SVS. Schweizerischer Verband der Sozialversicherungs-Fachleute. Zentral-Prüfungskommission. Berufsprüfung Berufliche Vorsorge (BV) Aufgaben

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1 SVS Schweizerischer Verband der Sozialversicherungs-Fachleute Zentral-Prüfungskommission Berufsprüfung 06 Aufgaben : Prüfungsdauer: Anzahl Seiten der Prüfung (inkl. Deckblatt): Beilage(n): 60 Minuten Keine Maximale Punktzahl: 60 Erzielte : Note: Hinweise: Schreiben Sie Ihre auf das Deckblatt und jede Seite. Prüfen Sie den Aufgabensatz auf seine Vollständigkeit. Schreiben Sie Ihre Antworten ausschliesslich auf die Vorderseiten der Antwort-/Lösungsblätter. Stichworte sind zugelassen (auf Ausnahmen wird hingewiesen). Der blosse Hinweis auf einen Gesetzes- oder Verordnungsartikel genügt nicht (ausser, es wird ausdrücklich erlaubt). Verwenden Sie bei Bedarf für Ihre Lösungen ein Zusatzblatt. Es sind ausschliesslich die offiziellen Zusatzblätter erlaubt. Die Zusatzblätter werden Ihnen bei Bedarf durch die Prüfungsaufsicht abgegeben. Sie erhalten die Zusatzblätter nach Prüfungsbeginn durch Handzeichen. Die Prüfungsaufgaben können in beliebiger Reihenfolge gelöst werden. Teillösungen ergeben ebenfalls. Das maximum wird bei jeder Aufgabe angegeben. Die Experten/innen Unterschriften Datum Experte/in Experte/in

2 Aufgabe : Versicherungspflicht und koordinierter Lohn 5.. Kreuzen Sie für jede hiernach dargestellte Situation an, ob die Person der obligatorischen Versicherung der beruflichen Vorsorge unterstellt ist (ja) oder nicht (nein). Situationen Angestellter, 5-jährig, befristeter Arbeitsvertrag vom bis , Lohn CHF für diese Zeitdauer Angestellte, 9-jährig, unbefristeter Arbeitsvertrag seit dem , Lohn vom bis zum CHF Praktikant, 7-jährig, hreslohn CHF Rentner, 6-jährig, der eine Arbeit in einem Unternehmen angenommen hat, hreslohn CHF Aus welchem Grund hat der Gesetzgeber einen Koordinationsbetrag zur Bestimmung des koordinierten Lohns in der beruflichen Vorsorge vorgesehen?.3 Berechnen Sie den koordinierten Lohn gemäss den für 06 gültigen Grenzwerten. Situationen Effektiver Lohn Koordinierter Lohn Angestellter 00% CHF Teilzeitangestellter (60%) CHF Invalid zu 50% CHF Invalid zu 60% CHF Seite

3 Aufgabe : Umwandlungssatz. Wieviel beträgt derzeit der Umwandlungssatz gemäss BVG? 5. Nennen Sie zwei Faktoren, die derzeit die Senkung des Umwandlungssatzes beeinflussen..3 Welche Leistungen sind mit der Umwandlung des Altersguthabens durch den Umwandlungssatz zum Zeitpunkt des Rentenalters versichert? Seite 3

4 Aufgabe 3: Anschluss an eine Vorsorgeeinrichtung des Arbeitgebers 5 3. Ab wann muss ein Arbeitgeber sich einer im Register der beruflichen Vorsorge eingetragenen Vorsorgeeinrichtung anschliessen? 3. Darf ein Arbeitgeber die Vorsorgeeinrichtung wechseln? ½ 3.3 Beteiligen sich die Angestellten bei der Wahl der Vorsorgeeinrichtung? ½ 3.4 Wer prüft, dass ein Arbeitgeber, der dazu verpflichtet ist, tatsächlich einer registrierten Vorsorgeeinrichtung angeschlossen ist? 3.5 Der Arbeitgeber kündigt den Vertrag mit seiner Vorsorgeeinrichtung. Was geschieht mit den Rentenbezügerinnen und Rentenbezügern, wenn der Anschlussvertrag keine besondere Regelung vorsieht? Seite 4

5 Aufgabe 4: Leistungen Pierre Badan, geboren , erzielt einen AHV-hreslohn von CHF 6' Er ist im Rahmen der minimalen beruflichen Vorsorge gemäss BVG versichert. Die IV-Stelle hat seine Invalidität infolge Krankheit ab zu 00 % anerkannt. Am betrug sein angespartes Altersguthaben CHF 50' Berechnen Sie das projizierte Altersguthaben von Pierre Badan sowie seine Invalidenrente nach BVG. Notieren Sie die Details Ihrer Berechnungen. 7 Pierre Badan verstirbt an den Folgen seiner Krankheit. Er hinterlässt seine 43-jährige Ehefrau und seinen 9-jährigen Sohn. Annahme: Seine jährliche Invalidenrente betrug zum Zeitpunkt seines Tods CHF 6' Nennen Sie die BVG-Mindestleistungen, welche seine Hinterbliebenen zugute haben, in der Annahme, dass der Sohn noch in Ausbildung ist. Berechnen Sie die Höhe dieser Leistungen. Art und Höhe der Leistung zugunsten des hinterbliebenen Ehegatten: Art und Höhe der Leistung zugunsten des Sohns: Seite 5

6 Aufgabe 4: Leistungen (Fortsetzung) 4.3 Nennen Sie die BVG-Mindestleistungen, auf welche die Hinterbliebenen Anspruch haben, in der Annahme, dass der Sohn nicht mehr in Ausbildung sei. Berechnen Sie die Höhe dieser Leistungen. Art und Höhe der Leistung zugunsten des hinterbliebenen Ehegatten: Art und Höhe der Leistung zugunsten des Sohns: 4.4 Zu welchem Zeitpunkt erlischt der Anspruch auf Hinterbliebenenrente, beziehungsweise auf Waisenrente? 4.5 Welche der vorgängig genannten Renten müssen an die Preisentwicklung angepasst werden? 4.6 Erfolgt die Anpassung der Hinterbliebenenrente lebenslang? Seite 6

7 Aufgabe 4: Leistungen (Fortsetzung) Zu seinem Todeszeitpunkt war Pierre Badan nicht verheiratet. Er lebte aber im gemeinsamen Haushalt mit Sophie Rickli. 4.7 Unter gewissen Umständen können Hinterbliebenenleistungen an andere Personen als den hinterbliebenen Ehegatten und Waisen ausgerichtet werden. Nennen Sie diese Umstände und die Bedingungen, die erfüllt sein müssen, damit eine Hinterbliebenenleistung an Sophie Rickli ausbezahlt werden kann. 4 Zum Zeitpunkt seines Todes hinterlässt Pierre Badan eine geschiedene Ehefrau. 4.8 Welche Bedingungen muss die geschiedene Ehegattin erfüllen, um Anspruch auf Hinterbliebenenleistungen beim Tod des Ex-Gatten zu haben? 3 Seite 7

8 Aufgabe 5: Vergessene Guthaben und Verjährung 0 5. Am Ende des Arbeitsverhältnisses verlässt Martin Meier die Vorsorgeeinrichtung seines Arbeitgebers. Er ist arbeitslos und meldet sich bei der Arbeitsvermittlung. 5.. Was geschieht mit seinen Freizügigkeitsleistungen, wenn Martin Meier keine besonderen Anweisungen erteilt? 5.. Verjähren seine Ansprüche auf die Austrittsleistungen, falls Martin Meier, der keine besonderen Anweisungen gegeben hat, während mehr als 0 hren nichts unternimmt? 5..3 Martin Meier sucht die während eines vorgängigen Arbeitsverhältnisses erworbene Austrittsleistung. Der betroffene Arbeitgeber und seine Vorsorgeeinrichtung existieren nicht mehr. Welchen Ratschlag geben Sie ihm? 5..4 Können die Erben die Austrittsleistung an seiner Stelle verlangen, falls Martin Meier stirbt, bevor er seine Ansprüche geltend gemacht hat? 5. Daniela Dutoit, die das ordentliche Rentenalter erreicht hat, gibt die nötigen Angaben für die Auszahlung der Leistungen nicht bekannt. 5.. Welche besondere Pflicht hat die Vorsorgeeinrichtung von Daniela Dutoit? Seite 8

9 Aufgabe 5: Vergessene Guthaben und Verjährung (Fortsetzung) 5.. Innerhalb welcher Frist verjährt die Altersrente? 5..3 Hat Daniela Dutoit, wenn sie sich hre nach Erreichen des ordentlichen Rentenalters meldet, noch Anspruch auf die Auszahlung einer Altersrente? 5..4 Daniela Dutoit entscheidet sich für eine Kapitalauszahlung der Altersleistungen anstelle einer lebenslangen Rente. Hat sie noch Anspruch auf die Auszahlung dieses Kapitals, wenn sie sich hre nach Erreichen des ordentlichen Rentenalters meldet? Seite 9

10 Aufgabe 6: Vorschriften über Anlagen gemäss BVV 8 Art. 53 BVV über die zulässigen Anlagen ist geändert worden und die neue Fassung am. Juli 04 in Kraft getreten. Diese Bestimmung unterscheidet insbesondere zwischen den (klassischen) Forderungen und den alternativen Anlagen. 6. Nennen Sie 3 Beispiele aus jeder Kategorie: 3 Beispiele von (klassischen) Forderungen: 3 3 Beispiele von alternativen Anlagen: 3 Seite 0

11 Aufgabe 6: Vorschriften über Anlagen gemäss BVV (Fortsetzung) 6. Eine Vorsorgeeinrichtung, die einen Teil ihres Vermögens beim Arbeitgeber investieren möchte, muss gewisse Bedingungen einhalten. Nennen Sie deren zwei. Seite

12 Aufgabe 7: Gebundene Vorsorge Säule 3a 6 7. Bei welchen Einrichtungen kann eine gebundene Vorsorge abgeschlossen werden? 7. Nennen Sie mindestens zwei Steuervorteile der gebundenen Vorsorge. Vorteil : Vorteil : 7.3 Muss in der gebundenen Vorsorge das Invaliditätsrisiko obligatorisch versichert sein? ½ 7.4 Ist eine vorgezogene Auszahlung aus der gebundenen Vorsorge im Hinblick auf den Kauf eines Eigenheims zum Selbstgebrauch möglich? ½ 7.5 Ist eine vorgezogene Auszahlung aus der gebundenen Vorsorge für Einkäufe zur Schliessung einer Vorsorgelücke in der Vorsorgeeinrichtung möglich? ½ 7.6 Ist es möglich, im Alter von 60 hren eine Barauszahlung aus der gebundenen Vorsorge zur Finanzierung einer Weltreise zu erhalten? ½ Seite