315 Unterhalt Mobiliar, Geräte 500.00 200.317 Spesenentschädigungen 13'160.64 27'100.00 14'828.39 200.318 Dienstleistungen, Honorare 18'677.55 2'200.00 5'362.80 200.319 Übriger Sachaufwand 4'002.25 6'325.00 1'832.05 200.352 Entschädigung an andere KG 5'160.00 2'000.00 3'883.80 200.436 Rückerst. von Versicherungen etc. 545.40 6'787.15 200.452 Entschädigung von anderen KG 7'200.00 7'500.00 7'800.00 3 GOTTESDIENST + LITURGIE 765'448.84 825.00 778'165.00 768'929.14 378.10 310 Seelsorgepersonal 423'297.70 825.00 432'620.00 433'627.86 175.00 310.301 Besoldung Geistlichkeit etc. 341'556.15 368'700.00 365'557.55 310.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 25'123.25 25'990.00 24'352.55 310.304 Pensionskassenbeiträge 17'838.45 12'900.00 12'284.95 310.305 Kranken- + Unfallversicherung 5'377.05 6'010.00 5'049.45 310.309 Übriger Personalaufwand 644.65 3'200.00 1'679.92 310.317 Spesenentschädigungen 8'438.20 8'520.00 7'867.00 310.318 Aushilfen Geistlichkeit 7'067.80 7'300.00 16'836.44 310.318.1 Honorar für Seelsorge 17'252.15 Pfarrei St. Ulrich 310.431 Dienste für Dritte 825.00 175.00 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Seite 5 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 320 Dienstpersonal (ehrenamtlich) 28'860.20 37'650.00 22'152.90 320.302 Trinkgelder (Besoldung) Freiwillige 20.00 500.00 230.20 320.309 Übriger Personalaufwand 1'359.00 1'900.00 39.50 320.317 Spesenentschädigungen 6'839.24 2'000.00 1'565.50 320.318 Trinkgelder / Honorare 12'220.00 14'300.00 11'632.00 320.319 Übriger Sachaufwand 8'421.96 18'950.00 8'685.70 330 Kirchenmusik 262'090.67 262'820.00 274'729.33 149.10 330.302 Besoldung Dirigent / Organist 102'813.30 115'900.00 134'600.60 330.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 8'463.05 9'100.00 10'094.65 330.304 Pensionskassenbeiträge 5'280.10 4'700.00 6'996.65 330.305 Kranken- + Unfallversicherung 1'808.60 1'700.00 2'688.80 330.306 Löhne (Soz.-Vers. EU-Recht) 98'728.82 78'300.00 72'646.53 incl. Soz.-Vers. Beiträge 330.309 Übriger Personalaufwand 1'750.00 330.310 Noten, Ki-Gesangbücher etc. 898.95 2'370.00 328.70 330.317 Spesenentschädigung 300.00 750.00 330.318 Orchester, Gastchöre, Solisten etc. 30'789.75 33'800.00 31'928.90 330.319 Übriger Sachaufwand 2'008.10 2'100.00 2'194.50 330.363 Beitrag an Kirchenchöre 11'300.00 12'800.00 11'500.00 330.365 Beitrag an Musikvereine, Chöre etc 1'000.00 330.436 Rückerst von Versicherungen etc. 149.10 340 Kirchlicher Bedarf 51'200.27 45'075.00 38'419.05 54.00 340.310 Messbücher 3'455.86 4'030.00 899.94 340.311 Anschaffung Messgew., Mobilien 15'350.41 4'135.00 5'964.36 340.313 Hostien, Messwein,Kerzen, 28'323.60 29'210.00 27'254.40 Blumen 340.315 Unterhalt Mobilien + Paramenten 304.30 500.00 340.317 Kirchenwäsche 1'619.10 2'100.00 1'064.70 340.319 Übriger Kultusaufwand 2'147.00 5'100.00 3'235.65 340.435 Verkäufe 54.00 4 GEMEINSCHAFT 256'444.42 294'505.00 247'017.74 420 Jugendarbeit 97'491.98 111'100.00 98'623.44 420.302 Besoldung Jugendbetreuer etc. 56'180.90 60'300.00 67'124.70 420.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 4'495.50 4'700.00 4'734.15 420.304 Pensionskassenbeiträge 3'061.00 3'100.00 2'566.15 420.305 Kranken- + Unfallversicherung 944.15 900.00 951.40 420.309 Übriger Personalaufwand 2'830.00 4'500.00 1'430.00 420.310 Drucksachen, Inserate etc. 1'689.80 1'975.00 909.80 420.311 Anschaffung Mobiliar, Geräte etc. 672.75 1'500.00 420.313 Verbrauchsmaterial 3'995.60 4'300.00 3'446.44 420.317 Spesenentsch. / Lagerkosten 19'029.53 19'500.00 12'603.20 420.318 Dienstleistungen, Honorare 2'610.60 5'375.00 2'756.38 420.319 Übriger Sachaufwand 1'982.15 4'350.00 1'401.22 420.363 Beiträge an Jugendvereine 600.00 700.00 430 Erwachsenenarbeit 15'773.32 21'225.00 7'668.70 430.310 Drucksachen, Inserate etc. 957.27 5'000.00 1'626.15 430.313 Verbrauchsmaterial 622.65 2'175.00 167.95 430.317 Spesenentschädigung 4'261.70 5'750.00 216.00 430.318 Dienstleistungen, Honorare 3'658.70 6'150.00 3'357.15 430.319 Übriger Sachaufwand 6'273.00 2'150.00 2'301.45 440 Kirchl. Leben / Veranstaltungen 143'179.12 162'180.00 140'725.60 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 2
Seite 6 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 440.310 Drucksachen, Inserate etc. 108'829.65 112'700.00 111'296.05 440.313 Verbrauchsmat., Apéros etc. 19'229.42 17'550.00 15'433.21 440.317 Spesenentschädigungen 11'058.80 14'100.00 10'228.00 440.318 Dienstleistungen, Honorare 1'727.30 6'780.00 3'237.10 440.319 Übriger Sachaufwand 2'333.95 11'050.00 531.24 5 DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 14'898.15 22'430.00 13'000.00 500 Diakonie + soz. Aufgaben 14'898.15 22'430.00 13'000.00 500.310 Drucksachen, Inserate etc. 800.00 105.50 500.313 Verbrauchsmaterial 177.50 600.00 19.50 500.364 Beiträge an kirchliche Institutionen 7'566.00 9'080.00 7'235.00 500.365 Beiträge an private Institutionen 3'390.00 8'450.00 2'640.00 500.366 Beiträge an Privatpersonen 3'764.65 3'500.00 3'000.00 6 LIEGENSCH. VERW.-VERM. 925'978.26 159'586.32 868'210.00 196'180.00 2'751'304.86 219'791.33 600 Kirchl. Liegenschaften 826'789.29 60'397.35 731'510.00 59'480.00 2'594'492.03 62'978.50 600.302 Besoldung Mesmer, Hauswart etc. 321'994.55 310'700.00 317'556.10 600.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 26'532.70 24'000.00 23'957.10 600.304 Pensionskassenbeiträge 24'161.85 16'600.00 18'186.85 600.305 Kranken- + Unfallversicherung 5'254.80 4'400.00 4'592.30 600.309 Übriger Personalaufwand 2'341.60 4'000.00 2'843.80 600.311 Anschaffung Mobiliar, Geräte etc. 51'024.84 31'955.00 30'046.10 600.312 Energie, Wasser, Entsorgung 95'192.65 105'650.00 71'478.18 600.313 Reinigungs- + Verbrauchsmaterial 9'939.91 8'000.00 10'578.93 600.314 Unterhalt Gebäude + Plätze 123'207.29 158'885.00 76'811.51 600.315 Unterhalt Mobiliar, Geräte 11'211.45 10'720.00 7'684.20 600.316 Mieten + Benützungsgebühren 4'400.00 5'000.00 5'000.00 600.317 Spesenentschädigungen 1'319.80 1'600.00 1'227.90 600.318 Gebühren, Versicherungen etc. 49'928.25 50'000.00 46'899.85 600.331 Abschreibungen Verw.-Vermögen 100'279.60 1'977'629.21 600.427 Mietzinsen 43'740.00 46'980.00 46'980.00 600.434 Benützungsgebühren 15'466.40 12'500.00 15'998.50 600.436 Rückerst. von Versicherungen etc. 1'190.95 680 Friedhöfe 99'188.97 99'188.97 136'700.00 136'700.00 156'812.83 156'812.83 680.302 Besoldung Friedhofwart 37'133.15 39'500.00 35'759.55 680.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 2'163.60 3'100.00 2'766.30 680.304 Pensionskassenbeiträge 1'582.35 1'500.00 1'229.30 680.305 Kranken- + Unfallversicherung 462.25 600.00 484.80 680.311 Anschaffungen Mobiliar, Geräte 1'400.00 8'180.20 680.312 Energie, Wasser, Entsorgung 2'877.12 6'000.00 4'776.18 680.313 Reinigungs- + Verbrauchsmaterial 227.15 2'000.00 430.75 680.314 Unterhalt Friedhof 33'863.15 60'500.00 38'539.45 680.315 Unterhalt Mobiliar, Geräte 880.20 1'500.00 272.15 680.317 Spesenentschädigungen 400.00 680.318 Dienstleistungen, Honorare 200.00 1'874.15 680.331 Abschreibungen 20'000.00 20'000.00 62'500.00 680.434 Grabplatzgebühren, Konzessionen 28'400.00 36'600.00 21'400.00 680.462 Enschädigungen der Gemeinde 60'270.50 65'800.00 58'828.50 680.480 Entnahme aus Spezialfinanzierung 10'518.47 34'300.00 76'584.33 7 LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 700 Verm./verp. Liegensch. 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 1'535.00 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 3
Seite 7 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 700.380 Einlage in Spezialfinanzierung 1'535.00 1'535.00 1'535.00 700.423 Miet-/Pachterträge 1'535.00 1'535.00 1'535.00 8 STIFTUNGEN / FONDS 47'153.55 47'153.55 79'575.00 79'575.00 41'933.97 41'933.97 810 Jahrzeitenfonds 3'687.60 3'687.60 3'300.00 3'300.00 3'336.70 3'336.70 810.318 Auszahlung Jahrzeitmessen 2'457.75 3'300.00 2'567.75 810.380 Einlage in Jahrzeitenfonds 1'229.85 768.95 810.429 Zinsertrag Jahrzeitenfonds 637.60 600.00 636.70 810.469 Jahrzeitstiftungen 3'050.00 1'750.00 2'700.00 810.480 Entnahme aus Jehrzeitenfonds 950.00 820 Grabpflegefonds 15'091.55 15'091.55 15'000.00 15'000.00 13'301.05 13'301.05 820.314 Grabpflegekosten 15'091.55 15'000.00 13'301.05 820.429 Zinsertrag Grabpflegefonds 679.25 1'125.00 709.70 820.434 Grabunterhaltsgebühren 8'400.00 820.439 Sonstige Einnahmen 392.70 820.480 Entnahme aus Grabpflegefonds 6'012.30 13'875.00 12'198.65 830 Fürsorgefonds 10'000.00 10'000.00 11'000.00 11'000.00 10'000.00 10'000.00 830.366 Beiträge an Bedürftige 10'000.00 11'000.00 10'000.00 830.429 Zinsertrag Fürsorgefonds 3'804.60 4'640.00 3'820.05 830.480 Entnahme aus Fürsorgefonds 6'195.40 6'360.00 6'179.95 840 Krankenpflegefonds 458.10 458.10 450.00 450.00 456.95 456.95 840.366 Beiträge an Bedürftige 450.00 840.380 Einlagen in Krankenpflegefonds 458.10 456.95 840.429 Zinsertrag Krankenpflegefonds 458.10 450.00 456.95 850 Bernhardfonds 4'000.00 4'000.00 475.00 475.00 477.70 477.70 850.366 Beiträge, Stipendien 4'000.00 850.380 Einlagen in Bernhardfonds 475.00 477.70 850.429 Zinsertrag Bernhardfonds 478.90 475.00 477.70 850.480 Entnahme aus Bernhardfonds 3'521.10 881 Liegenschaftenfonds 4'842.20 4'842.20 8'250.00 8'250.00 8'256.35 8'256.35 881.380 Einlage in Liegenschaftenfonds 4'842.20 8'250.00 8'256.35 881.429 Zinsertrag Liegenschaftenfonds 4'842.20 8'250.00 8'256.35 883 Peter Vetterli Fonds 3'884.40 3'884.40 40'000.00 40'000.00 5'500.00 5'500.00 883.317 Spesen 2'000.00 883.318 Dienstleistungen, Honorare etc. 3'000.00 883.319 übriger Sachaufwand 500.00 883.364 Beiträge an kirchl. Inst./Vereine 40'000.00 883.380 Einlage in Fonds 3'884.40 883.429 Zinsertrag Peter Vetterli Fonds 3'884.40 3'600.00 3'576.70 883.480 Entnahme aus Fonds 36'400.00 1'923.30 889 Spendenkassen etc. 5'189.70 5'189.70 1'100.00 1'100.00 605.22 605.22 889.380 Einlagen in Spendenkassen 5'189.70 1'100.00 605.22 889.469 Spenden, Schenkungen etc. 5'189.70 1'100.00 605.22 9 FINANZEN + STEUERN 983'106.83 4'022'392.65 1'159'875.00 3'729'100.00 1'128'869.19 5'375'741.39 900 Steuern 94'715.96 4'004'628.68 192'900.00 3'712'300.00 82'347.99 3'382'907.36 900.339 Abschreibungen Steuern 15'716.81 122'100.00 17'733.29 900.352 Bezugsprovision Steuern 78'999.15 70'800.00 64'614.70 900.400.1 Steuern laufendes Jahr 2'198'591.50 2'177'500.00 2'090'289.10 900.400.2 Steuern früherer Jahre 273'134.05 210'500.00 162'545.55 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 4
Seite 8 von 17 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 900.400.3 Ergänz. Vermögenssteuer 1'683.50 900.400.4 Quellensteuer 498'975.00 423'550.00 410'798.07 900.401 Ertrags-/Kapitalsteuer (jur. Pers.) 998'929.00 786'550.00 608'395.15 900.403 Grundstückgewinnsteuern 34'999.13 114'200.00 109'195.99 920 Beiträge an/von Landeskirche 775'688.90 846'900.00 887'573.95 920.361 Zentralsteuer 775'688.90 846'900.00 887'573.95 940 Zinsen 12'701.97 17'763.97 20'075.00 16'800.00 33'947.25 15'204.82 940.318 Postcheck-/Bankgebühren 379.55 3'750.00 266.65 940.323 Zinsen für Sonderrechnungen 11'785.05 16'325.00 14'934.15 940.329 Zinsen z.g. Steuerpflichtige 18'427.01 940.339 Abschreibung Zins z.l. Steuerpfl. 537.37 319.44 940.420 Zinserträge Post-/Bankkonten 11'296.53 13'100.00 13'679.67 940.421 Zinsen z.l. Steuerpflichtige 6'467.44 3'700.00 1'525.15 990 Abschreibungen 100'000.00 100'000.00 125'000.00 990.380 Rückstellungen 100'000.00 100'000.00 125'000.00 995 Neutrales 1'977'629.21 995.480 Auflösung Rückstellungen 1'977'629.21 3'699'818.46 4'239'938.93 4'015'680.00 4'013'890.00 5'689'169.67 5'654'364.23 Vorschlag 540'120.47 Rückschlag 1'790.00 34'805.44 4'239'938.93 4'239'938.93 4'015'680.00 4'015'680.00 5'689'169.67 5'689'169.67 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 5
Seite 9 von 17 (nach Arten) Rechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 3'699'818.46 4'015'680.00 5'689'169.67 30 PERSONALAUFWAND 1'623'931.52 1'714'470.00 1'708'110.75 300 Sitzungsgelder 23'040.00 21'000.00 29'031.00 301 Besoldung Geistlichkeit+Lehrkräfte 553'420.50 622'400.00 614'980.25 302 Besoldung übriges Personal 750'538.25 786'500.00 805'994.60 303 AHV, IV, EO, FAK, ALV 98'135.05 106'290.00 101'842.15 304 Pensionskassenbeiträge 71'600.15 59'800.00 56'193.55 305 Kranken-/Unfallversicherungsbeitr. 20'182.00 20'710.00 20'214.45 306 Entschädigungen an Temporär-Fa. 98'728.82 78'300.00 72'646.53 309 Übriger Personalaufwand 8'286.75 19'470.00 7'208.22 31 SACHAUFWAND 910'527.24 1'025'845.00 760'268.20 310 Büromat./Lehrmittel/Drucksachen 139'587.96 167'590.00 140'852.91 311 Anschaffungen Mobiliar, Geräte 101'541.94 84'440.00 47'085.96 312 Energie, Wasser, Entsorgung 98'069.77 111'650.00 76'254.36 313 Betriebs-/Verbrauchsmaterial 78'135.17 78'860.00 67'591.31 314 Unterhalt Gebäude/Plätze/Grundst 172'161.99 234'385.00 128'652.01 315 Unterhalt Mobiliar, Geräte 13'612.25 18'920.00 9'397.03 316 Miet-/Pachtzinsen, Benützungsgeb 4'400.00 5'000.00 5'400.00 317 Spesenentschädigungen 69'247.91 86'270.00 56'774.39 318 Dienstleistungen, Honorare 197'459.27 183'705.00 193'628.97 319 Übriger Sachaufwand 36'310.98 55'025.00 34'631.26 32 ZINSAUFWAND 11'785.05 16'325.00 33'361.16 323 Zinsen Sonderrechn./Spez.-Finanz. 11'785.05 16'325.00 14'934.15 329 Übrige Zinsen 18'427.01 33 ABSCHREIBUNGEN 136'566.70 142'100.00 2'058'181.94 331 Abschr. Verw.-Vermögen ordentlich 120'279.60 20'000.00 2'040'129.21 339 Verluste aus Forderungen 16'287.10 122'100.00 18'052.73 35 ENTSCHÄDIGUNGEN an Gemeinw 84'159.15 72'800.00 68'498.50 352 an Kirch- und Pol. Gemeinden 84'159.15 72'800.00 68'498.50 36 EIGENE BEITRÄGE 815'709.55 932'780.00 923'648.95 361 Zentralsteuer an Landeskirche 775'688.90 846'900.00 887'573.95 363 Beiträge an kirchliche Vereine 11'300.00 13'400.00 12'200.00 364 Beiträge an kirchl. Institutionen 7'566.00 49'080.00 7'235.00 365 Beiträge an private Institutionen 3'390.00 8'450.00 3'640.00 366 Beiträge an Privatpersonen 17'764.65 14'950.00 13'000.00 38 EINLAGEN in Fonds/Spezialfinanz. 117'139.25 111'360.00 137'100.17 380 Einlagen in Fonds/Spez.-Finanz. 117'139.25 111'360.00 137'100.17 4 Ertrag 4'239'938.93 4'013'890.00 5'654'364.23 40 STEUERN 4'004'628.68 3'712'300.00 3'382'907.36 400 Einkommens-/Vermögenssteuern 2'970'700.55 2'811'550.00 2'665'316.22 401 Ertrags-/Kapitalsteuern 998'929.00 786'550.00 608'395.15 403 Grundstückgewinnsteuern 34'999.13 114'200.00 109'195.99 42 ZINSERTRAG 77'824.02 84'455.00 81'653.97 420 Zinsertrag Bank und Postcheck 11'296.53 13'100.00 13'679.67 421 Verzugszinsen Steuern + Guthaben 6'467.44 3'700.00 1'525.15 423 Erträge Liegensch. Finanzvermögen 1'535.00 1'535.00 1'535.00 427 Erträge Liegensch. Verw.-Vermögen 43'740.00 46'980.00 46'980.00 429 Übrige Zinsen 14'785.05 19'140.00 17'934.15 43 ENTGELTE 55'528.76 49'100.00 45'353.74 431 Gebühren für Amtshandlungen 825.00 175.00 434 Benützungsgebühren 52'266.40 49'100.00 37'398.50 435 Verkäufe 68.00 436 Rückerstattung v. Versicherungen 2'260.11 7'253.25 439 Sonstige Gebühren + Einnahmen 177.25 458.99 45 RÜCKERSTATTUNGEN v.gemeinw 7'200.00 7'500.00 7'800.00 452 von Kirch- und Pol. Gemeinden 7'200.00 7'500.00 7'800.00 46 BEITRÄGE für eigene Rechnung 68'510.20 68'650.00 62'133.72 462 Beiträge Gemeinde 60'270.50 65'800.00 58'828.50 469 Legate, Spenden, Schenkungen 8'239.70 2'850.00 3'305.22 48 ENTNAHMEN aus Fonds etc. 26'247.27 91'885.00 2'074'515.44 480 Entnahme aus Fonds etc. 26'247.27 91'885.00 2'074'515.44 FiBBLiAL.RPT 19.02.2015 Seite: 1
Seite 10 von 17 (nach Arten) Rechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Vorschlag Rückschlag 3'699'818.46 4'239'938.93 4'015'680.00 4'013'890.00 5'689'169.67 5'654'364.23 540'120.47 1'790.00 34'805.44 4'239'938.93 4'239'938.93 4'015'680.00 4'015'680.00 5'689'169.67 5'689'169.67 FiBBLiAL.RPT 19.02.2015 Seite: 2
Investitionsrechnung 2014 Investitionsrechnung Seite 11 von 17 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 6 LIEGENSCH. VERW.-VERM. 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 600 Kirchl. Liegenschaften 25'500.00 25'500.00 138'780.70 138'780.70 680 Friedhöfe 42'500.00 42'500.00 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Investitionsrechnung 2014 Investitionsrechnung Seite 12 von 17 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 6 LIEGENSCH. VERW.-VERM. 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 600 Kirchl. Liegenschaften 25'500.00 25'500.00 138'780.70 138'780.70 600.503.11 Renov. Ki. St.Ulrich 13'299.50 110'860.10 600.503.21 Ren. Brüstungsgeländer 4'968.00 Orgel St. Stefan 600.503.31 Renov. Ki Bruder Klaus 22'952.60 600.590 Passivierte Einnahmen 12'200.50 600.661 Kantonsbeiträge 25'500.00 600.690 Aktivierte Ausgaben 138'780.70 680 Friedhöfe 42'500.00 42'500.00 680.503 Kauf/Neubau/Renovation 42'500.00 Gebäude 680.690 Aktivierte Ausgaben 42'500.00 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 FibbLiFL.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Investitionsrechnung 2014 Investitionsrechnung Seite 13 von 17 (nach Arten) Rechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 5 Ausgaben 25'500.00 181'280.70 50 SACHGÜTER 13'299.50 181'280.70 503 Gebäude 13'299.50 181'280.70 59 PASSIVIERTE EINNAHMEN 12'200.50 590 Passivierte Einnahmen 12'200.50 6 Einnahmen 25'500.00 181'280.70 66 BEITRÄGE 25'500.00 661 Beiträge Kanton/Landeskirche 25'500.00 69 AKTIVIERTE AUSGABEN 181'280.70 690 Aktivierte Ausgaben 181'280.70 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 25'500.00 25'500.00 181'280.70 181'280.70 FiBBLiAL.RPT 19.02.2015 Seite: 1
Seite 14 von 17 Bilanz 2014 Bestandesrechnung Katholische Kirchgemeinde Buchhaltungs-Nr. 1401 Bestand per Zuwachs Abgang Bestand per 01.01.2014 31.12.2014 1 AKTIVEN 5'027'500.87 13'951'709.57 13'383'512.77 5'595'697.67 10 FINANZVERMÖGEN 4'775'510.02 13'951'709.57 13'251'032.67 5'476'186.92 100 Flüssige Mittel 3'904'659.59 9'440'499.03 8'850'890.94 4'494'267.68 1000 Kasse 2'199.51 36'560.25 35'979.06 2'780.70 1001 Postcheck 152'726.99 209'776.23 315'473.10 47'030.12 1002.01 TKB-KK 16 20 000.465-05 1'144'684.85 3'965'110.39 3'433'266.67 1'676'528.57 1002.04 RB KK 31779.49 2'605'048.24 166'745.85 3'865.80 2'767'928.29 1009 Abklärungs-/Wartekonto 5'062'306.31 5'062'306.31 101 Guthaben 577'492.48 4'440'232.09 4'330'985.33 686'739.24 1011 Zahlungen Steuerämter 3'742'427.96 3'742'427.96 1012 Steuersaldo 31.12. 492'891.94 631'307.64 492'891.94 631'307.64 (auf neue Rechnung) 1015 Verrechnungssteuer 4'761.78 3'936.41 4'761.77 3'936.42 1019 Übrige Guthaben (Debitoren) 79'838.76 62'560.08 90'903.66 51'495.18 102 Anlagen 230'025.95 1.45 5'824.40 224'203.00 1020.041 -- RB Tägerwilen 31779.37 5'822.95 1.45 5'824.40 1021.02 - TGKB 16 01 004.134-08 Depot 3.00 3.00 1023.81 Bernrain "Chuebrunne" Parz.2280 154'800.00 154'800.00 (ca. 8'800 m2 Teilparzelle) 1023.82 Bernrain "Bärnraiwis" 69'400.00 69'400.00 Parz. 8379 / 7'307 m2 103 Transitorische Aktiven 63'332.00 70'977.00 63'332.00 70'977.00 1030 Transitorische Aktiven 63'332.00 70'977.00 63'332.00 70'977.00 11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 251'990.85 132'480.10 119'510.75 114 Sachgüter 251'990.85 132'480.10 119'510.75 1140.11 Kirche St.Ulrich 1.00 1.00 Parz. 336 / 3'399 m2 1140.12 Ulrichshaus/Pfarrhaus 1.00 1.00 Parz.584 / 3'183 m2 1140.14 Friedhof St.Ulrich 1.00 1.00 Parz. 335 / 3'281 m2 1140.21 Kirche St.Stefan 1.00 1.00 Parz. 8204 / 7'511 m2 1140.31 Kirche Tägerwilen 1.00 1.00 Parz. 186 / 4'421 m2 1140.41 Kirche Bernrain 1.00 1.00 Parz. 2280 / 7'951 m2 (Teilparz.) 1141.14 Friedhofanlage St.Ulrich 139'491.75 20'000.00 119'491.75 1141.44 Friedhofanlage Bernrain 1.00 1.00 1143.11 Kirche St.Ulrich 112'481.10 112'480.10 1.00 1143.12 Ulrichshaus 1.00 1.00 1143.13 Pfarrhaus St.Ulrich 1.00 1.00 1143.14 Gerätehaus/WC St.Ulrich 1.00 1.00 1143.15 Gerätecontainer FH St.Ulrich 1.00 1.00 1143.21 Kirche St.Stefan 1.00 1.00 FiBBBRD1.rpt 19.02.2015 Seite: 1
Seite 15 von 17 Bilanz 2014 Bestandesrechnung Bestand per Zuwachs Abgang Bestand per 01.01.2014 31.12.2014 1143.22 Stefanshaus 1.00 1.00 1143.24 Doppelgarage St.Stefan 1.00 1.00 1143.31 Kirche Bruder Klaus 1.00 1.00 1143.41 Kirche Bernrain 1.00 1.00 1143.45 Geräteraum/WC FH Bernrain 1.00 1.00 1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1.00 1.00 2 PASSIVEN 5'062'306.31 1'437'465.61 1'444'194.72 5'055'577.20 20 FREMDKAPITAL 4'474'952.15 1'435'930.61 1'398'870.81 4'512'011.95 200 Laufende Verpflichtungen 134'125.49 1'281'131.36 1'375'687.81 39'569.04 2000 Kreditoren 127'774.08 32'443.47 130'443.35 29'774.20 2003 Entschädigung an Gemeinwesen 813.26 15'871.14 11'151.21 5'533.19 2005 Lohnabrechnungskonto 5'538.15 1'232'816.75 1'234'093.25 4'261.65 203 Verpflichtungen für Sonderrechn. 3'893'901.72 115'604.25 15'728.80 3'993'777.17 2030 Pfrundfonds 136'433.45 136'433.45 2031 Jahrzeitenfonds 255'047.35 1'229.85 256'277.20 2032 Grabpflegefonds 271'690.18 6'012.30 265'677.88 2033 Fürsorgefonds 321'836.17 6'195.40 315'640.77 2034 Krankenpflegefonds 183'234.15 458.10 183'692.25 2035 Bernhardfonds 191'567.10 3'521.10 188'046.00 2036 Peter Vetterli Fonds 1'553'764.80 103'884.40 1'657'649.20 2037 Liegenschaftenfonds 968'440.09 4'842.20 973'282.29 2039.01 Spenden Kirche Bernrain 5'805.40 4'104.00 9'909.40 2039.03 Oelberg-Kasse 6'083.03 1'085.70 7'168.73 204 Rückstellungen 439'470.74 439'470.74 2040.01 Rückst. kommende Bauaufgaben 394'470.74 394'470.74 2040.02 Rückst. Grabfeldsanierung 45'000.00 45'000.00 205 Transitorische Passiven 7'454.20 39'195.00 7'454.20 39'195.00 2050 Transitorische Passiven 7'454.20 39'195.00 7'454.20 39'195.00 22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 239'771.83 1'535.00 10'518.47 230'788.36 228 Verpflichtungen 239'771.83 1'535.00 10'518.47 230'788.36 2280.01 Friedhofunterhalt 16'855.89 10'518.47 6'337.42 2280.02 Liegenschaftenunterhalt (Fi.-Verm.) 222'915.94 1'535.00 224'450.94 23 EIGENKAPITAL 347'582.33 34'805.44 312'776.89 239 Eigene Mittel 347'582.33 34'805.44 312'776.89 2390 Eigenkapital 347'582.33 347'582.33 2395 Jahresergebnis 34'805.44-34'805.44 Vorschlag Rückschlag 34'805.44 540'120.47 FiBBBRD1.rpt 19.02.2015 Seite: 2
Anhang zur Bestandesrechnung 2014 Gemäss 13 der Verordnung des Kirchenrates über das Rechnungswesen vom 8. Dez. 2004 sind im Anhang zur Bestandesrechnung folgende Details aufzuzeigen: - kurz-, mittel- und langfristige Schulden - Vermögensanlagen und Jahreszinsen - Liegenschaften im Verwaltungsvermögen (einzeln, mit Gebäudeversicherungswert) - Liegenschaften im Finanzvermögen (einzeln, mit Gebäudeversicherungswert) Sind die Angaben bereits detailliert in der Bestandesrechnung vorhanden, kann auf eine weitere Publikation verzichtet werden. Dies trifft bei den Grundstücken zu. Diese sind in der ausführlichen Rechnung einzeln und mit Parzellennummer und Grösse ausgewiesen. 1. Schulden Zurzeit hat die Kirchgemeinde keine kurz-, mittel- und langfristigen Schulden bei Banken, Institutionen oder Privatpersonen. 2. Vermögensanlagen a. Flüssige Mittel (Postcheck / Kontokorrent / Festgelder) Konto-Nr Titel Bestand (Fr.) 31.12.2014 Zinssatz % Ertrag 2014 1001 Postcheck 85-417-4 47 030.12 0.145 68.95 1002.01 TKB 16 20 000.465-05 1 676 528.57 0.036 605.97 1002.04 RB 31779.49 2 767 928.29 0.470 12 998.95 1016 Festgelder TKB 0.00 0.00 Bemerkung b. Anlagen (Sparkonten) Konto-Nr Titel Bestand (Fr.) Zinssatz Ertrag Bemerkung 31.12.2014 % 2014 1020.041 RB 31779.37 0 0 0 Wurde integriert in RB 1002.04 c. Anlagen (Aktien, Anteilscheine) Konto-Nr Titel Buchwert 31.12.2014 Marktwert 31.12.2014 Ertrag 2014 Bemerkung Seite 16 von 17 1021.02 TKB 16 01 004.134-08 Wertschriftendepot Kantonalbank TG Genossenschaft Altersheim 1.00 1000.00 0.00 Pressverein Frauenfeld 1.00 300.00 0.00 Schuppiskorporation 1.00 0.00 0.00 1021.04 RB 3513177900 (Depot) 0.00 0.00 0.00 Wertschriftendepot Raiffeisenbank 3. Liegenschaften im Verwaltungsvermögen Detailangaben zu den Grundstücken Konten 1140.11 bis 1140.41 und den Friedhofanlagen (Urnenwände, Grabkammern, Grabfelder etc.) Konten 1141.14 und 1141.44 siehe Bestandesrechnung. Gebäude Konten 1143.11 bis 1143.45 Konto-Nr Gebäude Buchwert 31.12.2014 Vers.-Wert 31.12.2014 1143.11 Kirche St. Ulrich 1.00 29 201 000.- 1143.12 Ulrichshaus + Velounterstand 1.00 6 131 000.- 1143.13 Pfarrhaus St. Ulrich 1.00 1 194 000.- 1143.14 Gerätehaus/WC St. Ulrich 1.00 201 000.-- 1143.15 Gerätecontainer FH St. Ulrich 1.00 27 000.- 1143.21 Kirche St. Stefan 1.00 21 873 000.- 1143.22 Stefanshaus 1.00 3 387 000.- 1143.24 Doppelgarage St. Stefan 1.00 64 000.- 1143.31 Kirche Bruder Klaus/Gerätehaus 1.00 4 332 000.- 1143.41 Kirche Bernrain 1.00 2 183 000.- 1143.45 Geräteraum/WC FH Bernrain 1.00 91 000.- 4. Liegenschaften im Finanzvermögen Baukosten- Index 1.1.15 Detailangaben siehe Konten 1023.81 bis 1023.83 in der Bestandesrechnung 950 Bemerkung Kreuzlingen, 19.02.2015 Cornelia Helg, Treuhandstelle Kath. Kirchgemeinde Kreuzlingen
Erläuterungen zur Rechnung 2014 Seite 17 von 17 Tiefere Kosten, höherer Steuerertrag: Budgetiert wurde ein Rechnungsüberschuss von Fr. 1 790; der Überschuss von Fr. 540 120.47 basiert vor allem auf folgenden Fakten: - höhere Steuereinnahmen von juristischen Personen; - Steuerabschreibung budgetiert für 2014, jedoch realisiert bereits im 2013; - tiefere Personalkosten Verwaltung und Religion aufgrund von nicht ausgeschöpften Stellenprozenten (Vakanzen). In der nachfolgenden Aufstellung werden grössere Budgetabweichungen stichwortartig erläutert. Die mit * bezeichneten Beträge beeinflussen das Rechnungsergebnis nicht, da sie durch Auflösung oder Bildung von Rückstellungen ausgeglichen werden. ACHTUNG - Vorzeichen beachten: + = Mehraufwand oder Minderertrag / - = Minderaufwand oder Mehrertrag ; Werte gerundet Konto Bemerkungen Abweichung Rechnung 2013 Abweichung Budget 2014 xxx.30x PERSONALAUFWAND (sämtliche Lohn-/Lohnnebenkosten aller Gruppen) Der vom Kirchenrat beschlossene Teuerungsausgleich betrug 0 %, budgetiert wurde nur der obligatorische Stufenanstieg. - 84 180-90 540 100.xxx ALLGEMEINE VERWALTUNG - 6 360-54 000 Tiefere Kosten Anschaffung Software, tiefere Personalkosten 200.xxx RELIGIONSUNTERRICHT - 24 960-52 100 Vorgesehene Pastoralassistenz St. Ulrich wurde nicht realisiert 900.xxx STEUERN - 609 440-390 000 900.400.1 900.400.2 900.400.4 900.401 900.403 920.xxx Mehrertrag Steuern laufendes Jahr Mehrertrag Steuern früherer Jahre Mehrertrag Quellensteuer Mehrertrag Steuern juristische Personen MinderertragGrundstückgewinnsteuer BEITRÄGE VON/AN LANDESKIRCHE Reduzierter Steuerfuss 2014-21 092-62 634-75 425-212 379 + 79 00-110 000-71 200 990.380 RÜCKSTELLUNG Rückführung in den Peter Vetterli Fonds wie budgetiert 2014 25 000 0 Investitionsrechnung 2014 Die Investitionsrechnung enthält die im Jahre 2014 angefallenen Kosten für den Restaufwand der Renovation Kirche St. Ulrich sowie den Förderbeitrag des Kantons für den Anschluss an den Wärmeverbund sowie eine ökologische Heizlösung. Dieses Jahr entstanden somit Einnahmen, welche passiviert und in die Bilanz übertragen wurden. Die Investitionsrechnung wird jeweils Ende Jahr saldiert. Die Kirche St. Ulrich wurde auf Fr. 1.00 abgeschrieben. Cornelia Helg, Treuhandstelle Kirchenpflege