Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2010/2011. Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia -Treugeber-

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1 Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2010/2011 Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia -Treugeber-

2 Vorwort Zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben der Länder Brandenburg, Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen erstellt die KBE für ihre Gesellschafter und Treugeber jährlich einen Beteiligungsbericht. Grundlage für den Beteiligungsbericht ist der festgestellte Jahresabschluss. Die Aktien der Treugeber werden von der KBE treuhänderisch gehalten. Damit ist die Beteiligung an der enviam eine unmittelbare Beteiligung. Die Treugeber bleiben rechtlich und wirtschaftlich Eigentümer der enviam-aktien. Daraus folgt, dass im Beteiligungsbericht die wirtschaftlichen Verhältnisse der enviam darzustellen sind. Aufgrund der Größe der einzelnen Aktienpakete genügt es, wenn die Beteiligungen der enviam in Listenform dargestellt werden. Der Beteiligungsbericht enthält alle für den jeweiligen Beteiligungsbericht notwendigen Angaben. Sollten Angaben fehlen, bitten wir alle Treugeber uns zu informieren. Im Bedarfsfall kann der Beteiligungsbericht elektronisch unter der -Anschrift abgefordert werden. Sollten Sie noch Fragen haben, steht Ihnen die Geschäftsführerin für die Beantwortung gern zur Verfügung. Maritha Dittmer Geschäftsführerin 2

3 Inhaltsverzeichnis Vorwort... 2 Inhaltsverzeichnis... 3 Abkürzungsverzeichnis... 4 Formelverzeichnis Darstellung der Historie Darstellung der Beteiligung an der enviam Angaben zum Treuhänder KBE enviam Beteiligungsübersicht Finanzbeziehungen Organe Sonstige Angaben Bilanz- und Leistungskennzahlen Beteiligungsgesellschaften von enviam Lagebericht der enviam Anlagen Liste der Treugeber der KBE; Stand

4 Abkürzungsverzeichnis BvS enviam KBE KME KBM GkEA AG BGB BbgKVerf EAV EEG GmbH GmbHG GuV HGB KfW KStG RAP SächsGemO VkA Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben envia Mitteldeutsche Energie AG Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia Kommunale Managementgesellschaft für Energiebeteiligungen mbh Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der enviam Gesellschaft kommunaler enviam-aktionäre mbh Aktiengesellschaft Bürgerliches Gesetzbuch Kommunalverfassung des Landes Brandenburg Ergebnisabführungsvertrag Gesetz für den Vorrang Erneuerbarer Energien Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung Gewinn- und Verlustrechnung Handelsgesetzbuch Kreditanstalt für Wiederaufbau Körperschaftsteuergesetz Rechnungsabgrenzungsposten Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen Verband der kommunalen Anteilseigner an der RWE AG 4

5 Formelverzeichnis Anlagenintensität = Anlagenvermögen x 100 Bilanzsumme Eigenkapitalquote in % = Eigenkapital x 100 Bilanzsumme Anlagendeckungsgrad II = (Eigenkapital + langfr. Fremdkapital) x 100 Anlagevermögen Zinsaufwandsquote = Zinsaufwand x 100 Umsatzerlöse Liquidität 3. Grades = Umlaufvermögen x 100 Kurzfristiges Fremdkapital Cashflow = Jahresergebnis + Afa + Zu-/Abnahme langfr. Rückstellungen + a.o. Ergebnis Gesamtkapitalrentabilität in % = (Jahresergebnis + Zinsaufwand) x 100 Bilanzsumme Personalaufwandsquote = Personalaufwand x 100 Umsatzerlöse Geschäftsanteil in % = Geschäftsanteil(e) des Gesellschafters Stammkapital insgesamt x 100 = Hinweis: Bilanz und Leistungskennzahlen werden kaufmännisch oder wirtschaftlich sinnvoll gerundet. 5

6 1. Darstellung der Historie Historie und Entwicklung von enviam und KBE und Fusion GkEA KBS Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der südsächsischen Energieversorgung (KBS) KBW Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der westsächsischen Energieversorgung (KBW) GkEA Gesellschaft kommunaler ESSAG-Aktionäre mbh Privatisierung der staatseigenen Energiekombinate Geschäftsbesorgung Ausgliederung Gas 1995 Gründung KBS und KBW Gründung GkEA Reengineeringprogramme Kartellverfahren neuer Eigentümer Erste Fusionsgespräche envia/meag 1990/ / RWE wird Mehrheitsaktionär von EVS AG, WESAG, ESSAG Ausgliederungen Stadtwerke Fusion envia Verbleib im RWE- Konzern Wiederaufnahme Fusionsgespräche inkl. Stadtwerke Leipzig Historie und Entwicklung von enviam und KBE und Fusion GkEA Verschmelzung von KBS und KBW zur KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia (KBE) in 2002 Gründung der 100%igen Tochter KME Kommunale Managementgesellschaft für Energiebeteiligungen mbh (KME) durch die KBE in 2003 Verschmelzung der GkEA auf die KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia (KBE) in 2009 Verschmelzung der KME auf die KBE mit Beschluss Fusion enviam / Regionale Führungsgesellschaft der RWE Energy für die neuen Länder Kooperationsvertrag zwischen enviam und Mitgas zu Bündelung von Synergien enviam wird direkt der RWE AG zugeordnet dem Vorstandsressort CNO 6

7 Im Jahre 1995 wurde die Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der Energieversorgung Südsachsen (KBS) und die Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der westsächsischen Energieversorgung (KBW) vom Sächsischen Städte- und Gemeindetag gegründet, um die Beteiligungen der damals ca Städte und Gemeinden zu bündeln. Im Jahre 1996 sind auf die GkEA (Gesellschaft kommunaler enviam-aktionäre mbh) durch die BvS die Aktien der Städte und Gemeinden im Versorgungsgebiet der ESSAG übertragen worden. Im Jahre 1999 erfolgte die Fusion der EVS AG (Südsachsen), der WESAG (Westsachsen) und der ESSAG (Südbrandenburg) zur envia. Eine weitere Fusion der envia folgte im Jahre envia und MEAG wurden zur envia Mitteldeutsche Energie AG (enviam) verschmolzen. Im Wege dieser Fusion haben sich die kommunalen Anteilseignerverbände KBS und KBW zur Kommunalen Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia (KBE) zusammengeschlossen. Im Jahre 2003 wurde das Tochterunternehmen KME gegründet. Die Städte und Gemeinden sind Gesellschafter der KBE. Weiter hält die KBE Aktien für Städte und Gemeinden treuhänderisch. Die KBE hält 100 % der Anteile an der KME. Die KBE hat alle enviam-aktien auf die KME übertragen. Am 26. Juni 2009 erfolgte die Verschmelzung der GkEA auf die KBE. Die GkEA brachte enviam-aktien der Gesellschafter und enviam-aktien der Treugeber in die KBE ein. Die Gesellschafteraktien ( Aktien) wurden am 20. August 2009 auf die KME übertragen. Zum Stichtag 30. Juni 2011 hat die KME einen Anteil an der enviam von 21,16 %. Die Aktien der Treugeber werden nach wie vor in der KBE gehalten. Der Gesamtaktienbestand der Treugeber beträgt zum 30. Juni enviam-aktien das sind 1,02 %. Damit hält die KBE/KME insgesamt 22,18 % der Aktien an der enviam (Gesamtaktienpaket enviam Aktien) und besitzt die Sperrminorität (bei enviam 20 %). Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 4. November 2011 wurde das Tochterunternehmen KME auf die KBE verschmolzen. Damit werden alle Aktien der Gesellschafter und Treugeber in der KBE gehalten. 7

8 2. Darstellung der Beteiligung an der enviam enviam AG Aktien 22,18 % Gesamtaktienzahl: Gesellschafter KBE/KME sowie Treugeber KBE 388 Gesellschafter (604 Geschäftsanteile) KBE 0 Aktien 26 Treugeber KBE Aktien 1,02 % (Übertragung der gesamten Aktien auf die KME = 100%ige Tochter der KBE) EAV KME Aktien 21,16 % Die Gesellschafter der KBE haben ihre Aktien an der enviam gegen Gewährung eines Geschäftsanteils in die KBE eingelegt. Damit wurden Aktien gegen Geschäftsanteile getauscht. Die Gesellschafter sind mittelbar über die KBE an der enviam beteiligt. Die Aktien der Treugeber an der enviam werden für jeden Treugeber auf dessen Namen zur Bündelung der kommunalen Interessen treuhänderisch in der KBE gehalten. Die Aktien werden den Treugebern direkt zugeordnet. Die Treugeber haben eine unmittelbare Beteiligung an der enviam. Am wurden Aktien an der enviam auf die 100%ige Tochter KME übertragen. Am waren es Aktien, am weitere Aktien von der KBE in die KME übertragen und am wurden die von der GkEA eingelegten Aktien Gesellschafteraktien auf die KME übertragen, Weitere Übertragungen fanden am mit Aktien und am mit Aktien von der KBE auf die KME. Damit werden alle Aktien der Gesellschaft KBE in der KME gehalten. Die KME hat insgesamt enviam-aktien. Mit Wirkung zum wurde die KME auf die KBE verschmolzen. 8

9 3. Angaben zum Treuhänder KBE Sitz und Geschäftsführung: Chemnitztalstraße Chemnitz Telefon: Geschäftsstelle: Krügerstraße 27 b Dresden Telefon: Fax: m.dittmer@kombg.de Gründungsjahr: 2002 Rechtsform: GmbH Handelsregistereintragung: Letzte Änderung: Gesellschafter/Stammkapital Stammkapital: Anteil/Anteile der einzelnen Gesellschafter: Anlage 1 Anzahl der Gesellschafter: 388 Gesellschafter mit 604 Geschäftsanteilen Unternehmensgegenstand/ Unternehmenszweck: (1) Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung von Aktien, insbesondere der enviam, und die Wahrnehmung aller Rechte und Pflichten, die sich aus der Beteiligung an diesen Aktiengesellschaften ergeben, sowie alle unmittelbar damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte, insbesondere die Wahrnehmung und Sicherung der kommunal- und aktienrechtlich zulässigen Interessenvertretung der Gesellschafter bei der enviam. (2) Hierzu hat die Gesellschaft die Aufgaben 1. darauf hinzuwirken, dass die von ihr gehaltenen Aktien und die sich daraus ergebenden Stimmrechte in der Hauptversammlung und soweit gesetzlich zulässig in deren Aufsichtsrat bestmöglich vertreten werden; dies betrifft insbesondere das Interesse der Gesellschafter 9

10 an einer möglichst hohen und nachhaltigen Ausschüttung von Dividenden; 2. in Angelegenheiten des gemeinsamen Interesses der Gesellschafter tätig zu werden; 3. die Interessen der Gesellschafter in allen Fragen der Versorgung gegenüber der enviam, den staatlichen Stellen, gegenüber anderen Verbänden und gegenüber der Öffentlichkeit zu vertreten; 4. die Gesellschaftergesamtheit und im Ausnahmefall auch Dritte in allen Fragen der Versorgung zu beraten. 10

11 3.2. enviam Beteiligungsübersicht Sitz/Anschrift: Chemnitztalstraße Chemnitz Telefon: Fax: info@enviam.de Homepage: Gründungsjahr: 2002 Rechtsform: AG Handelsregistereintragung: Letzte Änderung: Gesellschafter/Grundkapital Grundkapital der AG: Anteil der KME bis : 21,16 % Anteil der KBE bis : 1,02 % Anteil der KBE ab : 22,18 % Verschmelzung der KME auf die KBE Unternehmensgegenstand/ Unternehmenszweck: Jede Art der Beschaffung und der gewerblichen Nutzung von Energie und Energieanlagen, insbesondere der Versorgung mit elektrischer Energie, Gas und Wärme; jede Art der Beschaffung und der gewerblichen Nutzung von Wasser, insbesondere die Versorgung mit Wasser sowie das Sammeln, Fortleiten und Aufbereiten von Abwasser; Errichtung, Erwerb, Betrieb und sonstige Nutzung von Beschaffungs- und Transportsystemen für Energie, Wasser und Abwasser, von Telekommunikationsanlagen sowie von sonstigen Transportsystemen; Erbringung von Leistungen und Diensten auf den Gebieten der Energie- und Wasserversorgung, der Abwasserbeseitigung und der Telekommunikation. 11

12 3.2.2 Finanzbeziehungen Keine Finanzbeziehungen Organe Vorstand einschließlich Vertretungsbefugnisse (Stand ): Carl-Ernst Giesting Vorstandsvorsitzender Dr. Andreas Auerbach Vorstand Vertrieb Ralf Hiltenkamp Vorstand Personal Mitglieder des Aufsichtsrates (Stichtag ) Dr. Bern Widera Vorsitzender René Pöhls 1) stellvertretender Vorsitzender Thomas Eulenberger 2. stellvertretender Vorsitzender Karl-Ludwig Böttcher Christine Dittrich 1) Sieglinde Hinzer 1) Edeltraud Hoffmann 1) Dr. Bernd Klose Dr. Bernd Kregel Thomas Kröber 1) Ute Liebsch 1) Knut Lindner 1) Dr. Heinz-Willi Mölders Dr. Arndt Neuhaus Dr. Gert Pfeilschmidt 1) Dr. Werner Rauball Petra Reinbold-Knape 1) Dr. Joachim Schneider Johannes Stiehler 1) Ralf Zimmermann 1) Aufsichtsratsmitglied der Arbeitnehmer 12

13 3.2.4 Sonstige Angaben Name des bestellten Abschlussprüfers: PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Dresden Anzahl der Mitarbeiter: (Stand: ) Namen und Beteiligungsanteile der Anteilseigner: Stand 31. Dezember 2010 Anteilseigner Anteil in % RWE Beteiligungsgesellschaft mbh 37,65 KME Kommunale Managementgesellschaft für Energiebeteiligungen mbh 21,12 enviam Beteiligungsgesellschaft mbh 19,99 KBM Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia Mitteldeutsche Energie AG 15,01 Städte, Gemeinden, Stadtwerke 4,24 KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia 1,05 RWE AG 0,90 Kommunalwirtschaft Sachsen-Anhalt GmbH & Co. Beteiligungs-KG 0,04 13

14 3.2.5 Bilanz- und Leistungskennzahlen Bilanz der envia Mitteldeutsche Energie AG zum 31. Dezember 2010: 14

15 Gewinn- und Verlustrechnung der envia Mitteldeutsche Energie AG vom 1. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010: 15

16 Bilanz- und Leistungskennzahlen der envia Mitteldeutsche Energie AG: Ist 2010 Ist 2009 Vermögenssituation Investitionsdeckung 1) % 89,03 125,31 Vermögensstruktur 2) % 85,61 85,54 Fremdkapitalquote 3) % 52,43 57,03 Zinsaufwandsquote % 0,83 0,34 Kapitalstruktur Eigenkapitalquote % 47,57 42,97 Anlagendeckungsgrad II % 51,60 61,44 Liquidität Effektivverschuldung kurzfristige Liquidität % 69,04 63,10 Rentabilität Eigenkapitalrendite % 23,03 27,27 Gesamtkapitalrendite % 10,40 10,24 Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz 1.343, ,72 Arbeitsproduktivität 19,37 19,02 Personalaufwandsquote % 5,16 5,26 1) In Bezug auf immaterielles Vermögen sowie Sachanlagevermögen. 2) Verhältnis von Anlagevermögen zur Bilanzsumme 3) Berücksichtigung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten sowie Sonderposten zu 40 %. 16

17 3.2.6 Beteiligungsgesellschaften von enviam I verbundene Unternehmen 1) Geschäftsjahr vom 1 Januar bis 31. Dezember ) Gewinnabführungsvertrag mit enviam 3) Beherrschungsvertrag mit enviam 4) Gewinnabführungsvertrag mit envia AQUA GmbH 5) Gewinnabführungsvertrag mit MITGAS Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH 6) Gründung

18 II Wesentliche Beteiligungen 1) Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember ) Gewinnabführungsvertrag mit dem Mehrheitsgesellschafter 3) Als in 2009 noch nichtformgewechselte Stadtwerke Chemnitz AG bestand ein Gewinnabführungsvertrag mit dem Mehrheitsgesellschafter. 18

19 3.2.7 Lagebericht der enviam (Auszug Allgemeine Ertragslage) Im Geschäftsjahr 2010 erzielte enviam einen Jahresüberschuss in Höhe von 276,5 Millionen Euro (Vorjahr: 296,0 Millionen Euro). Damit liegt der Jahresüberschuss trotz eines leichten Rückgangs im Vergleich zum Vorjahr wiederum auf hohem Niveau. Die Umsatzerlöse aller Sparten einschließlich Strom- und Energiesteuer betrugen im Berichtszeitraum 2.968,9 Millionen Euro (Vorjahr: 2.916,1 Millionen Euro). Die Umsatzerlöse in der Sparte Strom beliefen sich auf 2.207,6 Millionen Euro (Vorjahr: 2.245,5 Millionen Euro). In der Sparte Gas erzielte enviam einen Anstieg der Umsatzerlöse auf 132,4 Millionen Euro (Vorjahr: 116,3 Millionen Euro). Die sonstigen Umsatzerlöse summierten sich auf 628,9 Millionen Euro (Vorjahr: 554,3 Millionen Euro) und sind im Vergleich zum Vorjahr deutlich angestiegen. Ursächlich für diesen Anstieg sind im Wesentlichen die höheren Erlöse aus der Verpachtung des Elektrizitätsverteilernetzes (45,9 Millionen Euro). Die sonstigen betrieblichen Erträge sanken um 99,1 Millionen Euro auf nunmehr 203,1 Millionen Euro (Vorjahr: 302,2 Millionen Euro). Der Rückgang ist im Wesentlichen auf geringere Zuschreibungen auf Finanzanlagen (51,2 Millionen Euro), verminderte Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (24,7 Millionen Euro) sowie auf gesunkene Erträge aus dem Verkauf von Finanzanlagevermögen (16,3 Millionen Euro) zurückzuführen. Der Materialaufwand in Höhe von 2.235,3 Millionen Euro (Vorjahr: 2.233,3 Millionen Euro) hat sich im Vergleich zum Vorjahr nur unwesentlich verändert. Er umfasst die Energiebeschaffungskosten für Strom und Gas, die Netzentgelte und sonstige Materialkosten. Mit einem Anteil von 65,8 Prozent bilden die Strombeschaffungskosten die größte Position im Materialaufwand. Der Personalaufwand lag mit 145,7 Millionen Euro (Vorjahr: 146,0 Millionen Euro) auf dem Vorjahresniveau. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verminderten sich im Wesentlichen auf Grund geringerer Rückstellungszuführungen auf 230,1 Millionen Euro (Vorjahr: 259,4 Millionen Euro). Diese Position enthält unter anderem Aufwendungen für Konzessionsabgaben, IT- Dienstleistungen und Steuerumlagen. Das Ergebnis aus Finanzanlagen betrug 84,0 Millionen Euro (Vorjahr: 59,5 Millionen Euro). Es setzt sich aus Erträgen aus Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens sowie aus dem Beteiligungsergebnis zusammen. Wesentliche Ursache für den Anstieg ist das verbesserte Ergebnis der Erträge aus Beteiligungen (38,9 Millionen Euro), insbesondere aufgrund der erstmaligen Vereinnahmung der Gewinnausschüttung der MITGAS. Das Zinsergebnis in Höhe von -22,4 Millionen Euro (Vorjahr: -7,4 Millionen Euro) bildet den Saldo aus Erträgen aus der Verzinsung von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens und den Zinsaufwendungen. Das Zinsergebnis sank auf Grund der Zuführung des Zinsanteils zu den langfristigen Rückstellungen infolge der erstmaligen Anwendung der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (16,1 Millionen Euro). Der Bilanzgewinn in Höhe von 162,2 Millionen Euro (Vorjahr: 162,1 Millionen Euro) setzt sich aus dem Jahresüberschuss in Höhe von 276,5 Millionen Euro zuzüglich des 19

20 Gewinnvortrages in Höhe von 0,7 Millionen Euro und abzüglich der Einstellung in die Gewinnrücklage in Höhe von 115,0 Millionen Euro zusammen. Die Hauptversammlung hat beschlossen, aus dem Bilanzgewinn in Höhe von 162,2 Millionen Euro eine Dividende je Aktie in Höhe von 0,65 Euro (Vorjahr: 0,65 Euro) auszuschütten. 20

21 5 Anlagen 5.1 Liste der Treugeber der KBE Stand:

22 5.1 Liste der Treugeber der KBE; Stand Gesamtaktien der enviam: Aktien Stadt / Gemeinde Anzahl der enviam-aktien prozentualer Anteil Stadt Annaburg "#"$"%&'! Stadt Chemnitz "#&()"*'! Stadt Cottbus "#"&+%*'! Stadt Drebkau "#"+%&('! Gemeinde Elsnig "#"%),+'! Stadt Elterlein "#"&)&&'! Stadt Falkenstein/Vogtl "#"&(,)'! Gemeinde Gröden "#"&(*&'! Gemeinde Groß Düben "#"&&$"'! Gemeinde Großweitzschen "#"$**)'! Gemeinde Heideblick "#"-("+'! Gemeinde Hirschfeld "#"")$,'! Gemeinde Königswartha "#""%%&'! Gemeinde Krauschwitz "#"(+-*'! Leipzig LVV "#"+%$)'! Große Kreisstadt Limbach-Oberfrohna "#"("(+'! Stadt Luckau "#")*&$'! Gemeinde Niederfrohna "#"&)&&'! Gemeinde Oberschöna "#"()))'! Große Kreisstadt Reichenbach "#"&()&'! Stadt Ruhland "#"&,,%'! Gemeinde Schleife "#"%%))'! Stadt Schönewalde "#"$&+$'! Stadt Sonnewalde "#"$"&,'! Stadt Spremberg "#"(%)('! Stadt Uebigau Wahrenbrück "#"()%$'! Gesamtsumme &#"%'!!!!! 22

23 Impressum Herausgeber: KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbh an der envia Chemnitztalstraße Chemnitz Geschäftsführerin: Maritha Dittmer 23