Ortsgemeinde Gamlen HAUSHALTSSATZUNG HAUSHALTSPLAN Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

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1 Ortsgemeinde Gamlen HAUSHALTSSATZUNG HAUSHALTSPLAN 2018 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

2 Inhaltsverzeichnis: I. Haushaltssatzung 1 II. Vorbericht 5 III. Produktorientierte Übersicht über die Zuordnung der Teilhaushalte 11 IV. Haushaltsplan Gesamtübersicht Ergebnisplan Seite Gesamtübersicht Finanzplan Seite Teilhaushalte Seiten V. Investitionsübersicht 13 VI. Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen 14 VII. Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit 15 VIII. Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge 16 IX. Schuldenübersicht 17 X. Stellenplan 18 XI. Übersicht über die Bewirtschaftungsregelungen im Haushaltsplan 19 XII. Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse 20 XIII. Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung 21 XIV. Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals 22 XV. Bilanz des Haushaltsjahres Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

3 Seite: 1 I. Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Gamlen für das Jahr 2018 Der Ortsgemeinderat hat auf Grund des 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der derzeit gültigen Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen: vom Festgesetzt werden 1. im Ergebnishaushalt 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf ,00 der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf ,00 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag ,00 2. im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf ,00 die ordentlichen Auszahlungen auf ,00 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen ,00 die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 500,00 die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf ,00 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ,00 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit ,00 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

4 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Seite: 2 Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für verzinste Kredite auf 0,00 zinslose Kredite auf 0,00 zusammen auf 0,00. 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Verpflichtungsermächtigungen) führen können, wird festgesetzt auf ,00. Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, beläuft sich auf ,00. 4 Steuersätze Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: - Grundsteuer A auf 300 v. H. - Grundsteuer B auf 365 v. H. - Gewerbesteuer auf 365 v. H. 5 Eigenkapital Stand des Eigenkapitals zum ,17 Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum ,17 Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum ,17. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

5 Seite: 3 6 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall der Gesamtansatz um mehr als 20 v. H., mindestens jedoch um 500,00 überschritten ist. 7 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von Euro sind einzeln in der Investitionsübersicht darzustellen. Gamlen, den Achim Marzi Ortsbürgermeister Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

6 Hinweis: Seite: 4 a) Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme von Freitag, den bis einschl. Mittwoch, den während der Dienstzeit bei der Verbandsgemeindeverwaltung Kaisersesch, Am Römerturm 2, Zimmer D-U05, öffentlich aus. b) Wir weisen darauf hin, dass Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften der Gemeindeordnung oder aufgrund der Gemeindeordnung zustande gekommen sind, ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen gelten. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfahrens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, der die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann auch nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen. Kaisersesch, den Verbandsgemeindeverwaltung Kaisersesch Albert Jung Bürgermeister Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

7 Seite: 5 II. Vorbericht 1. Allgemeines Nach 1 Abs. 1 Ziff. 1 GemHVO ist dem Haushaltsplan als Anlage ein Vorbericht beizufügen. Dieser Bericht soll einen Überblick über die Haushaltswirtschaft geben. Inhalt und Zielsetzung ergeben sich aus 6 GemHVO. Insbesondere sind im Vorbericht dargestellt: die Entwicklung der Jahresergebnisse die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse / -fehlbeträge die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre die Entwicklung der Liquiditäts- und Investitionskredite die Entwicklung des Eigenkapitals und der Bilanzsumme die Veränderungen des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

8 2. Entwicklung der Jahresergebnisse Seite: 6 Der Haushaltsplan 2018 schließt im Ergebnishaushalt wie folgt ab: Ergebnishaushalt Erträge Aufwendungen Fehlbetrag Überschuss Vorjahr , , , ,00 Entwicklung der Jahresergebnisse Jahresergebnis in Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

9 Seite: 7 3. Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse / -fehlbeträge Der Haushaltsplan 2018 schließt im Finanzhaushalt wie folgt ab: Ordentliche und außerordentliche Zahlungen Zahlungen aus Investitionstätigkeit Zahlungen aus Finanzierungstätigkeit Veränderung liquide Mittel Saldo Finanzhaushalt: Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/ Fehlbedarf Überschuss/ Fehlbedarf Vorjahr , , , ,00 500, , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 4. Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre Der Haushalt sieht folgende Investition vor: Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

10 Seite: 8 Planungsstelle Bezeichnung Planansatz Verpflichtungsermächtigung Auszahlung / Auszahlungen für Baugrundstücke / Geräteschuppen / Anschaffung bewegl. Vermögen (Spülmaschine) / Umbau Bürgergaststätte Summe Die Finanzierung der investiven Auszahlung erfolgt in Höhe von 500,00 über Grabnutzungsentgelte sowie aus dem Kassenbestand. 5. Entwicklung der Liquiditäts- und Investitionskredite Die Gemeinde nimmt keine eigenen Liquiditätskredite auf. Die Kredite werden im Rahmen der Einheitskasse durch die Verbandsgemeinde aufgenommen. Die Liquidität der Ortsgemeinde wird sich entsprechend den Planungen im Jahre 2018 in Höhe der Veränderung der Liquiden Mittel von ,00 verschlechtern. Zum betrug der Kassenbestand ,41. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

11 Seite: 9 Entwicklung der Liquiditäts- und Investitionskredite Investitionskredite in Liquiditätskredite in Entwicklung von Bilanzsumme und Eigenkapital Das Eigenkapital zum in Höhe von ,17 wird sich bis Ende 2018 verändern auf ,17. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

12 Entwicklung von Bilanzsumme und Eigenkapital 60% Seite: % % % % % Eigenkapital in Bilanzsumme in Eigenkapitalquote 46% 50% 54% 50% 54% 55% 56% 56% 0% 7. Veränderungen des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich Es wird nicht mit größeren Schwankungen aus dem kommunalen Finanzausgleich gerechnet, die eine Einstellung in den Sonderposten Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich erfordern. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

13 III. Produktorientierte Übersicht über die Zuordnung der Teilhaushalte Seite: 11 FB 1 Teilhaushalt Organisation, Produkt Zentrale Dienste, Liegenschaften Verwaltungssteuerung FB 2 Bürgerdienste FB 3 Infrastruktur Ortsbürgermeister FB 4 Finanzen Zentrale Finanzleistungen Zentrale Dienste Statistik, Wahlen Heimat- u. sonstige Kulturpflege Tageseinrichtungen für Kinder Spielplätze u. ä Jugendraum Sportplätze, Stadien, Sporthallen Berg- u. Schutzhütten Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Elektrizitätsversorgung Gemeindestraßen und Kreisstraßen, soweit der Kreis Straßenbaulastträger ist Öffentliches Grün, Landschaftsbau (Dorfplatz) Friedhofs- u. Bestattungswesen Kommunale Forstwirtschaft Feld-, Landwirtschafts- und Wirtschaftswege Bürgerhaus Altes Gemeindehaus, künftig Bürgergaststätte Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt zugeordnet) Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

14 Seite: 12 IV. Haushaltsplan 1. Gesamtübersicht Ergebnisplan Seite 1 2. Gesamtübersicht Finanzplan Seite 2 3. Teilhaushalte Seiten 3-71 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

15 Seite: 13 V. Investitionsübersicht Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

16 Seite: 14 VI. Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Verpflichtungsermächtigungen (gem. 1 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO) 1 Planungsdaten des Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des zweiten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des dritten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten der weiteren Haushaltsfolgejahre in 2 im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr Summe Gesamtbetrag der Investitionskredite (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) Es sind in chronologischer Reihenfolge das Haushaltsjahr und alle Haushaltsvorjahre aufzuführen, in denen Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt waren, aus deren Inanspruchnahme Auszahlungen fällig werden. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

17 VII. Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit Seite: 15 Entstehungsrechnung Verwendungsrechnung lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Saldo der ordentlichen und außerordentlichen 1 Ein- und Auszahlungen ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F23 GemHVO) abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von bereits genehmigten 2 Investitionskrediten ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F36 GemHVO) Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. freien Finanzspitze; Ausgleich Finanzhaushalt) Ergebnisse des Haushaltsvorvorjahres Ansätze des Haushaltsvorjahres einschl. Nachträge 1 Ansatz des Haushaltsjahres Planungsdaten des Haushaltsfolgejahres In 2 Planungsdaten des zweiten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des dritten Haushaltsfolgejahres , , , , , , , , , , , ,00 3 = Zwischensumme , , , , , , abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigten 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionskrediten ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F36 GemHVO) freie Finanzspitze (Ziel in allen Jahren: 0) = Gesamtgenehmigung ist zu erteilen - = Einzelgenehmigungen sind zu prüfen , , , ,00 Endfällige Kredite Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung Betrag Betrag Jahr 2017 Betrag rd. 0,00 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

18 Seite: 16 VIII. Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge lfd. Nr. Art (gem. 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Stand Beginn Haushaltsvorjahr Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres Voraussichtlicher Stand zum Ende des Haushaltsjahres 1 Anleihen 3 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen , , ,00 4 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0,00 5 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 0,00 in 1 14 Summe der Kreditaufnahmen , , ,00 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

19 Seite: 17 IX. Schuldenübersicht Akte Nr Darlehensgeber Zinsfestschreibung Auszahlungstag Ursprungsbetrag akt. Zinssatz in Prozent Stand Umschuld. Zug. Neuaufn. Zinsen Jahr 2018 Tilgung Jahr 2018 Umschuldung Tilgung Tilgungssatz in Prozent Stand Gemeinde 60 Gamlen Darlehensart nicht gesetzt 129 DGHyp Kreditanstalt für Wiederaufbau , ,00 3, ,00 0, , ,00 0,00 5, ,00 1, ,00 0,00 578, ,00 0,00 12, ,00 Summe Darlehensart nicht gesetzt Summe Gemeinde , ,00 0, , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0, ,00 Kaisersesch (Verbandsgemeinde), Dana Reichert , 10:06:18 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

20 Seite: 18 X. Stellenplan für das Haushaltsjahr 2018 Produkt Teilhaushalt Organisationseinheit Entgeltgruppe Zahl der Stellen Stellenvermerke und Erläuterungen u. a. Soll Ist Haushaltsjahr Soll (tatsächliche Besetzung) Hallenwart E 2 0,06 0,06 0,06 2,30/ (SN) Gemeindearbeiter E 2 0,15 0,15 0,15 5,75/ (SN) Gemeindearbeiter E 2 0,09 0,09 0,09 3,45/39 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

21 Seite: 19 XI. Übersicht über die Bewirtschaftungsregelungen im Haushaltsplan 1. Mit Ausnahme der nicht zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen können Mehrerträge des Produktes für Mehraufwendungen des Produktes verwendet werden ( 15 Abs. 2 GemHVO). 2. Alle nicht zahlungswirksamen Aufwendungen werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). Nicht-zahlungswirksame Mehrerträge können für nicht zahlungswirksame Mehr-Aufwendungen verwendet werden. 3. Gemäß 16 Abs. 1 GemHVO sind innerhalb eines Teilhaushaltes die Ansätze für Aufwendungen gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt ist. 4. Gemäß 16 Abs. 3 GemHVO sind Ansätze für Auszahlungen gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt ist. 5. Die Personalaufwendungen werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). 6. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Konten: 522 sowie 523 ) werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

22 Seite: 20 XII. Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse lfd. Nr. Ergebnis (gemäß 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E23 GemHVO) Jahr Betrag in 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) , Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres einschl. Nachträge) ,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) ,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1-6) , Haushaltsfolgejahr (Planung) , Haushaltsfolgejahr (Planung) , Haushaltsfolgejahr (Planung) ,00 11 Summe ,38 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

23 Seite: 21 XIII. Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Ergebnis Jahr Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen./. planmäßige Tilgung in = vorzutragende Beträge 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushalts , , ,00 vorjahres einschl. Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) , , ,00 7 vorzutragender Betrag ,95 8 geplanter Vortrag 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 9 geplanter Vortrag 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 10 geplanter Vortrag 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 11 Summe 3.867,95 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

24 Seite: 22 XIV. Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals Lfd. Nr. Ergebnis (gemäß 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E23 GemHVO) Haushaltsjahr Betrag nachrichtlich: aufgelaufenes Eigenkapital 1 Eigenkapital zum des dritten Haushaltsvorjahres 2 Jahresergebnis des zweiten Haushaltsvorjahres 3 Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsvorjahres 4 Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsjahres 5 geplantes Jahresergebnis des Haushaltsfolgejahres 6 geplantes Jahresergebnis des 2. Haushaltsfolgejahres 7 geplantes Jahresergebnis des 3. Haushaltsfolgejahres , , , , , , , , , , , , ,17 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

25 Seite: 23 XV. Bilanz des Haushaltsjahres 2016 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

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97 Seite: 13 V. Investitionsübersicht Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

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102 Seite: 14 VI. Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Verpflichtungsermächtigungen (gem. 1 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO) 1 Planungsdaten des Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des zweiten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des dritten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten der weiteren Haushaltsfolgejahre in 2 im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr im Haushaltsjahr Summe Gesamtbetrag der Investitionskredite (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) Es sind in chronologischer Reihenfolge das Haushaltsjahr und alle Haushaltsvorjahre aufzuführen, in denen Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt waren, aus deren Inanspruchnahme Auszahlungen fällig werden. Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

103 VII. Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit Seite: 15 Entstehungsrechnung Verwendungsrechnung lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Saldo der ordentlichen und außerordentlichen 1 Ein- und Auszahlungen ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F23 GemHVO) abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von bereits genehmigten 2 Investitionskrediten ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F36 GemHVO) Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. freien Finanzspitze; Ausgleich Finanzhaushalt) Ergebnisse des Haushaltsvorvorjahres Ansätze des Haushaltsvorjahres einschl. Nachträge 1 Ansatz des Haushaltsjahres Planungsdaten des Haushaltsfolgejahres In 2 Planungsdaten des zweiten Haushaltsfolgejahres Planungsdaten des dritten Haushaltsfolgejahres , , , , , , , , , , , ,00 3 = Zwischensumme , , , , , , abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigten 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionskrediten ( 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F36 GemHVO) freie Finanzspitze (Ziel in allen Jahren: 0) = Gesamtgenehmigung ist zu erteilen - = Einzelgenehmigungen sind zu prüfen , , , ,00 Endfällige Kredite Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung Betrag Betrag Jahr 2017 Betrag rd. 0,00 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

104 Seite: 16 VIII. Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge lfd. Nr. Art (gem. 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Stand Beginn Haushaltsvorjahr Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres Voraussichtlicher Stand zum Ende des Haushaltsjahres 1 Anleihen 3 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen , , ,00 4 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0,00 5 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 0,00 in 1 14 Summe der Kreditaufnahmen , , ,00 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

105 Seite: 17 IX. Schuldenübersicht Akte Nr Darlehensgeber Zinsfestschreibung Auszahlungstag Ursprungsbetrag akt. Zinssatz in Prozent Stand Umschuld. Zug. Neuaufn. Zinsen Jahr 2018 Tilgung Jahr 2018 Umschuldung Tilgung Tilgungssatz in Prozent Stand Gemeinde 60 Gamlen Darlehensart nicht gesetzt 129 DGHyp Kreditanstalt für Wiederaufbau , ,00 3, ,00 0, , ,00 0,00 5, ,00 1, ,00 0,00 578, ,00 0,00 12, ,00 Summe Darlehensart nicht gesetzt Summe Gemeinde , ,00 0, , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0, ,00 Kaisersesch (Verbandsgemeinde), Dana Reichert , 10:06:18 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

106 Seite: 18 X. Stellenplan für das Haushaltsjahr 2018 Produkt Teilhaushalt Organisationseinheit Entgeltgruppe Zahl der Stellen Stellenvermerke und Erläuterungen u. a. Soll Ist Haushaltsjahr Soll (tatsächliche Besetzung) Hallenwart E 2 0,06 0,06 0,06 2,30/ (SN) Gemeindearbeiter E 2 0,15 0,15 0,15 5,75/ (SN) Gemeindearbeiter E 2 0,09 0,09 0,09 3,45/39 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

107 Seite: 19 XI. Übersicht über die Bewirtschaftungsregelungen im Haushaltsplan 1. Mit Ausnahme der nicht zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen können Mehrerträge des Produktes für Mehraufwendungen des Produktes verwendet werden ( 15 Abs. 2 GemHVO). 2. Alle nicht zahlungswirksamen Aufwendungen werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). Nicht-zahlungswirksame Mehrerträge können für nicht zahlungswirksame Mehr-Aufwendungen verwendet werden. 3. Gemäß 16 Abs. 1 GemHVO sind innerhalb eines Teilhaushaltes die Ansätze für Aufwendungen gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt ist. 4. Gemäß 16 Abs. 3 GemHVO sind Ansätze für Auszahlungen gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt ist. 5. Die Personalaufwendungen werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). 6. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Konten: 522 sowie 523 ) werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt ( 16 Abs. 2 GemHVO). Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

108 Seite: 20 XII. Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse lfd. Nr. Ergebnis (gemäß 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E23 GemHVO) Jahr Betrag in 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) , Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres einschl. Nachträge) ,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) ,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1-6) , Haushaltsfolgejahr (Planung) , Haushaltsfolgejahr (Planung) , Haushaltsfolgejahr (Planung) ,00 11 Summe ,38 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

109 Seite: 21 XIII. Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Ergebnis Jahr Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen./. planmäßige Tilgung in = vorzutragende Beträge 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) , , , Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushalts , , ,00 vorjahres einschl. Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) , , ,00 7 vorzutragender Betrag ,95 8 geplanter Vortrag 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 9 geplanter Vortrag 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 10 geplanter Vortrag 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) , , ,00 11 Summe 3.867,95 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

110 Seite: 22 XIV. Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals Lfd. Nr. Ergebnis (gemäß 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E23 GemHVO) Haushaltsjahr Betrag nachrichtlich: aufgelaufenes Eigenkapital 1 Eigenkapital zum des dritten Haushaltsvorjahres 2 Jahresergebnis des zweiten Haushaltsvorjahres 3 Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsvorjahres 4 Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsjahres 5 geplantes Jahresergebnis des Haushaltsfolgejahres 6 geplantes Jahresergebnis des 2. Haushaltsfolgejahres 7 geplantes Jahresergebnis des 3. Haushaltsfolgejahres , , , , , , , , , , , , ,17 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

111 Seite: 23 XV. Bilanz des Haushaltsjahres 2016 Vorbericht mit Wappen Gamlen 2018.doc

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