Controlling Thema Beschlussantrag

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1 Vorlage 2010 Controlling Nr. 101 Geschäftszeichen: Juli 2010 VA nö Beratung GR ö Beschluss Thema Steuerungsbericht 2010, Beschlussantrag Der Bericht wird zur Kenntnis genommen. gez. gez. gez. Bolay Lechner Bischoff Oberbürgermeister Bürgermeister Controlling

2 - 2 - Erläuterungen Mit dem Neuen Kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen (NKHR) ändert sich auch das Berichtswesen. Den jährlichen Controllingbericht und die vierteljährlichen Budgetierungsberichte haben wir zu vierteljährlichen S t e u e r u n g s b e r i c h t e n zusammengefasst. Wir berichten hier lediglich über Produktgruppen bzw. Produkte eines Teilhaushalts, bei denen wesentliche Abweichungen zu der Planung vorliegt. Wesentlich ist eine Abweichung, wenn sie um mehr als vom Planwert abweicht. Über den jeweiligen rreichungsgrad der Sachziele mit der gewohnten Ampel- Darstellung * können wir allerdings derzeit erst nach Ablauf des Haushaltsjahres mit der Jahresrechnung berichten. Ziel ist es zukünftig ebenfalls unterjährig zu berichten. (* Erläuterung Ampel-Darstellung : Sie erkennen durch die farbliche Kennzeichnung mit einem Blick ob die Produktgruppe im grünen Bereich ist, oder aufgrund von Schwierigkeiten bereits im roten Bereich Handlungsbedarf besteht) Ziel auch dieses Berichtes in der neuen Form ist es weiterhin, den Gemeinderat über Mittelüberschreitungen bei einzelnen Produktgruppen sowie deren Deckung innerhalb der Teilhaushalte (Fachbereichsbudgets) zu informieren. Die Abweichungen des heute vorliegenden Steuerungsberichts zum 2010 sind erwartungsgemäß sehr gering, da mit der Verabschiedung des 1. Nachtragshaushaltsplanes Ende Juni die aktuellen haushaltswirksamen Abweichungen dargestellt waren. Die im Nachtragsplan aktualisierten Planansätze beeinflussen auch den jeweils unter 1. dargestellten Budgetstatus der Steuerungsberichte. Bei dem Vergleich zum Vorquartal sind diese Veränderungen zu berücksichtigen. Zusätzliche Prognosen und Analysen über den zu erwartenden Geschäftsverlauf (Risiken / ) der Teilhaushalte bis zum Jahresende sind aufgrund der neuen Haushaltsstrukturen schwer möglich, da Kosten und Aufwände häufig ganz neu zugeordnet wurden. Das Controlling-Team FB 1, Jörg Berrer FB 2, Alexandra Meier FB 3, Roland Pfitzenmaier FB 4, Sabine Sigel Baubetriebshof, ZD/10 Jochen Mack ZD/20, Michael Castro ZD/10, Dieter Bischoff

3 2010

4 Erläuterungen zu : - Kontengruppe 38 = Erträge aus internen Leistungsverrechnungen - Kontengruppe 47 = Planmäßige Abschreibungen (Aufwendungen) - Kontengruppe 48 = Aufwendungen aus internen Leistungsverrechnungen - Kontengruppe 98 = Verzinsung des Anlagekapitals (Aufwendungen)

5 Teilhaushalt 1 / BürgerService bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,82 42,98%./. Erträge der Kontengruppe ,00-828, ,44 davon disponibel ,38 42,89% Aufwendungen , ,04./. Aufwendungen der Kontenklasse ,00./. Aufwendungen der Kontenklasse , ,16./. Aufwendungen der Kontenklasse davon disponibel ,00 Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,12 in % 64,45% , , , ,12 77,42% 64,45% Zuwanderung und Integration , % Für Bürger aus dem Kosovo gibt es inzwischen ein Konsulat in Stuttgart. Vom Bereich Zuwanderung und Integration werden keine Ersatzpapiere mehr ausgestellt. Die Einnahmen aus Verwaltungsgebühren sinken und der Abmangel erhöht sich entsprechend. Die weiteren Erträge und Aufwendungen im Budget des Fachbereich 1 entwickeln sich im Rahmen des Haushaltsplanes

6 Teilhaushalt 2 / Bildung, Kultur, Sport, Soziale Lebenswelten bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,22 48,93%./. Erträge der Kontengruppe , , ,40 davon disponibel , ,82 48,54% Aufwendungen , ,55./. Aufwendungen der Kontenklasse ,00./. Aufwendungen der Kontenklasse , ,12./. Aufwendungen der Kontenklasse davon disponibel ,00 Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,57 in % 47,80% , , , ,57 67,95% 47,80% 2. Abweichungen (ab )

7 Teilhaushalt 3 / Planung, Baurecht Ansatz gemäß Aktueller Stand der Erträge zu erwirtschaftende Erträge zu erwirtschaftende Erträge bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,03 13,15%./. Erträge der Kontengruppe ,00-327, ,06 davon disponibel ,97 12,88% Aufwendungen , ,04./. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse , ,18./. Aufwendungen der Kontenklasse 98 davon disponibel Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,14 in % 62,05% , , ,14 67,46% 62,05% Kennzahlen Abweichung aktuell Prognose der Abweichung in Ansonsten entwickeln sich die Erträge und Aufwendungen im Budget des Fachbereichs 3 bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts

8 Teilhaushalt 4 / Bauen, Immobilien bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,36 88,74%./. Erträge der Kontengruppe , , ,12 davon disponibel , ,24 11,93% Aufwendungen , ,39./. Aufwendungen der Kontenklasse ,00./. Aufwendungen der Kontenklasse , ,38./. Aufwendungen der Kontenklasse davon disponibel ,00 Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,99 in % 51,91% , , , ,99 75,55% 51,91% Winterdienst , , ,00 12,46% Witterungsbedingt waren Anfang des Jahres überdurchschnittlich viele Winterdiensteinsätze notwendig. (Die Erstattungen des Landes sind noch nicht gebucht.) Ansonsten entwickeln sich die Erträge und Aufwendungen im Budget des Fachbereichs 4 im Rahmen der Planungen des Haushalts FB 4

9 Teilhaushalt 5 / Zentrale Dienste bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,31 56,14%./. Erträge der Kontengruppe , , ,32 davon disponibel , ,99 28,09% Aufwendungen , ,12./. Aufwendungen der Kontenklasse , ,77./. Aufwendungen der Kontenklasse , ,58./. Aufwendungen der Kontenklasse 98 davon disponibel Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,23 in % 47,22% , , , ,23 48,66% 47,22% Ansonsten entwickeln sich die Erträge und Aufwendungen im Budget der Zentralen Dienste bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts/Nachtragshaushalts

10 Teilhaushalt 6 / Verwaltungsführung und Stabsstellen bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , , ,83 80,87%./. Erträge der Kontengruppe , , ,08 davon disponibel ,25-34,28% Aufwendungen , ,26./. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse , ,60./. Aufwendungen der Kontenklasse 98 davon disponibel ,00 Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan ,00 Verbleibende Aufwandsmittel ,34 in % 54,87% , , ,34 74,16% 54,87% Die Erträge und Aufwendungen im Budget des Teilhaushalt 6 entwickeln sich bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts

11 Teilhaushalt 7 / Rechnungsprüfung bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , ,16 81,26%./. Erträge der Kontengruppe , ,16 davon disponibel ,00% Aufwendungen ,31./. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse 98 davon disponibel Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan Verbleibende Aufwandsmittel ,69 in % 57,14% , ,69 65,48% 57,14% Die Erträge und Aufwendungen im Budget der Rechnungsprüfung entwickeln sich bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts

12 Teilhaushalt 8 / Baubetriebshof bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , ,16 85,02%./. Erträge der Kontengruppe , ,00 davon disponibel ,16 81,99% Aufwendungen ,26./. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse /. Aufwendungen der Kontenklasse davon disponibel Nachrichtlich Abmangel lt. HH-Plan Verbleibende Aufwandsmittel ,74 in % 48,59% , ,74 57,51% 48,59% Die Erträge und Aufwendungen im Budget des Baubetriebshofes entwickeln sich bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts Zu erwarten ist eine Überziehung knapp über in der Fahrzeughaltung, aufgrund erhöhter Spritkosten und Reparaturen durch den Winterdienst

13 Teilhaushalt 9 / Allgemeine Finanzwirtschaft bis zum Jahresende in bis zum Jahresende in % Erträge , ,89 36,00%./. Erträge der Kontengruppe 38 davon disponibel ,89 36,00% Aufwendungen ,98./. Aufwendungen der Kontenklasse 47./. Aufwendungen der Kontenklasse 48./. Aufwendungen der Kontenklasse 98 davon disponibel Nachrichtlich Überschuss lt. HH-Plan Noch ausstehende Erträge ,89 in % 36,00% , ,02 52,09% 52,09% Allgemeine Finanzwirtschaft , , ,00 2,81 Gewerbesteuer: Beim Gewerbesteuersoll zeigt sich eine erste positive Tendenz. Sollte diese anhalten kann mit Mehreinnahmen gegenüber dem Nachtragsplan in Höhe von gerechnet werden.(planwert: 11,8 Mio. ). Ansonsten entwickeln sich die Erträge und Aufwendungen im Teilhaushalt 9 - Allgemeine Finanzwirtschaft bisher im Rahmen der Planungen des Haushalts/Nachtragshaushalts