Wohn-Riester. auf einen Blick EIGENHEIMRENTE: MIETFREI EIN LEBEN LANG WOHN-RIESTER: TURBO INS EIGENE ZUHAUSE

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1 Wohn-Riester auf einen Blick EIGENHEIMRENTE: MIETFREI EIN LEBEN LANG WOHN-RIESTER: TURBO INS EIGENE ZUHAUSE

2 IMPRESSUM REDAKTION Dr. Jörg Leitolf (verantwortlich), Kathrin Hartwig, Alexandra Diedrich LBS Baden-Württemberg Jägerstraße Stuttgart TEXT Heide Skudelny, freie Journalistin, Leinfelden-Echterdingen LAYOUT UND SATZ Kleinmann Kommunikation GmbH, Stuttgart BILDQUELLEN LBS, Jürgen Tomicek, Institut für Vorsorge und Finanzplanung EDITORIAL Dr. Hartwig Hamm, Verbandsdirektor ALTERSVORSORGE Der Einzelne in der Verantwortung JEDER ZAHLT EIN HAUS IM LEBEN sein eigenes oder das des Vermieters WOHN-RIESTER Mit Turbo in die eigenen vier Wände IMMOBILIE GESUCHT? Qualifizierte Beratung direkt vor Ort IMMOBILIENFINANZIERUNG Die Baufinanzierung auf solide Füße stellen RIESTER-BAUSPAREN Der Staat hilft mit NEUE FÖRDERWELT 2009 Staatliche Förderung für fast jeden EIGENHEIMRENTE was bringts? EXPERTEN-INTERVIEW Prof. Dommermuth im Gespräch SIE FRAGEN WIR ANTWORTEN Fragen zu Wohn-Riester WARUM WOHN-RIESTER WICHTIG IST Das sagen die Experten 2

3 Liebe Leser, seit dem Jahr 2002 hat die Politik die Altersvorsorge in Deutschland konsequent neu geregelt. Heute sind die Menschen zu einem erheblichen Teil selbst verantwortlich für ihre Absicherung im Alter. Eigeninitiative ist gefragt. Die gesetzliche Rente früher entscheidender Teil des Einkommens im Ruhestand verliert an Bedeutung. Soll der gewohnte und gewünschte Lebensstandard auch nach der aktiven Berufstätigkeit gehalten werden, müssen gerade jüngere Generationen rechtzeitig handeln. Das Eigenheimrentengesetz 2008 besser bekannt als Wohn-Riester hat nun die selbstgenutzte Immobilie in den Kreis der staatlich geförderten Vorsorgewege aufgenommen. Eine richtige Entscheidung. Vorsorge mit selbstgenutztem Wohneigentum ist stabil, inflationssicher und zukunftsfähig. Die Altersvorsorge ruht jetzt auf mehreren Pfeilern: gesetzliche und, soweit vorhanden, betriebliche Rente, private Geldrente und eben die selbstgenutzte Immobilie. Die ersparte Miete die Eigenheimrente tritt somit gleichrangig neben die Geldrente. Entscheidender Vorteil der Immobilie: Schon mit dem Einzug in die eigenen vier Wände profitieren Wohneigentümer von ihrer Altersvorsorge. Das ist Zukunftssicherung mit Sofortwirkung. Eine Geldrente gibt es dagegen grundsätzlich erst bei Eintritt in den Ruhestand künftig mit 67 Jahren oder mit deutlichen Abschlägen. Mit Bausparvertrag und Wohnbaudarlehen bieten LBS und Sparkassen bewährte Finanzierungsinstrumente für den sicheren Weg in die eigenen vier Wände. Das deutsche System der Finanzierung von privaten Wohnimmobilien hat sich gerade in der aktuellen Finanzkrise bewährt. LBS und Sparkassen sind seit langem Marktführer und zuverlässige Partner bei der Finanzierung des privaten Wohnungsbaus jetzt auch bei Wohn-Riester. Die Politik hat die Weichen für die Vorsorge mit Wohneigentum gestellt. Nun liegt es bei jedem Einzelnen, die gebotenen Chancen zu nutzen. Das Interesse und das Informationsbedürfnis der Menschen sind groß die nächsten Seiten zeigen die Möglichkeiten der neuen Förderwelt auf. Viel Vergnügen beim Lesen wünscht Ihnen Ihr Dr. Hartwig Hamm Verbandsdirektor Bundesgeschäftsstelle Landesbausparkassen 3

4 Altersvorsorge: Der Einzelne in der Verantwortung Im Jahr 2050 werden von zehn Deutschen bereits vier ein Ruhegeld beziehen. Und das nicht 20 Jahre lang, wie bisher im Durchschnitt, sondern 25, trotz späteren Renteneintritts. Der Staat musste darauf reagieren, um die Sozialsysteme nicht zu überfordern und zwar mit deutlichen Einschnitten bei der gesetzlichen Rente. Zugleich gibt es neue Rahmenbedingungen für die private Vorsorge. Dafür steht der Name Riester. Er ist schleichend, doch unaufhaltsam, und er macht sich immer stärker bemerkbar: der demografische Wandel. Er sorgt dafür, dass der Anteil der Erwerbstätigen an der Gesamtbevölkerung immer weiter abnimmt, während jener der Ruheständler stetig steigt auch was die Rentendauer anbelangt. Dazu kommt, dass die Höhe der gesetzlichen Rente immer weniger zum Leben reicht. Eine Faustformel besagt: Pro Beitragsjahr in der gesetzlichen Rentenversicherung können Sie mit einem Prozent des letzten Nettoeinkommens rechnen. In vielen Fällen entspricht das nicht mehr als der Grundsicherung. DIE GESETZLICHE RENTE REICHT NICHT Wer sich künftig ein sorgenfreies Leben im Alter sichern will, muss daher selbst vorsorgen. Jeder Einzelne steht in der Verantwortung. Das gilt in erster Linie für alle, die heute jünger als 60 Jahre sind.der Grund: Die Uhr tickt. Von Jahr zu Jahr steigt die Versorgungslücke pro Monat: von 125 Euro für den Jahrgang 1950 auf 475 Euro für den Jahrgang 1980 (Quelle: DIA Rentenschätzer). Die gesetzliche Rente reicht immer weniger zum Leben, zumal für die Leistungen im Ruhestand seit 2005 anteilig Steuern zu zahlen sind. Zusätzlich fallen Beiträge für Kranken- und Pflegeversicherung an. Was kann da noch übrig bleiben? Wie viel Geld der Einzelne im Alter benötigt, hängt von den persönlichen Lebensumständen ab. Fachleute gehen davon aus, dass bis zu 90 Prozent des letzten Nettoeinkommens erforderlich sind, um den gewohnten Standard ohne Abstriche nach Ende des Arbeitslebens zu halten. Das gelingt nur, wenn die Altersversorgung auf mehreren Säulen ruht. Konsequent ist es daher, dass der Staat seit 2002 die Eigeninitiative in Sachen privater Altersvorsorge individuell fordert und fördert. Bis zum Jahr 2008 gab es die Förderung nur in den Varianten Fondssparen, Riester- Rentenpolice oder Banksparplan. Mit dem Eigenheimrentengesetz kommt nun zusammen, was zusammengehört: Wohneigentum und Altersvorsorge. Damit können die Riester-Zulagen auch in den Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Wohnimmobilie fließen. Die Entscheidung war mehr als überfällig. Stellt die Immobilie doch laut einer Allensbach-Studie für 58 Prozent der Deutschen die ideale Altersvorsorge schlechthin dar. Für knapp 80 Prozent ist Wohneigentum sogar die sicherste Vorsorgeform überhaupt. Wussten Sie schon dass die gesetzliche Rente für Männer im Jahr 2007 im Schnitt gerade einmal 912/932 Euro (West/Ost) im Monat betrug? Frauen erhielten mit 503/640 Euro nicht viel mehr als die Hälfte davon. Da die Mieten voraussichtlich weiterhin schneller steigen als die Renten, fällt es vielen immer schwerer, davon zu leben. 4

5 Arbeitnehmer/ Mieter Rentner/ Mieter Rentner/ Eigentümer Ihre Eigenheimrente im Alter Geld zum Leben Geld zum Leben Geld zum Leben Miete Miete Netto- Einkommen gesetzliche Rente Jeder zahlt ein Haus im Leben sein eigenes oder das des Vermieters Etwa 80 Prozent aller Mieter hätten lieber ein eigenes Dach über dem Kopf. Doch nur 43 Prozent aller bundesdeutschen Privathaushalte leben in den eigenen vier Wänden. In keinem EU-Land ist diese Quote so niedrig wie in Deutschland. Das ist umso überraschender, da das mietfreie Wohnen ein solider Grundpfeiler für ein angenehmes Leben im Ruhestand ist. Es lohnt sich aus mehreren Gründen, die Miete zu sparen: Zum einen macht sie einen erklecklichen Anteil des verfügbaren Einkommens aus. Zweitens steigt sie über die Jahre deutlich: Bei einer angenommenen Mietsteigerung von drei Prozent im Jahr verdoppelt sie sich nahezu innerhalb von 30 Jahren. Und drittens bleibt von der beachtlichen Summe, die der Einzelne gezahlt hat, am Ende für ihn oder seine Erben nichts übrig. EIGENTÜMER SORGEN VOR Wird die Miete dagegen in die eigenen vier Wände investiert, entsteht ein echter Vermögenswert. Aus 500 Euro Monatsmiete werden im Laufe von 20 Jahren rund Euro. Warum dieses Geld nicht lieber ins eigene Zuhause stecken? Die Anfangsbelastung ist in der Regel zwar höher als die Miete, dieses Verhältnis kehrt sich im Schnitt aber nach gut zehn Jahren um. Im Rentenalter wenn die Bezüge nicht mehr so hoch sind werden die Vorteile dann besonders deutlich: Rund 500 Euro hat ein Rentnerehepaar durchschnittlich mehr im Monat zur Verfügung, wenn es in entschuldetem Wohneigentum lebt. Diese Eigenheimrente ist es, die mehr Freiräume und höhere Lebensqualität bietet. Sie ist ein wesentlicher Baustein für ein sorgenfreies Leben heute und im Ruhestand. HEUTE SCHON AN MORGEN DENKEN Davon profitiert auch die nächste Generation, denn viele Eltern geben ihr Haus später an ihre Kinder weiter. Die Immobilie ist die einzige Altersvorsorge, die sofort selbst genutzt und später vererbt werden kann das ist gelebte Generationenvorsorge. Es lohnt sich, die Weichen rechtzeitig zu stellen. Warum nicht mit einem Riester- Bausparvertrag? Er kombiniert die konservative, auf Sicherheit gerichtete Form der Eigenkapitalbildung mit einem günstigen Darlehen zu festen Konditionen plus staatliche Förderung und Zulagen. Das zahlt sich bei der Immobilienfinanzierung in Euro und Cent aus. Gründe für die eigenen vier Wände gibt es genug: Laut einer aktuellen Untersuchung von TNS Infratest ist das Hauptmotiv für zwei Drittel der Erwerber emotioneller Natur, an zweiter Stelle steht der Aufbau einer Altersvorsorge. WOHNUNGSNEUBAU AUF REKORDTIEF Nach Angaben des Statistischen Bundesamts wurde im Jahr 2008 der Bau von gerade noch Wohneinheiten genehmigt 4,2 Prozent oder rund weniger als im Vorjahr. Das ist der niedrigste Stand seit Die Talfahrt ist rasant. So wurden im Jahr 2000 noch doppelt so viele, nämlich Wohneinheiten, genehmigt. Der Gesamtbedarf in den nächsten Jahren liegt bei bis zu jährlich. (Pestel 3/09) 5

6 Wohn-Riester: Mit Turbo in die eigenen vier Wände Mit dem Eigenheimrentengesetz hat der Gesetzgeber ein völlig neues Instrument geschaffen, um die Bildung von selbstgenutztem Wohneigentum als Altersvorsorge zu fördern. Mit dem neuen Gesetz wird die selbstgenutzte Immobilie gleichberechtigt in die staatliche Form der Altersvorsorge- Förderung einbezogen. Das Ansparen und Tilgen von zertifizierten Bausparverträgen beziehungsweise Immobilienkrediten wird grundsätzlich genauso behandelt wie andere Altersvorsorgeformen und ist damit förderfähig. Wer bereits staatlich gefördert ein Altersvorsorgevermögen angespart hat, kann einen beliebigen Betrag bis zu 75 Prozent oder den gesamten Betrag für die Anschaffung oder den Bau der eigenen vier Wände verwenden (Entnahmemöglichkeit). Eine Rückzahlung des Entnahmebetrags ist nicht erforderlich. Für Verträge, die vor dem 1. Januar 2008 geschlossen wurden, gilt allerdings eine Übergangsregelung bis einschließlich 2009: Die Entnahme muss mindestens Euro betragen. Voraussetzung für die neue Förderung ist, dass das Objekt in Deutschland liegt, nach dem 31. Dezember 2007 gebaut oder gekauft wurde und Hauptwohnsitz ist. Mit einer Ausnahme: Zu Beginn der Auszahlungsphase also in der Regel bei Eintritt in die Rente kann auch eine vor 2008 erworbene Immobilie entschuldet werden. FÖRDERUNG FÜR VIELE Grundsätzlich gilt: Riester gibt es für nahezu jeden, der in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtig und unmittelbar förderberechtigt ist. Und zwar unabhängig vom Einkommen. Jeder Erwachsene erhält 154 Euro Grundzulage pro Jahr, für den kindergeldberechtigten Nachwuchs gibt es 185 Euro, und ab dem Geburtsjahr 2008 sogar 300 Euro. Junge Sparer unter 25 Jahre werden einmalig mit einem Starter-Bonus in Höhe von 200 Euro bedacht, wenn sie einen Riester-Vertrag abschließen. Dieser wird im ersten Beitragsjahr zusammen mit der Grundzulage automatisch gutgeschrieben. Wer vier Prozent seines sozialversicherungspflichtigen Brutto-Vorjahreseinkommens auf einen Riester-Bausparvertrag einzahlt, schöpft die neue Eigenheim- Förderung optimal aus. In die Berechnung Wussten Sie schon... 6

7 Eigenheimrente Riester-Förderung optimieren Wohneigentum erwerben fließen sämtliche sozialversicherungspflichtigen Einkünfte ein. Wird weniger eingezahlt, werden die Zulagen anteilig gekürzt. Gefördert werden maximal Euro, abzüglich Zulagen. Jeder direkt Zulageberechtigte muss mindestens einen Sockelbetrag von 60 Euro im Jahr sparen. HOHE STEUERERSPARNISSE ZUSÄTZLICH MÖGLICH Alle Sparleistungen, inklusive Zulagen, lassen sich bis zu Euro pro Jahr als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Im Rahmen der so genannten Günstigerprüfung errechnet das Finanzamt, was günstiger für den Sparer ist. Ergibt sich ein Steuervorteil, kann der Sparer mit einer Steuererstattung rechnen. Gut zu wissen: Wem einmal die Mittel fehlen, den Vertrag zu bedienen, der kann ihn ruhen lassen. Etwa bei Arbeitslosigkeit oder längerer Krankheit. Ein Empfänger von Arbeitslosengeld II muss das Vorsorge-Vermögen beispielsweise nicht antasten, ausgenommen sind Überzahlungen. WER IST FÖRDERBERECHTIGT? Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, also Arbeiter, Angestellte und Arbeitnehmer im öffentlichen Dienst Soldaten, Richter und Beamte sowie Wehr- und Zivildienstleistende Arbeitnehmer in Teilzeit Empfänger von Arbeitslosen- und Krankengeld sowie alle Personen, die eine Rente wegen voller Erwerbsminderung oder Erwerbsunfähigkeit beziehen Mütter oder Väter in Elternzeit Unter bestimmten Voraussetzungen Landwirte und Selbstständige Riester-Förderung erhalten zudem mittelbar förderberechtigte Ehepartner ohne eigenen Verdienst. Die einzigen Voraussetzungen sind: Der berufstätige Partner muss unmittelbar förderberechtigt sein und die Sparleistung für beide zahlen. Die Eheleute dürfen zudem nicht getrennt leben, und jeder von ihnen muss einen Altersvorsorgevertrag auf seinen Namen abgeschlossen haben. Wohn-Riester früh starten lohnt sich pro Jahr einmalig Grundzulage 154 Kinderzulagen 185 vor 2008 geboren 300 ab 2008 geboren NEU: Einmaliger Bonus 200 unter 25 Jahren/ 1. Beitragsjahr/ab dass Sie anstelle Ihrer Kaltmiete von 500 Euro im Monat auch eine Immobilienfinanzierung über Euro (4,5 Prozent Zins nominal, 1 Prozent Anfangstilgung) stemmen könnten? Legen Sie jetzt noch monatlich 150 Euro drauf, sind es bereits Euro. 7

8 IMMOBILIE GESUCHT? Die zehn Immobiliengesellschaften der Landesbausparkassen vermittelten als größte Maklergruppe in Deutschland im Jahr 2008 über Objekte im Wert von gut 3,6 Milliarden Euro. Mehr denn je sind Immobilien aus dem Bestand gefragt. Sie machen mittlerweile bis zu 90 Prozent der Vermittlungen aus. Bestandsimmobilien sind unter anderem wegen ihrer meist günstigeren Preise begehrt. Während ein Neubau im Schnitt mit Euro zu Buche schlägt, kostet ein vergleichbares Einfamilienhaus im Bestand nur Euro. Auch notwendige oder gewünschte Modernisierungen zehren diesen Preisvorteil in der Regel nicht auf. Qualifizierte Beratung direkt vor Ort Wer den Traum vom Eigenheim verwirklichen will, sollte sich zunächst kompetent beraten lassen. Dabei geht es bei der Immobilienfinanzierung um den richtigen Mix und die Berücksichtigung aller Fördermöglichkeiten. Aber auch um Lage und Bedarf heute und in Zukunft, um Fragen wie Neubau oder Bestandsimmobilie, ob stadtnah oder innerstädtisch. Das alles sollte der Interessent mit einem Fachmann seines Vertrauens erörtern. Denn für die meisten Menschen ist die Anschaffung von Wohneigentum wohl die größte Investition in ihrem Leben. Etwa neun Jahreseinkommen muss ein Bundesbürger aufbringen, wenn er ein Haus bauen will. Da ist der Rat der Finanzierungsexperten gefragt. LBS und Sparkassen sind Marktführer im Baufinanzierungsmarkt und die Spezialisten in Sachen Bausparen und Immobilienfinanzierung in Deutschland. Ihre Kompetenz und ihre faire Beratung kommen nicht nur den Kunden zugute, auch die Region profitiert davon. Im Jahr 2008 haben die Landesbausparkassen rund zehn Milliarden Euro für den Wohnungsbau ausgezahlt. Diese Mittel fließen fast immer direkt in die Wirtschaft vor Ort und stützen die Konjunktur. ÜBERALL GANZ NAH Die LBS-Gruppe mit ihren zehn regionalen Landesbausparkassen gehört zur Sparkassen-Finanzgruppe. Mit einem Marktanteil von über einem Drittel ist sie die Nummer eins der Bausparkassen in Deutschland und durch den Verbund mit den Sparkassen mit ihren rund Geschäftsstellen überall zu Hause. Mehr als neun Millionen Kunden vertrauen der LBS. 84 Prozent davon sind zugleich Kunden der Sparkassen. Die Landesbausparkassen weisen einen Bestand von 11,1 Millionen Bausparverträgen mit einem Volumen von über 256 Milliarden Euro auf. Allein 2008 verzeichneten sie rund 1,52 Millionen Neuverträge mit einer Bausparsumme von 35,7 Milliarden Euro. Wussten Sie schon dass die Landesbausparkassen 2008 rund 10 Mrd. Euro an ihre Bausparer ausbezahlt haben? Mit dieser Summe haben sie zur Finanzierung von an die Objekten im Wohnungsbereich beigetragen. 8

9 Immobilienerwerb: Der solide Finanzierungs-Mix Bausparen 20% Eigenkapital* 30% Bauspar-Darlehen 50% Wohnbau-Darlehen *ganz oder teilweise aus Bausparguthaben Die Baufinanzierung auf solide Füße stellen Bausparen heißt Sparen mit Netz und doppeltem Boden. Nicht umsonst setzt jeder Zweite in Deutschland beim Kauf eines Eigenheims auf die günstigen Zinsen von Bausparverträgen. Genau gesagt: 52 Prozent. Insgesamt gibt es in Deutschland derzeit rund 31 Millionen Bausparverträge. Jeder vierte Haushalt verfügt sogar über mehrere Verträge. Das Bausparsystem ist gesetzlich besonders geregelt. Es ist ein in sich geschlossener Kreislauf und nicht vom Kapitalmarkt abhängig. Die Sparer wissen: Die Bausparkassen sind zuverlässige Partner, um gemeinsam mit ihnen 20 bis 30 Jahre Finanzierung durchzustehen. Das belegen die geringen Ausfallquoten, die bei den Landesbausparkassen seit Jahrzehnten im Promillebereich liegen. Schließlich ist das Bausparen bereits seit 80 Jahren fester Bestandteil der privaten Baufinanzierung und hat inzwischen auch in anderen Ländern einen Siegeszug angetreten. SOLIDE FINANZIEREN VON ANFANG AN In der Praxis hat sich eine Mischfinanzierung aus Bauspardarlehen, Sparkassenkredit und Eigenkapital herauskristallisiert. Für eine sichere Finanzierung empfiehlt sich ein möglichst hoher Anteil an Eigenkapital. Er sollte bei mindestens 20 Prozent liegen. Weitere 20 bis 30 Prozent werden über Bausparverträge finanziert, der Rest über Hypothekendarlehen. Bausparen bringt Stabilität in die Finanzierung: Die monatlichen Belastungen ändern sich für den Käufer nicht wie groß die Turbulenzen in Wirtschaft und Finanzwelt auch sein mögen. Die Höhe von Zinsen und Annuität werden bei jedem Bausparvertrag bereits bei Vertragsabschluss festgeschrieben, selbst wenn das Haus oder die Wohnung erst in 10 oder 15 Jahren erworben wird. Ein weiterer Pluspunkt in Sachen Sicherheit: Die Tarife sind von staatlichen Stellen auf Herz und Nieren geprüft. WER HAT SCHON GELD ZU VERSCHENKEN? Bausparen: Ein sicheres System Und sie sind nicht nur sicher und berechenbar, sondern auch flexibel, indem sie sich den unterschiedlichen Lebensentwürfen des Einzelnen anpassen. Ändern sich diese, kann der Bausparer unter diversen Umstiegs-Szenarien wählen. Egal, wie die Verträge ausgestaltet sind. Bausparen lohnt immer erst recht in Kombination mit der Riester-Förderung. Noch kennt sich allerdings ein Großteil derjenigen, die den Erwerb einer Immobilie zur Absicherung im Alter ins Auge fassen, nur begrenzt mit den neuen Wohn-Riester-Angeboten aus. Die finanziellen Vorteile werden meist stark unterschätzt, das zeigt eine aktuelle Befragung des F.A.Z.-Instituts. So erhält eine Familie mit zwei Kindern, von denen eines vor, eines nach 2008 geboren wurde, 793 Euro Zulagen pro Jahr. Hinzu kommen gegebenenfalls Steuervorteile sowie Zinsersparnisse. Wer die Riester- Förderung nicht nutzt, verschenkt also bares Geld! Sparbeiträge (Eigenkapital) Tilgungsleistungen (inkl. Sonderzahlungen) Bauspardarlehen (günstige, feste Zinsen) 9

10 Riester-Bausparen: Der Staat hilft mit Auch wenn es andere Riester-Varianten gibt nirgends treten die Vorteile dieses Instruments zur Altersvorsorge so klar zutage wie in Kombination mit dem Bausparen. Kein anderes Konzept der privaten Altersabsicherung kommt dem Wunsch der Menschen nach Sicherheit so nahe wie das von der eigenen Immobilie. Riester-Bausparen lohnt sich für alle, die ihre eigene Immobilie finanzieren oder dieses planen. Sie profitieren von der Förderung und sichern sich gleichzeitig das zinsgünstige Bauspardarlehen. Als einziges Produkt wird der Bausparvertrag sowohl in der Spar- als auch in der Darlehensphase gefördert. Die staatlichen Zulagen erhöhen das Eigenkapital und helfen Darlehenszinsen zu sparen. Das ist lukrativer als jeder Sparvertrag. Die ohnehin schon überschaubaren Laufzeiten für die Finanzierung verkürzen sich dazu erheblich und das zu günstigen Zinsen über die Gesamtlaufzeit des Darlehens, wie es für das Bausparen charakteristisch ist. KÜRZERE LAUFZEITEN, SCHNELLER SCHULDENFREI Bausparen ist flexibel auch mit Riester. Unterschiedlich ausgestaltete Produkte bieten jedem Einzelnen die Möglichkeit, die Förderung individuell für sich zu nutzen. Das gilt für Sofortfinanzierer genau- so wie für künftige Bauherren oder junge Leute, die das Ziel Wohneigentum noch nicht konkret im Blick haben. Wer schneller als ursprünglich geplant schuldenfrei sein will, kann die Restschuld sogar vorzeitig abbauen, ohne Vorfälligkeitsentschädigung für entgangene Zinsen. Denn beim Bausparen sind Sonderzahlungen auf das Dar-lehen jederzeit problemlos möglich. Das gilt auch für Riester-Bausparverträge. SO FUNKTIONIERT DAS WOHNFÖRDERKONTO Bei allen Riester-Produkten gilt: Bis zum Eintritt in den Ruhestand sind die Beiträge steuerfrei. Erst in der Auszahlungsphase wird die Rente besteuert. Auch der Immobilienerwerb mit einem riestergeförderten Bausparvertrag unterliegt der nachgelagerten Besteuerung. Die geförderten Tilgungsbeiträge (Zulagen und Eigenleistungen) und gegebenenfalls der Entnahmebetrag in diesem Fall das Bausparguthaben werden auf einem so genannten Wohnförderkonto erfasst und mit zwei Prozent jährlich verzinst. Auf diese Quasi-Rente zahlt der Ruheständler später Steuern, spätestens ab Vollendung des 68. Lebensjahres. Bis dahin muss das Riester-Darlehen getilgt sein. Die nachgelagerte Besteuerung zahlt sich für den steuerpflichtigen Rentner aus, denn in der Regel ist sein Steuersatz deutlich geringer als während seines Berufslebens. Die Steuerschuld kann auch auf einen Schlag getilgt werden, dann gibt es einen Rabatt von 30 Prozent. Bei einem Betrag von beispielsweise Euro auf dem Wohnförderkonto beläuft sich die monatliche Belastung bei einem Steuersatz von 20 Prozent über 20 Jahre verteilt auf 67 Euro. In 30 Jahren ist das gerade noch die Hälfte wert. Demgegenüber steht eine Miet-ersparnis von rund 500 Euro das ist die eigentliche Eigenheimrente. Wussten Sie schon dass derzeit nur 27 Prozent der Rentner überhaupt steuerpflichtig sind? Bis zu Euro im Jahr das sind mehr als Euro im Monat konnte ein alleinstehender Rentner 2008 steuerfrei vereinnahmen. 10

11 Neue Förderwelt 2009: Abkürzung ins Eigenheim Riester-Bausparen Wohnungsbauprämie (WoP) vermögenswirksame Leistungen (vl) Arbeitnehmer- Sparzulage Staatliche Förderung für fast jeden Wer früh mit dem Sparen beginnt, kann sich schnell einen soliden Grundstock für den Kauf eines Eigenheims aufbauen. Und der Staat hilft nach Kräften mit. Ob Wohnungsbauprämie, Arbeitnehmer- Sparzulage oder Riester-Zulagen mit der richtigen Vertragskombination können Bausparer die verschiedenen Fördermittel optimal nutzen. Eine effektive Starthilfe stellt die Wohnungsbauprämie (WoP) dar, vor allem bei jungen Sparern ab 16. Wer jährlich zwischen 50 und 512 Euro auf einen Bausparvertrag einzahlt, erhält 8,8 Prozent WoP im Jahr, das sind bis zu 45 Euro. Das angesparte Geld muss allerdings für den Bau, Kauf oder die Modernisierung einer eigenen Immobilie genutzt werden. Nur wer beim Abschluss jünger als 25 Jahre ist, darf nach sieben Jahren frei über das Guthaben verfügen. Diese Chance bietet sich allerdings nur einmal im Leben. Auch die vermögenswirksamen Leistungen (vl) der Arbeitgeber maximal 480 Euro pro Jahr helfen beim Vermögensaufbau. Dafür kann der Sparer beim Finanzamt die Arbeitnehmer-Sparzulage beantragen. Jährliche Einzahlungen von bis zu 470 Euro werden mit neun Prozent gefördert. Das sind maximal 43 Euro im Jahr. Wer keine vl erhält, kommt dennoch in den Genuss dieser Leistungen. Dafür muss der Arbeitgeber Teile seines Gehalts direkt auf das Bausparkonto überweisen. Bei Wohnungsbauprämie und Arbeitnehmer-Sparzulage gelten Einkommensgrenzen. Gänzlich unabhängig vom Einkommen dagegen ist die Wohn- Riester-Förderung. Es lohnt sich, die einzelnen Maßnahmen näher zu prüfen. Denn mit jeder Förderung verkürzt sich der Weg in die eigenen vier Wände. JE FRÜHER, DESTO BESSER Die Regel lautet: Je älter eine Person ist, wenn sie zu sparen anfängt, desto mehr muss sie zurücklegen, um bei Renteneintritt einen bestimmten Betrag auf der hohen Kante zu haben. Ein Beispiel: Um bis zum Alter von 65 Jahren Euro anzusparen, muss ein 20-Jähriger monatlich gut 50 Euro zurücklegen. Mit 65 hat er dann knapp Euro aus eigener Tasche angespart und profitiert bei einem angenommenen Sparzins von fünf Prozent insgesamt von mehr als Euro Zins und Zinseszins. Ein 50-Jähriger muss für das gleiche Sparziel monatlich 376 Euro und damit knapp Euro selbst ansparen und bekommt nur an Zins und Zinseszins. Es zahlt sich also aus, bereits in jungen Jahren regelmäßig einen kleinen Betrag beiseitezulegen. LÄNGER LEBEN UND AKTIV SEIN Die Lebenserwartung der Deutschen ist in der Vergangenheit stark gestiegen. Die Menschen werden immer älter und bleiben dabei immer länger fit und aktiv. Für den Staat bedeutet das: Die Renten werden immer länger gezahlt. Während Ruheständler des Jahres 1960 ihre gesetzliche Rente nicht einmal 10 Jahre genießen konnten, waren es per 2006 bereits mehr als 17 Jahre. Dieser Trend wird sich fortsetzen. Das Statistische Bundesamt hält es für wahrscheinlich, dass 60-jährige Männer zur Jahrhundert- Mitte im Durchschnitt noch eine Lebenserwartung von 25 und Frauen eine von 29 Jahren haben werden. (Quelle: DIA) 11

12 Eigenheimrente was bringts? Alle reden von der Riester-Förderung. Aber was bedeutet Wohn-Riester für jeden konkret? Und was kommt am Ende dabei heraus? Grundsätzlich gilt: So gut wie jeder kann an diese Form der Förderung kommen. Und sie ist auch für alle von Nutzen. Familien profitieren besonders von den Zulagen, Singles eher von den Steuervergünstigungen. Am Ende können sich die Vorteile für den Einzelnen auf Zehntausende von Euro summieren. Anhand von drei Finanzierungsbeispielen lassen sich die Vorzüge nachvollziehen. FALL 1: FINANZIERUNG OHNE RIESTER Sie nehmen für den Kauf einer Immobilie ein Darlehen von Euro auf (4,25 % Zins nominal, 4,33 % effektiv über die gesamte Zeit, anfängliche Tilgung 3,20 %). Über 20 Jahre zahlen Sie monatlich 621 Euro, bis das Darlehen vollständig getilgt ist. Insgesamt haben Sie dann Kreditzinsen in Höhe von Euro bezahlt. FALL 2: FAMILIE FINANZIERUNG MIT RIESTER Eine Familie mit zwei Kindern eines vor dem und eines im Jahr 2008 geboren nimmt für den Hauskauf das gleiche Darlehen zu identischen Konditionen auf. Die Familie erhält Riester-Zulagen über 793 Euro im Jahr, bestehend aus zwei Grundzulagen à 154 Euro, einer Kinderzulage à 300 Euro (Geburtsjahr 2008), sowie einer Kinderzulage à 185 Euro (Geburtsjahr 2004). Da die Zulagen Jahr für Jahr als Sondertilgungen auf das Darlehenskonto fließen und sofort die Schulden verringern, spart die Familie insgesamt Kreditzinsen von gut Euro. Die Dauer der Rückzahlung verkürzt sich außerdem um zwei Jahre und zehn Monate. Die Aufwands-ersparnis der Familie beläuft sich auf insgesamt rund Euro. FALL 3: SINGLE FINANZIERUNG MIT RIESTER Ein Single mit einem Bruttoeinkommen von Euro nimmt für den Kauf einer Eigentumswohnung das gleiche Darlehen zu identischen Konditionen auf. Er erhält eine Grundzulage von 154 Euro und profitiert zusätzlich von einer jährlichen Steuerersparnis über circa 425 Euro. Beides nutzt er jedes Jahr als Sondertilgung für sein Darlehen und zahlt somit insgesamt knapp Euro weniger Kreditzinsen. Er hat sein Darlehen außerdem gut zwei Jahre früher zurückbezahlt. Die Aufwandsersparnis beläuft sich auf insgesamt rund Euro. MEHR GELD IN DER TASCHE Eigentümer sind mit Wohn-Riester schneller schuldenfrei. Mehr noch: Wer sich für die eigene Immobilie entscheidet, stockt mit der ersparten Miete sein Haushaltsbudget im Ruhestand deut- lich auf. Mietfreies Wohnen erhöht nach Angaben des Statistischen Bundesamts in Westdeutschland das verfügbare Einkommen im Rentenalter um 24,1 Prozent, in Ostdeutschland um 21,1 Prozent. Ist das Darlehen vollständig getilgt, kann der Immobilienbesitzer in einen neuen Riester-Sparvertrag einzahlen und damit die Förderung weiter nutzen, bis er in den Ruhestand geht. Anschließend wohnt er nicht nur in einer riestergeförderten Immobilie, sondern profitiert neben seiner gesetzlichen Rente zusätzlich von einer Riester-Geldrente. VORTEILE IN EURO UND CENT Wie viel Miete die eigenen vier Wände ersparen und wie hoch das verfügbare Einkommen im Alter ist, ermittelt der LBS-Eigenheim-Renten-Rechner für mehr als Standorte in Deutschland. Er erstellt individuelle Finanzierungsbeispiele für unterschiedliche Haushalts- und Einkommenssituationen und vergleicht zudem die monatliche Riester-Steuer aus dem Wohnförderkonto mit der ersparten Miete. Was bleibt, ist die tatsächliche Eigenheimrente, die der Eigentümer Monat für Monat mehr im Geldbeutel hat. Wussten Sie schon dass eine Familie mit zwei Kindern (ein Kind vor, eines nach 2008 geboren) in 20 Jahren Euro an Riester-Förderung bekommen kann? Und das ohne Einkommensgrenzen. Zudem können sich noch Steuervorteile ergeben, die, als zusätzliche Tilgungsleistungen eingesetzt, weitere erhebliche Zinsersparnisse nach sich ziehen. 12

13 Experten-Interview: Es lohnt sich immer! Prof. Dr. Thomas Dommermuth, Institut für Vorsorge und Finanzplanung, Steuerberater und Hochschullehrer an der Hochschule für angewandte Wissenschaften in Amberg/Weiden. Herr Prof. Dommermuth, warum empfiehlt sich aus Ihrer Sicht die Eigenheimrente? Die Eigenheimrente fördert massiv die Immobilie und damit die wohl krisenfesteste Altersvorsorge. Das eigene Haus ermöglicht es Eigentümern, der Entwicklung der Energiepreise durch Modernisierungsmaßnahmen aktiv entgegenzuwirken. Außerdem ist die Mietersparnis steuerfrei davon profitieren sogar noch die Erben. MIETERSPARNIS IST STEUER- FREI DAVON PROFITIEREN SOGAR NOCH DIE ERBEN Gibt es weitere Gründe? Aus steuerlicher Sicht gilt zudem, dass die Förderung der Eigenheimrente in Form von Zulagen und Steuerersparnis sehr attraktiv ist und das unabhängig von der Einkommenshöhe. Im Gegensatz zu Vorsorgeformen, deren Förderhöhe vom Steuersatz abhängig ist, bietet sie damit allen Einkommensbeziehern attraktive Zuwendungen. Auch die Verwaltung der Förderung über das so genannte Wohnförderkonto ist transparenter und leichter verständlich als jede andere Variante staatlich geförderter Vorsorgeformen. Wer profitiert am meisten davon? Alle. Denn Geringverdiener bekommen die Förderung unabhängig vom Steuersatz, sie kann bis zu 90 Prozent des Beitrags betragen. Top-Verdiener können ihren vollen Steuersatz mal dem Gesamtbetrag inkl. Zulagen einsparen. Das gilt auch für Ledige und Kinderlose. Mehr geht nicht. Was lohnt sich mehr, Geld- oder Wohn-Riester? Beides ist zweifellos attraktiv. Was sich mehr lohnt, weiß man erst zum Schluss. Für die meisten Menschen dürfte Wohn- Riester aus Sicht der Gegenwart attraktiver sein, da sich 80 Prozent aller Mieter eigene vier Wände wünschen. Es muss aber nicht entweder oder heißen, sondern kann auch ein sowohl als auch sein, da das gesamte Fördervolumen auf Wohn- und Geld-Riester aufgeteilt werden kann. Was kommt steuerlich im Alter auf den Sparer zu? Vom Prinzip her dasselbe wie bei Geld- Riester, wo die spätere Rente steuerpflichtig ist. Bei Wohn-Riester gibt es jedoch keine Rente in diesem Sinne, da das Kapital in der Immobilie steckt. Steuerpflichtig ist daher eine fiktive Rente, die sich aus den geförderten Beiträgen bzw. Darlehenstilgungen errechnet. Wie groß ist die Belastung für den Sparer? Kann er das überhaupt stemmen? Im Gegensatz zu der steuerpflichtigen Rente eines Geld-Riester-Vertrags wird die fiktive Wohn-Riester-Rente mit einem deutlich geringeren Fiktivzins von zwei Prozent ermittelt, dessen Wirkung noch dazu vor Beginn der Rentenphase beendet wird. Daher ist der steuerpflichtige Teil bei Wohn-Riester deutlich geringer als bei Geld-Riester. NACHGELAGERTE BESTEUERUNG IST DIE GROSSZÜGIGSTE FORM STAATLICHER FÖRDERUNG Und das Allerbeste: Gegenwärtig müssen 73 Prozent der steuerpflichtigen Rentner gar keine Steuern zahlen. Der Anteil der nicht steuerpflichtigen Rentner wird auch in 30 Jahren noch bedeutend sein. So profitieren viele Wohn-Riester-Begünstigte heute von der Förderung, ohne im Rentenalter Steuern zu zahlen. Aus meiner Sicht ist die nachgelagerte Besteuerung die großzügigste Form staatlicher Förderung. 13

14 Sie fragen wir antworten Wofür kann Wohn-Riester eingesetzt werden? Riestergeförderte Guthaben zur Altersvorsorge und riestergeförderte Darlehen können für die Finanzierung einer selbstgenutzten Wohnimmobilie in Deutschland verwendet werden. Sie muss Hauptwohnsitz sein und nach dem gekauft oder gebaut worden sein. Ebenfalls möglich ist es, eine Genossenschaftswohnung von einer eingetragenen Genossenschaft oder das Dauerwohnrecht in einem Altersoder Pflegeheim zu erwerben. Für wen ist ein Riester-Bausparvertrag interessant? Riester-Bausparen lohnt sich für alle, die eine eigene Immobilie finanzieren oder dies planen heute oder in Zukunft. Denn sie alle profitieren von der Förderung und sichern sich gleichzeitig das zinsgünstige Bauspardarlehen für eine solide Immobilienfinanzierung. Können riestergeförderte Mittel auch für Modernisierungen genutzt werden? In der Regel kann die Riester-Förderung weder für die energetische Sanierung noch für Modernisierungen oder Reno- vierungen eingesetzt werden. Das gilt auch für den altersgerechten Umbau einer bestehenden Wohnimmobilie. Wann ist der richtige Zeitpunkt für einen Wohn-Riester-Vertrag? Für die Frage gibt es nur eine klare Antwort: möglichst früh. Dann profitiert der Kunde umso länger von der Förderung und möglichen Zinseszinseffekten. Wie kann der Kunde von der Geldrente in die Immobilienrente umsteigen und umgekehrt? Sofern eine dreimonatige Frist eingehalten wird, kann der Kunde aus einem bestehenden Riester-Vertrag zu einem anderen Anbieter wechseln. Dafür fallen in der Regel Gebühren an. Der Wechsel wirkt sich jedoch nicht auf die Förderung aus. Der Kunde behält seine bisherigen Zulagen und Steuervorteile, wenn er auf ein anderes zertifiziertes Produkt umsteigt. Hat ein Kunde einen Riester-Bausparvertrag und will doch nicht bauen, kann er das Bausparguthaben inklusive Förderung in einen Riester-Geldrentenvertrag übertragen, ohne Nachteile zu erleiden. Was passiert beim Verkauf einer riestergeförderten Immobilie? Wenn die Gelder innerhalb von vier Jahren in eine andere selbstgenutzte Immobilie investiert oder innerhalb eines Jahres in einen riestergeförderten Altersvorsorgevertrag einbezahlt werden, bleibt die Förderung voll und ganz erhalten. Ansonsten sind die auf dem Wohnförderkonto verbuchten Beträge als Leistung aus dem Altersvorsorgevertrag mit dem persönlichen Steuersatz zu versteuern. Was passiert bei Wechsel des Wohnsitzes? Ist er beruflich bedingt, bleiben die Zulagen unangetastet, sofern der Besitzer Wohnung oder Haus nach Rückkehr, spätestens aber mit 67, wieder bewohnt. Unterliegt die Riester-Förderung der Abgeltungsteuer? Nein. Die Erträge der Ansparphase sind von der Abgeltungsteuer nicht betroffen. Die Steuerpflicht beginnt erst mit der Auszahlungsphase in der Regel zu Rentenbeginn über das Wohnförderkonto. Wussten Sie schon... 14

15 Warum Wohn-Riester wichtig ist: Das sagen die Experten Das deutsche Bausparkassensystem wurde belächelt, als ineffizient abgetan von vielen um uns herum. Plötzlich können sich Menschen, die ein Eigenheim erwerben wollen und Kunden bei Bausparkassen sind, sehr sicher fühlen. Peer Steinbrück, Bundesfinanzminister, November 2008 Wer jetzt für den Bau oder Kauf seines Eigenheims die neuen Riester-Darlehen mit staatlicher Förderung nutzt, spart einen Haufen Geld. Das zeigen die Modellrechnungen von Finanztest. Staatliche Zulagen, Steuervorteile und Zinsersparnis können über Euro bringen. Die Steuern, die auf die Förderung im Rentenalter anfallen, sind darin schon berücksichtigt. Finanztest 2/2009 Gleiche Monatsbelastung wie bei der ungeförderten Finanzierung vorausgesetzt, können die Riester-Bauherren nach Tilgung des Baukredits die verbleibenden Monatsraten bis Rentenbeginn noch auf die hohe Kante legen. Bei drei Prozent Habenzinsen können sie sich so ein Finanzpolster von bis zu ,87 Euro ansparen. ÖKO-TEST 2/2009 Wohn-Riester ist jetzt viel attraktiver als ursprünglich gedacht, urteilt Nils Nauhauser, Spezialist für Immobilienfinanzierungen der Verbraucherzentrale in Stuttgart. Die Leute haben ihr Eigentum schneller abbezahlt und somit deutlich niedrigere Kosten. Entwarnung bei der Steuer: Weil die Mustermanns ihr Häuschen dank Wohn-Riester früher abbezahlen, können sie noch fast 6 Jahre, bis 65, mit Zulagen weiterriestern. Das ergibt eine Minirente von 50 Euro, die ihre Riester-Steuer von 42 Euro locker finanziert. Focus, März 2008 Exklusive Berechnungen des Instituts der deutschen Wirtschaft in Köln für die Wirtschaftswoche zeigen, dass gerade die komplizierteren Steuerregeln den Wohn-Riester attraktiver als klassische Riester-Verträge machen. Der Wohn- Riester ist so attraktiv, weil das Wohnförderkonto ab dem Rentenalter nicht mehr verzinst wird, sagt Michael Voigtländer, Immobilienexperte des Instituts. Bei Gutverdienenden mache der Steuerrabatt bei der Einmalzahlung den Wohn- Riester interessant, besonders wenn der Immobilienkauf sowieso geplant sei. Wirtschaftswoche, Juli 2008 Es gibt kein vom Gesetzgeber gefördertes Produkt, das solch ein hohes Maß an Transparenz hat wie die riestergeförderten Produkte. Das attraktivste Angebot bei dieser Form der Altersförderung ist dabei der Wohn-Riester. Walter Riester, April dass derzeit circa 37,5 Mio. Menschen in Deutschland nach dem Altersvorsorgegesetz die staatliche Riester-Förderung nutzen könnten? Fast zwei Drittel von ihnen haben aber noch keinen Riester-Vertrag abgeschlossen und lassen sich die hohen Fördermöglichkeiten und damit die Chance auf eine bessere Altersvorsorge entgehen. 15

16 Infos im Internet Auf unseren Seiten unter erhalten Sie weitere Informationen rund ums Bausparen, Finanzieren, Wohnen und Leben. Weitere interessante Internetadressen: