Welche anderen damit zusammenhängenden Dokumente wurden bereits auf veröffentlicht?

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1 ishares PLC Umsetzungsleitlinien für die geplante Umstellung auf das Modell mit einem internationalen Zentralverwahrer ( International Central Securities Depositary / ICSD ) Informationen für institutionelle Anleger und Verwahrstellen / Corporate-Actions-Abteilungen Mai 2016 Was ist der Zweck dieses Dokuments und wer sollte es lesen? Dieses Dokument soll institutionelle Anleger, Verwahrstellen und Corporate-Actions-Abteilungen ( Leser ) mit maßgeblichen Beteiligungen an den nachstehenden Fonds der ishares plc, die zum ICSD-Modell übergehen, bei der Vorbereitung auf diese Umstellung unterstützen. Das Dokument enthält Leitlinien zu Aspekten der Umstellung / der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) sowie Kontakte bei wesentlichen beteiligten Organisationen, die an den vorgenommenen technischen Änderungen beteiligt und denen sie bekannt sind. Es enthält außerdem Informationen zu den wichtigsten praktischen Änderungen, mit denen im Anschluss an die Umstellung zu rechnen ist. Welche anderen damit zusammenhängenden Dokumente wurden bereits auf veröffentlicht? Die nachfolgende Tabelle enthält die wichtigsten Dokumente in Bezug auf diese Umstellung, die kürzlich auf veröffentlicht wurden: Titel des Dokuments Veröffentlichungsdatum Beschreibung ishares plc Shareholder Circular (ICSD Model Scheme of Arrangement) Aktionärsbrief Deutsch ishares plc Börsen- Zeitung Ergebnisse von Versammlungen (ICSD) Informationen für Anteilseigner Deutsch ishares plc Börsen- Zeitung Mitteilung an die Anteilinhaber (Datum der ICSD- Umstellung) Informationen für Anteilseigner Deutsch. 11. Januar 2016 Ein 38-seitiges Dokument mit einer allgemeinen Darstellung des Vorhabens für die Umstellung der Fonds auf das ICSD-Modell und einer Beschreibung des Scheme of Arrangement für diese Umstellung aus rechtlicher Sicht. Dieses Dokument kündigte sowohl die Versammlung der Scheme-Anteilinhaber als auch die außerordentliche Hauptversammlung an, die beide am 12. Februar 2016 stattfanden. Die Leser finden insbesondere in den folgenden Abschnitten dieses Dokuments maßgebliche Hintergrundinformationen zur Vorbereitung auf die Umstellung: Seiten 6-12 Teil 1 Schreiben des Vorsitzenden Seiten Anhang A Globale Abrechnung und Abwicklung Seiten Anhang C Steuerliche Folgen des Scheme 16. Februar 2016 Dokument mit den Ergebnissen der Versammlung der Scheme- Anteilinhaber sowie der außerordentlichen Hauptversammlung, d. h. dass die relevanten Beschlüsse gefasst wurden. 21. April 2016 Dokument zur Bekanntgabe der Genehmigung des Scheme durch den High Court of Ireland und des Datums des Inkrafttretens des Scheme am 23. Mai Es wurde angekündigt, dass weitere Leitlinien zur Umsetzung Anfang Mai veröffentlicht würden (d. h. dieses Dokument).

2 Wann erfolgt die Umstellung? Was sind die Referenzdaten der Kapitalmaßnahme? Wie am 21. April 2016 bekannt gegeben, wird BlackRock 39 Teilfonds der ishares plc am Montag, den 23. Mai 2016, dem Datum des Inkrafttretens, auf das ICSD-Modell umstellen. Referenzdaten der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) Stichtag (für die Zwecke der Kapitalmaßnahme (Corporate Action)) Datum und Uhrzeit (Ortszeit Dublin) Geschäftsschluss am Freitag, den 20. Mai 2016 Datum des Inkrafttretens 00:00 Uhr am Montag, den 23. Mai 2016 Ist diese Kapitalmaßnahme (Corporate Action) obligatorisch oder freiwillig? Dies ist eine obligatorische Kapitalmaßnahme (Corporate Action). Was passiert am Umstellungswochenende (Freitag, den 20. Mai 2016 bis Montag, den 23. Mai 2016)? Die internationalen Zentralverwahrer (Euroclear Bank S.A./N.V ( Euroclear ) und Clearstream Banking S.A., Luxemburg ( CBL )) und lokale Zentralverwahrer sowie Zentralverwahrer des Emittenten (Euroclear UK & Ireland ( EUI )/( CREST ) und Clearstream Bank Frankfurt ( CBF )) werden an den notwendigen technischen Änderungen arbeiten, um den s das Clearing und die Abwicklung im Rahmen des neuen Zentralverwahrer-Modells zu ermöglichen. Die bestehende nationale Anteilsemission über EUI und CBF wird beendet und durch eine internationale Anteilsemission über die beiden Zentralverwahrer Euroclear und CBL ersetzt. Bei EUI werden internationale Anteilsemissionen durch Crest Depositary Interests ( CDIs ) repräsentiert, die sich auf von Euroclear gehaltene internationale Anteile beziehen. Was geschieht mit Beständen bei den einzelnen lokalen Zentralverwahrern? Die nachstehende Tabelle zeigt die voraussichtlichen Auswirkungen der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) im Falle direkter Bestände bei lokalen Zentralverwahrern am Stichtag. Hinweis: Es ist möglich, dass manche Zentralverwahrer Anteile indirekt über ihre Konten bei anderen Zentralverwahrern halten. Lokale Zentralverwahrer CREST Clearstream Bank Frankfurt Euroclear Netherlands SIX Securities Services ( SIS ) Monte Titoli Auswirkungen der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) am Datum des Inkrafttretens Nationale Anteile werden über das Unterkonto von EUI bei Euroclear im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) getauscht. Den Kontoinhabern bei CREST werden Crest Depositary Interests ( CDIs ) in ihr Konto bei CREST eingebucht. Anleger, die ihre Anteile zum Geschäftsschluss am Freitag, den 20. Mai 2016, bei der CBF auf ihren Cascade-Konten gehalten haben, erhalten am Montag, den 23. Mai 2016, internationale Anteile mittels einer Gutschrift auf ihren CBF 6-er Konten im Creation-Settlementsystem der Clearstream Banking S.A., Luxemburg. Diese internationalen Anteile werden eine IE-ISIN haben. Wenn Anleger Anteile mit DE-ISIN halten, werden diese 1:1 in Anteile mit der IE-ISIN getauscht. Die nationalen IE-ISINs und die nationalen DE-ISINs verlassen die deutsche Girosammelverwahrung zum Geschäftsschluss am Stichtag (Freitag, den 20. Mai 2016). Am Montag, den 23. Mai 2016, werden die internationalen Anteile im Rahmen der sogenannten Wertpapierrechnung abgewickelt und verbucht (nur internationale IE-ISINs). Weitere Angaben hierzu finden Sie nachstehend. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) getauscht. Der Bestand bei Euroclear Netherlands wird in einem Unterkonto von Euroclear Netherlands bei Euroclear geführt. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) ausgetauscht. Der Bestand bei SIS wird in einem SIS-Unterkonto bei Euroclear oder (im Ermessen von SIS) bei CBL geführt. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) ausgetauscht. Der Bestand bei Monte Titoli wird in einem Unterkonto von Monte Titoli bei Euroclear geführt. 2

3 Welche Fonds sind von der Umstellung betroffen? Die folgende Tabelle zeigt die von der Umstellung betroffenen Fonds der ishares plc, die in und Österreich registriert sind: Umstellende Fonds mit Registrierung in und Österreich ishares $ Corporate Bond Interest Rate Hedged ishares $ Corporate Bond UCITS ishares $ Treasury Bond 1-3yr Vor Montag, dem 23. Mai 2016 Ab Montag, dem 23. Mai 2016 Nationale IE-ISIN Nationale DE-ISIN Internationale IE-ISIN IE00BCLWRB83 DE000A1W4V85 IE00BCLWRB83 IE DE000A0DPYY0 IE IE00B14X4S71 DE000A0J2078 IE00B14X4S71 ishares AEX IE00B0M62Y33 IE00B0M62Y33 ishares Asia Pacific Dividend UCITS IE00B14X4T88 DE000A0J2086 IE00B14X4T88 ishares China Large Cap IE00B02KXK85 DE000A0DPMY5 IE00B02KXK85 ishares Core Corporate Bond ishares Core FTSE 100 ishares Core MSCI Emerging Markets IMI ishares Euro Corporate Bond Large Cap IE00B00FV011 IE00B00FV011 IE IE IE00BKM4GZ66 IE00BKM4GZ66 IE DE IE ishares EURO Dividend IE00B0M62S72 DE000A0HG2P4 IE00B0M62S72 ishares Euro Government Bond 1-3yr ishares Euro High Yield Corporate Bond ishares Euro Inflation Linked Government Bond ishares EURO STOXX Mid UCITS ishares EURO STOXX Small UCITS ishares EURO Total Market Growth Large ishares EURO Total Market Value Large ishares European Property Yield IE00B14X4Q57 DE000A0J21A7 IE00B14X4Q57 IE00B66F4759 IE00B66F4759 IE00B0M62X26 IE00B0M62X26 IE00B02KXL92 DE000A0DPMX7 IE00B02KXL92 IE00B02KXM00 DE000A0DPMZ2 IE00B02KXM00 IE00B0M62V02 DE000A0HG3L1 IE00B0M62V02 IE00B0M62T89 DE000A0HG2N9 IE00B0M62T89 IE00B0M63284 DE000A0HG2Q2 IE00B0M63284 ishares FTSE 250 IE00B00FV128 IE00B00FV128 ishares FTSEurofirst 100 IE DE000A0DPM16 IE ishares FTSEurofirst 80 IE DE000A0DPM08 IE ishares Global Corporate Bond IE00B7J7TB45 DE000A1J7CK4 IE00B7J7TB45 3

4 Umstellende Fonds mit Registrierung in und Österreich ishares Global High Yield Corp Bond ishares MSCI AC Far East ex-japan ishares MSCI Brazil ishares MSCI Eastern Europe Capped ishares MSCI Emerging Markets ishares MSCI Europe ex-uk UCITS ishares MSCI Japan ishares MSCI Japan USD Hedged ishares MSCI Korea ishares MSCI North America UCITS Vor Montag, dem 23. Mai 2016 Ab Montag, dem 23. Mai 2016 Nationale IE-ISIN Nationale DE-ISIN Internationale IE-ISIN IE00B74DQ490 DE000A1KB2A5 IE00B74DQ490 IE00B0M63730 DE000A0HGZS9 IE00B0M63730 IE00B0M63516 DE000A0HG2M1 IE00B0M63516 IE00B0M63953 DE000A0HGZV3 IE00B0M63953 IE00B0M63177 IE00B0M63177 IE00B14X4N27 DE000A0J2094 IE00B14X4N27 IE00B02KXH56 DE000A0DPMW9 IE00B02KXH56 IE00BCLWRG39 IE00BCLWRG39 IE00B0M63391 DE000A0HG2L3 IE00B0M63391 IE00B14X4M10 DE000A0J2060 IE00B14X4M10 ishares MSCI Taiwan IE00B0M63623 DE000A0HG2K5 IE00B0M63623 ishares MSCI World IE00B0M62Q58 IE00B0M62Q58 ishares S&P 500 IE IE ishares UK Dividend IE00B0M63060 DE000A0HG2R0 IE00B0M63060 Was ist das Umtauschverhältnis zwischen nationaler und internationaler ISIN? Vom Umtausch betroffene ISINs Umtauschverhältnisse Nationale IE-ISINs zu internationalen IE-ISINs 1:1 Nationale DE-ISINs zu internationalen IE-ISINs 1:1 Führt diese Umstellung zu Änderungen bei den Börsennotierungen? Es erfolgt eine geringfügige Änderung der Notierungen der maßgeblichen Fonds in an der Deutschen Börse (Börse Frankfurt). Die Notierungsaufzeichnungen werden aktualisiert, um die nationalen DE-ISINs zu entfernen und diese durch die internationalen IE-ISINs und die damit verbundenen WKN zu ersetzen. Die Börsenticker, die sich auf die nationalen DE-ISINs bezogen haben, werden beibehalten und beziehen sich ab Montag, dem 23. Mai 2016, auf die internationalen IE-ISINs. Zu weiteren Änderungen bei den Börsennotierungen kommt es im Rahmen dieser Umstellung nicht. Wenn ein von der Umstellung betroffener Fonds am Stichtag an einer Börse notiert ist, wird er am Datum des Inkrafttretens weiterhin an dieser Börse notiert bleiben. Im Rahmen dieser Umstellung werden keine neuen Börsennotierungen veranlasst. 4

5 Ändern sich andere Wertpapierkennungen wie z. B. WKNs, SEDOLSs? Ja. Es wird zu Änderungen bei den WKN- und SEDOL-Kennungen für die Notierung in bei der Deutschen Börse (Börse Frankfurt) kommen. Die folgende Tabelle enthält nähere Angaben hierzu: Umstellende Fonds mit Änderung der WKN und SEDOL für die Notierung in ishares $ Corporate Bond Interest Rate Hedged Bisherige Kennung in vor Montag, 23. Mai 2016 WKN für DE- ISIN SEDOL für DE-ISIN Neue Kennung in ab Montag, 23. Mai 2016 WKN für IE-ISIN in SEDOL für IE-ISIN in A1W4V8 BDFMGH0 A1W37Y BVC3NY8 ishares $ Corporate Bond A0DPYY B0ZLQK B4L9N26 ishares $ Treasury Bond 1-3yr UCITS ishares Asia Pacific Dividend UCITS A0J207 B1DMFG0 A0J202 B1DL5S9 A0J208 B1DN176 A0J203 B1DL5M3 ishares China Large Cap A0DPMY B069XX4 A0DK6Z B1L3YS0 ishares Euro Corporate Bond Large Cap ishares EURO Dividend A0HG2P B0ZLZY6 A0HGV4 BVCTY87 ishares Euro Government Bond 1-3yr A0J21A B1DN057 A0J205 B1DL5T0 ishares EURO STOXX Mid A0DPMX B069Y86 A0DK6Y BVC3NC6 ishares EURO STOXX Small UCITS ishares EURO Total Market Growth Large ishares EURO Total Market Value Large ishares European Property Yield A0DPMZ B069YB9 A0DK61 BVC3ND7 A0HG3L B0ZLZR9 A0HGV3 BVC3NG0 A0HG2N B0ZLZT1 A0HGV2 BVC3NF9 A0HG2Q B0ZM000 A0HGV5 BVC3NH1 ishares FTSEurofirst 100 A0DPM1 B069YH BVC3NB5 ishares FTSEurofirst 80 A0DPM0 B069YD BWCH6Q0 ishares Global Corporate Bond UCITS ishares Global High Yield Corp Bond ishares MSCI AC Far East ex-japan A1J7CK B8143Z2 A1J0YD BVG2QY2 A1KB2A B94FX26 A1J7MG BD5NTK7 A0HGZS B0ZLQQ5 A0HGV9 B297PM2 ishares MSCI Brazil A0HG2M B0ZLZP7 A0HGWA B2RFVR5 ishares MSCI Eastern Europe Capped ishares MSCI Europe ex-uk UCITS A0HGZV B0ZLQX2 A0HGWB B1L3YX5 A0J209 B1DN198 A0J204 B1DL5R8 ishares MSCI Japan A0DPMW B069WT3 A0DK60 B91LRD6 ishares MSCI Korea A0HG2L B0ZLVH1 A0HGWD B52HF97 5

6 Umstellende Fonds mit Änderung der WKN und SEDOL für die Notierung in ishares MSCI North America UCITS Bisherige Kennung in vor Montag, 23. Mai 2016 WKN für DE- ISIN SEDOL für DE-ISIN Neue Kennung in ab Montag, 23. Mai 2016 WKN für IE-ISIN in SEDOL für IE-ISIN in A0J206 B1DN1C1 A0J201 B1DL5Q7 ishares MSCI Taiwan A0HG2K B0ZLSZ8 A0HGWE BVC3NJ3 ishares UK Dividend A0HG2R B0ZM044 A0HGV6 BVFZJ09 Hat das Scheme steuerliche Folgen für Anleger? Weitere Informationen zu den steuerlichen Auswirkungen des Scheme und Angaben zu anderen Ländern finden Sie in Anhang C zum Rundschreiben an die Anteilinhaber ishares plc Shareholder Circular (ICSD Model Scheme of Arrangement). Das Dokument ist auf den Produktseiten unter verfügbar. Die Angaben in diesem Schreiben zu den steuerlichen Folgen des Scheme sind nicht umfassend und stellen keine Rechts- oder Steuerberatung dar. Die steuerlichen Folgen des Scheme können abhängig von Ihrem Steuerstatus und den Steuergesetzen des Landes, in dem Sie Ihren Sitz oder Ihr Domizil haben, unterschiedlich sein. Jede Rücknahme Ihrer Anteile kann sich auf Ihre steuerliche Position auswirken. Bezüglich der Auswirkungen des Scheme und der Zeichnung, des Kaufs, des Besitzes, der Umschichtung oder der Veräußerung von Anteilen nach den Rechtsvorschriften der Rechtsordnungen, in denen Sie ggf. steuerpflichtig sind, sollten Sie Ihre eigenen fachkundigen Berater befragen. Es wird erwartet, dass das Scheme bei deutschen Anlegern, die Scheme-Anteile über Nominees oder andere Intermediäre oder Miteigentumsanteile an einem bei der Clearstream Banking AG, Frankfurt/Main gehaltenen Inhaber-Sammelzertifikat (mit DE ISIN) halten, keine Kapitalertragsteuer für deutsche Anleger auslösen sollte. Das Scheme sollte in zu keinen Stempelgebühren oder Übertragungssteuern führen. Österreich Für österreichische Steuerzwecke sollte das Scheme zu keinen Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums der Scheme-Anteile führen. Daher sollte das Scheme selbst keine steuerlichen Folgen in Österreich haben. Verändert sich das Domizil der betroffenen Fonds nach der Umstellung (Irland)? Nein. Das Domizil der Fonds wird sich nicht verändern sie werden weiterhin in Irland domizilierte Fonds sein. Was sind die wichtigsten praktischen Änderungen, die nach der Umstellung zu erwarten sind? Es sind zwei wesentliche Änderungen hervorzuheben: 1) Änderung der Abwicklungsorte A) Börsengeschäfte Für Börsengeschäfte gelten die folgenden Änderungen der Abwicklungsorte: 6

7 Handelsort Abwicklungsort vor Montag, dem 23. Mai 2016 Abwicklungsort ab Montag, dem 23. Mai 2016 London Stock Exchange Euroclear UK & Ireland Euroclear Bank S.A./N.V. Clearstream Bank Frankfurt Clearstream Banking S.A., Luxemburg (über das Clearstream Bank Frankfurt International 6-er Konto ) Deutsche Börse Deutsche Girosammelverwahrung Wertpapierrechnung Euronext Euroclear Netherlands Euroclear Bank S.A./N.V. Swiss Stock Exchange Borsa Italiana SIX Securities Services ( SIS ) Monte Titoli B) Außerbörsliche Geschäfte Bitte beachten Sie, dass die Abwicklung außerbörslicher Geschäfte bei den folgenden lokalen Zentralverwahrern weiterhin möglich ist: Euroclear UK & Ireland Euroclear Netherlands SIX Securities Services Monte Titoli Außerbörsliche Geschäfte der CBF-Kunden werden über ihre CBF 6-er Konten im Creation Settlementsystem bei Clearstream Banking S.A., Luxemburg abgewickelt. 2) Richtlinie für die Währung von Ausschüttungen im ICSD-Modell (z. B. Dividendenzahlungen) Nach der Umstellung erfolgen alle künftigen Barzahlungen der Fonds der ishares plc (z. B. Dividendenzahlungen) standardmäßig in der Basiswährung des jeweiligen Fonds. Anleger, die ihre Zahlungen in einer anderen Währung erhalten möchten, können dies bei dem zuständigen ICSD oder über ihre Verwahrstelle, ihren Broker oder den zuständigen Zentralverwahrer veranlassen, soweit dies möglich ist. Dies stellt einen Unterschied zu dem derzeitigen Modell mit lokalen Zentralverwahrern dar, bei dem Barzahlungen standardmäßig von EUI/CREST in GBP geleistet werden, sofern die Registerstelle oder der Zentralverwahrer im Heimatstaat nicht ausdrücklich anderweitig angewiesen wurde. Wegen näherer Angaben zu dem Verfahren, wie Barzahlungen der ishares plc geleistet werden, konsultieren Sie bitte Ihre Verwahrstelle, Ihren Broker und/oder den für sie als Anleger zuständigen Zentralverwahrer. Die Kontaktangaben ausgewählter Zentralverwahrer finden sie unter der nächsten Frage. Angaben zu der Basiswährung der Fonds finden Sie auf oder Wo finde ich weitere Informationen zu diesem Thema? Weitere Hintergrundinformationen zu den rechtlichen Aspekten der Änderung entnehmen Sie bitte dem Rundschreiben der ishares plc an ihre Anteilinhaber auf den Produktseiten auf Darüber hinaus können Verwahrstellen von dem jeweiligen lokalen Zentralverwahrer oder dem Internationalen Zentralverwahrer weitere Informationen zu technischen Aspekten dieser Umstellung erhalten. Organisationen EUI / CREST (lokaler Zentralverwahrer) CBF (lokaler Zentralverwahrer) CBL (Internationaler Zentralverwahrer) Kontaktinformationen Client Contact Centre: Option 4 ( ) client_service_london@euroclear.com csdomestic@clearstream.com cslux@clearstream.com cslondon@clearstream.com +44-(0) or

8 Organisationen Euroclear Bank (Internationaler Zentralverwahrer) BlackRock ishares Kontaktinformationen Settlement Client Services - International s: Account Manager: Sander van Nugteren: sander.vannugteren@blackrock.com Colin McDowell: colin.mcdowell@blackrock.com Rechtliche Informationen BlackRock Advisors (UK) Ltd. ist durch die britische Financial Conduct Authority ( FCA ) zugelassen und beaufsichtigt Geschäftssitz: 12 Throgmorton Avenue, London, EC2N 2DL, England, Tel. +44 (0) , hat dieses Dokument für professionelle Investoren herausgegeben. Keine andere Person sollte sich auf die enthaltenen Informationen berufen. Die irischen ishares Fonds, die in diesem Dokument erwähnt werden, sind Teilfonds der ishares plc, ishares II plc, ishares III plc, ishares IV plc, ishares V plc, ishares VI plc beziehungsweise der ishares VII plc. Diese sind offene Investmentgesellschaften mit variablem Kapital in Form eines Dachfonds mit getrennter Haftung ihrer Teilfonds aufgesetz unter dem Irischen Gesetz und authorisiert von der Aufsichtsbehörde. Für Anleger in Österreich Die in diesem Dokument beschriebenen Fonds wurden für ein öffentliches Angebot in Österreich registriert. Die Verkaufsprospekte der Gesellschaften, das Dokument mit den wesentlichen Anlegerinformationen (Key Investor Information Document) und andere Dokumente sowie die Jahres- und Halbjahresberichte wurden in Österreich veröffentlicht und sind kostenlos bei der UniCredit Bank AG, Zweigniederlassung Wien, Julius Tandler-Platz 3, 1090 Wien, der Zahl- und Informationsstelle in Österreich und auf der Website erhältlich. Eine Entscheidung für eine Anlage darf ausschließlich auf der Grundlage der Informationen erfolgen, die im Verkaufsprospekt der Gesellschaft, im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im letzten Halbjahresbericht bzw. ungeprüften Zwischenabschluss und/oder im letzten Jahresbericht bzw. geprüften Jahresabschluss enthalten sind. Die Anleger sollten die im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im Verkaufsprospekt der Gesellschaft erläuterten fondsspezifischen Risiken lesen. Die Gesellschaften beabsichtigen, bei allen Teilfonds die Anforderungen für eine Behandlung als Reporting Fonds zu erfüllen. Daher verfügen die Gesellschaften über einen steuerlichen Vertreter in Österreich, der einmal jährlich die ausschüttungsgleichen Erträge berechnet und mit der Österreichischen Kontrollbank eine elektronische Steuererklärung einreicht. Die Einhaltung dieser Anforderungen kann jedoch für die Zukunft nicht garantiert werden. Die Gesellschaften behalten sich vor, ihren Status als Reporting Fonds aufzugeben und keine Steuerunterlagen einzureichen. Für Anleger in Der Verkaufsprospekt, das Dokument mit den wesentlichen Anlegerinformationen (Key Investor Information Document) sowie die Jahres- und Halbjahresberichte sind kostenlos bei der Commerzbank Kaiserplatz, Frankfurt am Main,, erhältlich. Die Gesellschaften beabsichtigen, bei allen Teilfonds die Anforderungen für eine Behandlung als sogenannter transparenter Fonds nach Artikel 2 und 4 des deutschen Investmentsteuergesetz (InvStG) zu erfüllen. Die Einhaltung dieser Anforderungen kann jedoch nicht garantiert werden. Die Gesellschaften behalten sich vor, ihren Status als transparenter Fonds aufzugeben und die erforderlichen Veröffentlichungen nicht vorzunehmen. Eine Entscheidung für eine Anlage darf ausschließlich auf der Grundlage der Informationen erfolgen, die im Verkaufsprospekt der Gesellschaft, im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im letzten Halbjahresbericht bzw. ungeprüften Zwischenabschluss und/oder im letzten Jahresbericht bzw. geprüften Jahresabschluss enthalten sind. Die Anleger sollten die im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im Verkaufsprospekt der Gesellschaft erläuterten fondsspezifischen Risiken lesen. Bitte beachten Sie, dass sich wichtige Informationen zu ishares VII im aktuellen Verkaufsprospekt und anderen Dokumenten finden, die kostenlos bei der Zahlstelle Deutsche Bank AG, Taunusanlage 12, Frankfurt am Main, Bundesrepublik, erhältlich sind. Risikohinweise Der Anlagewert sämtlicher ishares Fonds kann Schwankungen unterworfen sein und Anleger erhalten ihren Anlagebetrag möglicherweise nicht zurück. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein verlässlicher Indikator für die zukünftige Wertentwicklung und bietet keine Garantie für einen Erfolg in der Zukunft. Anlagerisiken aus Kurs- und Währungsverlusten sowie aus erhöhter Volatilität und Marktkonzentration können nicht ausgeschlossen werden.blackrock hat nicht geprüft, ob diese Anlage für Ihre individuellen Anforderungen und Ihre Risikofähigkeit geeignet ist. Die Angaben zu den aufgeführten Produkten in diesem Dokument dienen ausschließlich Informationszwecken. Sie stellen keine Anlageberatung dar und auch kein Angebot zum Verkauf oder eine Aufforderung zur Abgabe eines Angebots zum Kauf der hier beschriebenen Wertpapiere. Die Weitergabe dieses Dokuments bedarf der Genehmigung der Management-Gesellschaft. BlackRock hat nicht geprüft, ob diese Anlage für Ihre individuellen Anforderungen und Ihre Risikofähigkeit geeignet ist. Bei den aufgeführten Daten handelt es sich um eine Zusammenfassung, die Entscheidung über eine Anlage sollte auf Grundlage des entsprechenden Prospekts und/oder der wesentlichen Anlegerinformationen (sofern verfügbar) getroffen werden, die unter erhältlich sind. Index-Haftungsausschlüsse Barclays Capital und Barclays US Treasury 1-3 Year Term Index, Barclays Euro Government Bond 1-3 Year Term Index, Barclays Euro Government Inflation-Linked Bond Index und Barclays Global Aggregate Corporate Bond Index sind Marken von Barclays Bank PLC, die zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Fund Advisors oder deren verbundene Unternehmen lizenziert wurden. ishares ist eine eingetragene Marke der BlackRock Fund Advisors oder ihrer verbundenen Unternehmen. Die zugrunde liegenden Indizes werden von Barclays Capital unterhalten. Barclays Capital ist kein verbundenes Unternehmen des Fonds, von BFA, von State Street, des Distributors oder eines ihrer jeweiligen verbundenen Unternehmen. BFA hat eine Lizenzvereinbarung mit dem Indexanbieter zur Nutzung der zugrunde liegenden Indizes geschlossen. BFA oder ihre verbundenen Unternehmen nehmen eine kostenlose Weiterlizenzierung der Rechte an den zugrunde liegenden Indizes an die Gesellschaft vor. Dow Jones und Dow Jones Asia/Pacific Select Dividend 30 Index sind Dienstleistungsmarken von Dow Jones & Company, Inc., und wurden zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Advisors (UK) Limited lizenziert. Der ishares DJ Asia Pacific Select 8

9 Dividend wird von Dow Jones weder gefördert noch empfohlen, vertrieben oder beworben. Dow Jones übernimmt keine Gewähr für die Ratsamkeit der Anlagen in den Fonds. Euronext Indices B.V. hält alle Rechte in Bezug auf den AEX-Index (der Index ). Euronext Indices B.V. fördert und empfiehlt das Produkt in keiner Weise und ist auch nicht anderweitig an der Ausgabe und dem Angebot des Produkts beteiligt. Euronext Indices B.V schließt jegliche Haftung gegenüber Dritten für Unrichtigkeiten der Daten, auf denen der Index basiert, für Fehler, Irrtümer oder Auslassungen bei der Berechnung und/oder der Verbreitung des Indexes oder für die Art und Weise seiner Verwendung in Verbindung mit der Ausgabe und dem Angebot des Produkts aus. AEX und AEX-Index sind eingetragene Warenzeichen von Euronext N.V. oder ihrer Tochtergesellschaften. FTSE ist ein gemeinsames Warenzeichen von London Stock Exchange plc und Financial Times Limited ('FT') und wird von FTSE International Limited ('FTSE') unter Lizenz verwendet. Der FTSE China 25 Index, FTSE 100 Index, FTSE 250 Index und FTSE UK Dividend + Index werden von oder im Auftrag von FTSE International Limited ( FTSE ) berechnet. Weder die Londoner Börse noch FT oder FTSE fördern, empfehlen oder bewerben ishares China Large Cap, ishares Core FTSE 100, ishares FTSE 250 und ishares UK Dividend. Sie stehen in keiner Weise mit ihm in Verbindung. Sie lehnen jede Haftung im Zusammenhang mit der Ausgabe, dem Betrieb und dem Handel der Produkte ab. FTSE hält alle Urheber- und Datenbankrechte in Bezug auf die Indexwerte und die Liste der im Index vertretenen Werte. BlackRock Advisors (UK) Limited hat von FTSE eine vollumfängliche Lizenz zur Nutzung dieser Urheber- und Datenbankrechte im Zusammenhang mit der Schaffung dieser Produkte erworben. FTSE ist ein gemeinsames Warenzeichen von London Stock Exchange plc und Financial Times Limited ('FT'), 'NAREIT ' ist ein Warenzeichen von National Association of Real Estate Investment Trusts ( NAREIT ) und EPRA ist ein Warenzeichen der European Public Real Estate Association ( EPRA ). FTSE verwendet alle diese Warenzeichen unter Lizenz. Der FTSE EPRA/NAREIT Developed Europe ex UK Dividend+ Index wird von FTSE International Limited ( FTSE ) berechnet. Weder die Londoner Börse, noch FT, FTSE, Euronext N.V., NAREIT oder EPRA fördern, empfehlen oder bewerben ishares European Property Yield. Sie stehen in keiner Weise mit ihm in Verbindung. Sie lehnen jede Haftung im Zusammenhang mit der Ausgabe, dem Betrieb und dem Handel des Produkts ab. FTSE, Euronext N.V., NAREIT und EPRA halten alle Urheber- und Datenbankrechte in Bezug auf die Indexwerte und die Liste der im Index vertretenen Werte. 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BlackRock Advisors (UK) Limited hat von FTSE eine vollumfängliche Lizenz zur Nutzung dieser Urheber- und Datenbankrechte im Zusammenhang mit der Schaffung dieser Produkte erworben. Die hier genannten SPI sind Eigentum von Markit Indices Limited und werden in Lizenz genutzt. Die ishares $ Corporate Bond Interest Rate Hedged, ishares $ Corporate Bond, ishares Core Corporate Bond, ishares Euro Corporate Bond Large Cap, ishares Euro High Yield Corporate Bond und ishares Global High Yield Corp Bond UCITS werden von Markit Indices Limited nicht gefördert, empfohlen oder beworben. ishares Fonds werden von MSCI nicht gefördert, empfohlen oder beworben. MSCI übernimmt keine Haftung für diese Fonds oder für Indizes, auf denen diese Fonds beruhen. Der Prospekt enthält ausführlichere Informationen über die beschränkte Beziehung, die MSCI zu BlackRock Advisors (UK) Limited und eventuellen verbundenen Fonds unterhält. Standard & Poor s, S&P, sind eingetragene Marken und S&P 500 ist eine Marke von Standard & Poor s Financial Services LLC und wurden zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Fund Advisors oder ihrer verbundenen Unternehmen lizenziert. ishares ist eine eingetragene Marke von BlackRock Fund Advisors oder ihren verbundenen Unternehmen. ishares S&P 500 UCITS wird von S&P weder gefördert noch empfohlen, vertrieben oder beworben. S&P übernimmt keine Gewähr für die Ratsamkeit der Anlage in dieses Produkt. Die zur Nutzung lizensierten IndizesEURO STOXX Select Dividend 30, EURO STOXX Mid, EURO STOXX Small, EURO STOXX Total Market Growth Large und EURO STOXX Total Market Value Large sind geistiges Eigentum (welches auch die eingetragenen Marken umfasst) von STOXX Limited, Zürich, Schweiz, und/oder dessen Lizenzgeber (nachfolgend «Lizenzgeber»). ishares EURO Dividend, ishares EURO STOXX Mid, ishares EURO STOXX Small, ishares EURO Total Market Growth Large und ishares EURO Total Market Value Large sind in keiner Weise von STOXX und/oder ihren Lizenzgebern gefördert, herausgegeben, verkauft oder beworben und weder STOXX noch ihre Lizenzgeber tragen diesbezüglich irgendwelche Haftung BlackRock, Inc. Sämtliche Rechte vorbehalten. BLACKROCK, ishares, BLACKROCK SOLUTIONS, BAUEN AUF BLACKROCK, WAS ALSO SOLL ICH MIT MEINEM GELD TUN und das stilisierte i Logo sind eingetragene und nicht eingetragene Handelsmarken von BlackRock, Inc. oder ihren Niederlassungen in den USA und anderen Ländern. 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