VHV Leben Der Bauspezialversicherer Steueroptimierte Altersvorsorgeplanung für Selbständige in der Bauwirtschaft. Kiel, 17.

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1 VHV Leben Der Bauspezialversicherer Steueroptimierte Altersvorsorgeplanung für Selbständige in der Bauwirtschaft Kiel, 17. Februar 2015

2 Agenda: 1. VHV Baurente Basis Exklusivtarif für Einzelunternehmer 2. Film Baurente Basis 3. Zusätzliche Zielgruppen für Exklusivtarif VHV Baurente

3 Schöne heile Welt... Was ist heutzutage noch sicher? vom VHV Baurente Basis / / 2

4 VHV Baurente Basis / / 3

5 Heute Zukunft

6 VHV Baurente-Basis sicheres Altersvorsorgegerüst für Selbständige Garantierte staatliche Förderung in Anspruch nehmen! Neu: Maximalbeitrag EURO Ledige EURO Verheiratete Der Staat hat reagiert: Anhebung der steuerlichen Förderung um 10,86% VHV Baurente Basis / / 5

7 Exklusivtarif VHV Baurente - Basis: Steueroptimierte Altersvorsorge für Selbständige in der Bauwirtschaft

8 Die VHV Baurente Basis Ausgangslage und Funktionsprinzip Ausgangslage Niedrigzins, schlechte Renditen dies ist aktuell der Tenor rund um die kapitalgedeckte Altersvorsorge Funktionsprinzip Baurente Basis Niedrigzinsunabhängig, weil hohe steuerliche Förderung Beiträge als Sonderausgaben absetzbar zu versteuerndes Einkommen / Steuerlast sinkt Die wenigsten Selbständigen sind freiwillig in der gesetzlichen Rente versichert zu teuer! Flexible Beitragszahlung Grundvertrag mit erschwinglichen monatlichen Beiträgen Optionale Zuzahlungen je nach Verlauf des Geschäftsjahres Gut zu wissen: Besonders attraktiv für Kunden 50+ / Differenz zwischen Steuerentlastung der Ansparphase und der Rentenbesteuerung beträgt zur Zeit beachtliche 10% VHV Baurente Basis / / 7

9 Baurente Basis VHV Leben Praxisbeispiel Bauunternehmer Mann, 53 Jahre alt Beruf: Maurermeister Einkommen ca Euro im Jahr Beispiel Grundvertrag Basisrente Bau Laufender Beitrag von 300,- Euro monatlich bis zum 65 Lebensjahr Rentengarantiezeit 10 Jahre VHV Baurente Basis / / 8

10 Laufende Beiträge als kontinuierliche Basis für die Altersvorsorge Praxisbeispiel VHV Baurente Basis VHV Baurente Basis: Entwicklung Verrentungskapital Eigenanteil Basisabsicherung 300 Euro mtl. Beitrag sichert nach 12 Jahren Laufzeit einen Verrentungskapital von ca EUR für die spätere Verrentung. Diese Investition ist Insolvenzgesichert und kann nicht für andere Zwecke verwendet werden (z.b. Kapitalentnahme, Beleihung) VHV Baurente Basis / / 9

11 Steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge steigt weiter an: von aktuell 80 % bis 100% Entwicklung des Steuervorteils Ansparphase VHV Baurente Basis: Entwicklung steuerliche Förderung 94% 92% 90% 88% 86% 84% 82% 80% 96% 98% Eigenleistung Absetzbarkeit 100% 100% Steuerliche Förderung Die steuerliche Förderung steigt in diesem Zeitraum jährlich um 2% an. Ab dem Jahr 2025 sind sämtliche Beiträge zu 100% absetzbar. VHV Baurente Basis / / 10

12 Steigende steuerliche Förderung reduziert Jahr für Jahr den Eigenaufwand Einfluss Steuerrückführung auf die Eigenleistung VHV Baurente Basis: Anteil Steuerrückerstattung Eigenleistung Steuereffekt Steuererstattung reduziert Eigenaufwand 80% 82% 84% 86% 88% 90% 92% 94% 96% 98% 100% 100% Beiträge zur Basisrente gelten steuerlich als Sonderausgaben Das zu versteuernde Einkommen wird niedriger und damit auch die steuerliche Belastung Tatsächlicher Eigenaufwand beträgt nur ca EUR Gut zu wissen: Besonders empfehlenswert für Selbständige mit hohen Einkünften VHV Baurente Basis / / 11

13 Im Mittel beteiligt sich der Fiskus mit ca. 40,2 % am Beitrag Förderquoten VHV Baurente Basis VHV Baurente Basis: Entwicklung Förderquote und Eigenaufwand Eigenleistung Steuereffekt Förderquoten und Eigenaufwand 35,4% 36,3% 37,2% 38,1% 38,9% 39,9% 40,8% 41,6% 42,5% 43,4% 44,3% 44,3% Jährlicher Anstieg der Förderquote. Im Durchschnitt zahlt der Fiskus 40,2% des Beitrags Fazit: Die VHV Baurente Basis ist ein niedrigzinsunabhängiges Produkt. VHV Baurente Basis / / 12

14 Zinsgewinne und steuerliche Förderung verdoppeln das Vorsorgekapital Zins- und Steuereffekt VHV Baurente Basis: Steuer-Zins-Effekt Eigenleistung Steuereffekt Zinsgewinne Steuer-Zins-Effekt Zinsen auf die monatlichen Beiträge erhöhen das Verrentungskapital Am Ende der Laufzeit beträgt der Anteil der Eigenleistung am Verrentungskapital nur ca. 50% Fazit: Durch den Steuer- Zins-Effekt sind die Renditen der Basisrente äußerst attraktiv VHV Baurente Basis / / 13

15 Flexibel, wie es Unternehmer sein müssen: VHV Baurente Basis ermöglicht individuelle Zuzahlungen Rententurbo durch optionale Zuzahlungen VHV Baurente Basis: optionale Zuzahlungen / je nach Geschäftsergebnis Optionale Zuzahlung Optionale Zuzahlungen Die Leistungen des Basisvertrags können durch optionale Zuzahlungen erhöht werden Sämtliche Investitionen sind in der Ansparphase Insolvenzgeschützt und Hartz-IV-Sicher. Fazit: Rententurbo - die steuerliche Förderung steigt VHV Baurente Basis / / 14

16 Nach nur 10 Jahren Rentenleistung ist der Eigenaufwand amortisiert Praxisbeispiel VHV Baurente Basis Rentenleistung p.a. in EUR Rückführung Eigenleistung 6109 Gesamtrente p.a Rente aus Netto- Eigenaufwand optionaler Zuzahlungen 1189 Rente aus Zinsen/ Steuererstattung 0 65 J. 74 J. 100 J Rente aus Eigenaufwand / Beiträge abz. Steuererstattung Mann Eintrittsalter 53, Rentengarantie 10 J.; Rentenbeginn mit 65, flexible Gewinnrente bei aktueller Gesamtverzinsung 2015 (mtl. Auszahlung), angenommener Steuersatz bei Renteneinkommen von Euro für Verheiratete VHV Baurente Basis / / 15

17 Die VHV Baurente Basis flexibel, wie es Unternehmer sein müssen VHV Zuzahlungsoptionen und -service Optionale Zuzahlungen Erinnerungsservice Steuergeförderte Höchstbeiträge: max Ledige / Verheiratete (orientieren sich an der Beitragsbemessungsgrenze der knappschaftlichen RV) Sie entscheiden, ob eine Zuzahlung erfolgen soll und in welcher Höhe (z.b. je nach Verlauf des Geschäftsjahres) Durch Zuzahlungen wird der Steuer-Zins-Effekt erhöht Jährliches Angebot zur optionalen Vertragsaufstockung durch VHV vorbereiteter Antrag gewünschten Zuzahlungsbetrag ergänzen an die VHV schicken fertig! VHV Baurente Basis / / 16

18 Rentenbesteuerung Anteil und Grundfreibeträge NUR Jahreseinkünfte: Steuersatz in % > Grundfreibetrag Euro 1,0-7, Euro 7,2 26, Euro 26,5 38,7 Ab Euro 45 Beträge in Euro für alleinstehende Rentner / für Eheleute gilt der doppelte Euro-Betrag Quelle: vlh.de Stand 2014 VHV Baurente-Basis / / 17

19 Beispiel Praxisbeispiel: Maurermeister Thomas bekommt (1.500 monatl.) Euro Rente Rentenbeginn in 2015 Ledig; keine weiteren Einkünfte: Verheiratet; keine weiteren Einkünfte: Zu versteuern 70% ,- Grundfreibetrag 8.354,- Steuer auf 4.246,- Zu versteuern 70% ,- Grundfreibetrag ,- Anteil liegt unter Grundfreibetrag -> keine Steuern Achtung: Rentner müssen zusätzliche Einnahmen, z.b. Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung, aus nicht selbst. oder selbst. Arbeit und Kapitaleinnahmen, etc. versteuern! VHV Baurente Basis / / 18

20 Sicher, flexibel, renditestark: die VHV Baurente Basis Überzeugende Gründe Günstig Flexibel Gefördert Sicher Rentabel Exzellentes Preis-Leistungsverhältnis durch Reduktion der Abschluss und Verwaltungskosten Exklusiv für Verbandsmitglieder der Bauwirtschaft Flexible Beitragszahlung Flexibler Rentenbeginn Individuelle Zuzahlungen Hohe garantierte Steuervorteile Lebenslange Alters- und Hinterbliebenenvorsorge Sparphase Pfändungs- und Hartz-IV sicher Hohe lebenslange Rente durch günstige Beiträge / steuerliche Förderung und Rententurbo Zuzahlungen VHV Baurente Basis

21 Leistungsstarker Altersvorsorgetarif für Verbandsmitglieder der Bauwirtschaft VHV Baurente Basis Exklusivtarif VHV Baurente Basis Vertrieb ausschließlich über angestellten Außendienst der VHV Reduktion Abschlusskosten um ca. 70% Reduktion Verwaltungskosten um ca. 40 % Hohe Garantierente Im Testvergleich Finanztest besticht die VHV Baurente Basis mit hohen Garantierenten und sehr gutem Anlageergebnis Gütesiegel VHV Baurente Basis / / 20

22 Erklärvideo zur Baurente Basis VHV Baurente Basis / / 21

23 Agenda: 1. VHV Baurente Basis Exklusivtarif für Einzelunternehmer 2. Film Baurente Basis 3. Zusätzliche Zielgruppen für Exklusivtarif VHV Baurente

24 Weitere Zielgruppen Vorsorgelösungen mit der VHV Baurente Zielgruppe Produkte Vorteile GGF / GF Leitende Angestellte Mitarbeiter Einzelunternehmer Minijobber / mitarbeitende Ehefrau Direktversicherung Unterstützungskasse Rückdeckung der Pensionszusage Berufsunfähigkeitsversicherung Direktversicherung Berufsunfähigkeitsversicherung Baurente Basis ( Rürup Rente) Berufsunfähigkeitsversicherung Direktversicherung Berufsunfähigkeitsversicherung Steuer- und ggfs. Sozialversicherungsersparnis zusätzliche Altersvorsorge Verbesserung der Bilanzkennzahlen der Firma zusätzliche Altersrente Absicherung Berufsunfähigkeit Steuervorteile im Rahmen der Höchstgrenzen nutzen Aufbau von Altersvorsorge Absicherung Berufsunfähigkeit Verfasser / / Seite 23

25 Für Fragen stehen wir Ihnen gern zur Verfügung Sprechen Sie uns an! VHV Versicherungen Vertriebsdirektion Bau Tel.: