Mitteilung der Verwaltung

Transkript

1 Liegensc haften und Ver mess ung N euss Mitteilung der Verwaltung BETREFF Quartalsbericht IV/2008 Vorläufiger Jahresabschluss der LVN zum (AWL doc) ART DER BERATUNG, DATUM, GREMIUM Öffentliche Sitzung, , Ausschuss für Wirtschafts- und Liegenschaftsangelegenheiten INHALT DER MITTEILUNG (Berichterstatter: Herr Müller) LVN Liegenschaften und Vermessung Neuss Bericht zum Vorläufiger Jahresabschluss

2 Mitteilung der Verwaltung Seite 2 Erfolgsrechnung LVN gesamt Planansatz 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Erträge 1 Andere Umsatzerlöse a Spartenverrechnung Erlöse aus Grundstücksverkäufen Sonstige betriebliche Erträge Zinserträge Aufwendungen 5 Materialaufwand a Gewerbeflächenentwicklung Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 7 Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens 8 Abschreibungen für Grundstücksabgänge Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresüberschuss

3 Mitteilung der Verwaltung Seite 3 Erfolgsrechnung für die Sparte Liegenschaften und Bodenordnung 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Erträge 1 Andere Umsatzerlöse a Spartenverrechnung Erlöse aus Grundstücksverkäufen Sonstige betriebliche Erträge Zinserträge Aufwendungen 5 Materialaufwand a Gewerbeflächenentwicklung Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7 Abschreibungen auf Sachanlagen und auf im materielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens 8 Abschreibungen für Grundstücksabgänge Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresüberschuss

4 Mitteilung der Verwaltung Seite 4 Erfolgsrechnung für die Sparte Vermessung/ Kartenwesen/Vermessungstechnische Stadtplanung 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Erträge 1 Andere Umsatzerlöse a Spartenverrechnung Erlöse aus Grundstücksverkäufen Sonstige betriebliche Erträge Zinserträge Aufwendungen 5 Materialaufwand a Gewerbeflächenentwicklung Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7 Abschreibungen auf Sachanlagen und auf im materielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens 8 Abschreibungen für Grundstücksabgänge Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresüberschuss 0 0 0

5 Mitteilung der Verwaltung Seite 5 Vermögensrechnung LVN gesamt Planansatz 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Mittelherkunft 1 Liquide Mittel per Einnahmen aus Krediten Erwirtschaftete Abschreibungen Überschuss Erfolgsplan Summe Mittelverwendung 5 Erwerb von Grundvermögen Erwerb von beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens 7 Maßnahmen an Gebäuden und Grundstücken Tilgung von Krediten liquide Mittel per Summe

6 Mitteilung der Verwaltung Seite 6 Vermögensrechnung für die Sparte Liegenschaften und Bodenordnung Planansatz 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Mittelherkunft 1 liquide Mittel per Einnahmen aus Krediten Erwirtschaftete Abschreibungen Überschuss Erfolgsplan Summe Mittelverwendung 5 Erwerb von Grundvermögen Erwerb von beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens 7 Maßnahmen an Gebäuden und Grundstücken Tilgung von Krediten liquide Mittel per Summe

7 Mitteilung der Verwaltung Seite 7 Vermögensrechnung für die Sparte Vermessung/ Kartenwesen/Vermessungstechnische Stadtplanung Planansatz 2008 vor. Ergebnis 2008 Abweichung Mittelherkunft 1 liquide Mittel per Einnahmen aus Krediten Erwirtschaftete Abschreibungen Überschuss Erfolgsplan Summe Mittelverwendung 5 Erwerb von Grundvermögen Erwerb von beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens 7 Maßnahmen an Gebäuden und Grundstücken Tilgung von Krediten liquide Mittel per Summe

8 Mitteilung der Verwaltung Seite 8 Erläuterungen zum Quartalsbericht IV / 2008 der LVN - Erfolgsplan Sparte Liegenschaft und Bodenordnung Zu 1. Andere Umsatzerlöse Die Erlöse stiegen durch die Neuverpachtung eines vorübergehend nicht verpachteten Objektes wieder an. Zu 1a. Spartenverrechnung Die Spartenverrechnung stellt derzeit eine pauschalierte Verrechnung zwischen den beiden Sparten dar. Für die Folgejahre gibt es eine Vereinbarung zwischen dem Bereich Finanzen und der LVN, in welcher zunächst ab 2009 bis 2012 entsprechende Beträge mit einer jährlich, stufenweisen Anpassung festgehalten wurden. In dieser Höhe beteiligt sich die Stadt an den Kosten der Sparte Vermessung / Kartenwesen. Diese wurden auch seitens dem Bereich Finanzen im Haushaltsplan 2009 berücksichtigt. Weitere, über diese Beträge hinausgehende, Kosten werden von der Sparte Liegenschaften / Bodenordnung getragen. Zu 2. Erlöse aus Grundstücksverkäufen Ein Überschreiten des Planansatzes wurde bereits in den Quartalsberichten deutlich gemacht. Auch im IV Quartal stiegen die Erlöse um rd.1,1 Mio an (Gewerbegrundstücke rd. 500 T ; Wohnbaugrundstücke rd. 600 T ). Zu 3. Sonstige betriebliche Erträge Diese Position beinhaltet insbesondere die Auflösung von Rückstellungen, die erst zum Jahresende gebucht werden. Neben diesen sind sonstige Erträge von rd. 41T erwirtschaftet worden. Zu 4. Zinserträge Neben der Verzinsung der liquiden Mittel werden unter dieser Position die Verzugszinsen sowie Zinsen aus Kaufpreiszahlungen auf Ziel ausgewiesen. Aufgrund der, bereits zu Beginn des Jahres, hohen Zahlungseingänge aus Kaufverträgen sowie deren zwischenzeitlichen Anlage als Festgeld, wird der Ansatz überschritten. Zu 5. Materialaufwand Eine Überschreitung des Planansatzes von rd. 173 T folgt aus den Abbrucharbeiten des Rennbahngebäudes sowie den Gebäudeteilen an der Osterrather Straße. Zu 5a Gewerbeflächenentwicklung Die Aufbereitung der Planungsunterlagen erfolgt bisher durch stadteigene Kräfte im Amt für Stadtplanung (61). Eine externe Unterstützung war in 2008 nicht erforderlich. Es wurden Gutachten für den Bereich Büropark / Rennbahn sowie für die Gewerbeflächenentwicklung in Auftrag gegeben. Zu 6. Personalaufwand Die in 2008 beschlossenen Tariferhöhungen, gegenüberstehende innerbetriebliche Einsparungen sowie dann noch verbleibende Mehraufwendungen wurden bereits ab dem ersten Quartal berücksichtigt. Zu 7. Abschreibungen Die Erhöhung gegenüber dem Planansatz beruht auf den Abbruchobjekten der Rennbahn. Zu 8. Abschreibungen für Grundstücksabgänge Entsprechend der deutlich höheren Erlöse aus Grundstücksveräußerungen wird auch der Planansatz der Abschreibungen für diese Grundstücksabgänge überschritten.

9 Mitteilung der Verwaltung Seite 9 Zu 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen in der Sparte wie auch auf Betriebsebene unter dem Planansatz. Dies ist auf geringere Wartungskosten für Hard- und Software sowie geringere Ausgaben für Abraum- und Abfallbeseitigung zurückzuführen. Zu 10. Sonstige Steuern Die Hauptfälligkeit der Grundbesitzabgaben lag im zweiten Quartal. Aufgrund von Erstattungen im zweiten Halbjahr wird der Planansatz nicht erreicht. Erläuterungen zum Quartalsbericht IV / 2008 der LVN - Erfolgsplan Sparte Vermessung / Kartenwesen / Vermessungstechnische Stadtplanung Zu 1. Andere Umsatzerlöse Die Einnahmen in diesem Bereich schwanken. Aufgrund höherer Erträge aus Vermessungen wird der Planansatz überschritten. Zu 1a.Spartenverrechnung (s. Sparte Liegenschaft und Bodenordnung) Zu 2. Erlöse aus Grundstücksverkäufen Die Sparte verkauft keine Grundstücke. Zu 3. Sonstige betriebliche Erträge In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind insbesondere die Aufwandserstattungen der Stadt Neuss berücksichtigt. Zu 4. Zinserträge Die Zinserträge werden in der anderen Sparte ausgewiesen. Zu 5. Materialaufwand Das Jahresergebnis liegt unterhalb des Planansatzes. Zu 5a Gewerbeflächenentwicklung Diese wird in der anderen Sparte ausgewiesen. Zu 6. Personalaufwand Die in 2008 beschlossenen Tariferhöhungen, gegenüberstehende innerbetriebliche Einsparungen sowie dann noch verbleibende Mehraufwendungen wurden bereits ab dem ersten Quartal berücksichtigt. Zu 7. Abschreibungen Da Vermögenszugänge geringer als geplant ausfielen, stellen sich auch die Abschreibungen günstiger dar. Zu 8. Abschreibungen für Grundstücksabgänge Es fallen keine Abschreibungen für Grundstücksabgänge an. Zu 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen unter dem Planansatz. Begründend hierfür sind niedrigere Wartungskosten der Hard- und Software. Zu 10. Sonstige Steuern Diese (Kfz-Steuer) blieb unter dem Planansatz.

10 Mitteilung der Verwaltung Seite 10 Erläuterungen zum Quartalsbericht IV / 2008 der LVN - Vermögensplan Sparte Liegenschaft und Bodenordnung Zu 1. Liquide Mittel per Der Planansatz wurde durch die tatsächlichen Zahlen vom ersetzt. Zu 2. Einnahmen aus Krediten Eine Kreditaufnahme in 2008 war nicht erforderlich. Zu 3. Erwirtschaftete Abschreibungen Der Wert entspricht der Summe der regulären Abschreibungen plus der Aufwendungen aus Grundstücksabgängen (s. Wirtschaftsplan Ziffern 7+8). Zu 4. Überschuss Erfolgsplan Es wird der aktuelle Wert aus der Erfolgsrechnung übernommen. Zu 5. Erwerb von Grundvermögen In den ausgewiesenen Erwerben sind Zugänge aus der Umlegung in Höhe von enthalten. Der ursprünglich für 2008 geplante Erwerb von Flächen im Bereich Blausteinsweg kommt erst 2009 zustande; daher bleiben die Ausgaben unter dem Planansatz. Zu 6. Erwerb von beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens Es erfolgten nur Erwerbe in geringerem Umfang; der Planansatz wurde nicht ausgeschöpft. Zu 7. Maßnahmen an Gebäuden und Grundstücken Im Planansatz war ursprünglich die Aufstockung eines vermieteten Objektes berücksichtigt, welche jedoch nicht realisiert wurde. Entsprechend reduzierten sich die Ausgaben bereits um 1,2 Mio.. Andererseits wurden die Kosten für das Projekt Rennbahnpark rd. 269 T, sowie die Vorfinanzierung von Erschließungskosten mit rd. 100 T abgebildet. Zu 8. Tilgung von Krediten Es wurden keine Kredite getilgt. Zu 9. Liquide Mittel per Mittelherkunft und Mittelverwendung müssen sich ausgleichen. In der vereinfachten Finanzplanung werden aber nicht alle Positionen berücksichtigt, z.b. die Veränderung von Forderungen oder der anderen Rückstellungen. Die hier ausgewiesene Größe stellt daher rechentechnisch die Differenz zwischen Mittelherkunft und den übrigen Positionen der Mittelverwendung dar. Die liquiden Mittel per betrugen nach Buchhaltung: T, wovon 5 Mio. jahresübergreifend auf dem Festgeldkonto für einen Monat angelegt wurden.

11 Mitteilung der Verwaltung Seite 11 Erläuterungen zum Quartalsbericht IV / 2008 der LVN - Vermögensplan Sparte Vermessung / Kartenwesen / Vermessungstechnische Stadtplanung Zu 1. Liquide Mittel per Der Planansatz bleibt unverändert. Zu 2. Einnahmen aus Krediten Eine Kreditaufnahme in 2008 war nicht erforderlich. Zu 3. Erwirtschaftete Abschreibungen Der Wert entspricht der Summe der regulären Abschreibungen plus der Aufwendungen aus Grundstücksabgängen (s. Wirtschaftsplan Ziffern 7+8). Zu 4. Überschuss Erfolgsplan Es wird der aktuelle Wert aus der Erfolgsrechnung übernommen. Zu 5. Erwerb von Grundvermögen Die Sparte erwirbt keine Grundstücke. Zu 6. Erwerb von beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens Abweichend vom Planansatz erfolgten nur Erwerbe in geringerem Umfang und zu günstigeren Konditionen. Zu 7. Maßnahmen an Grundstücken und Gebäuden Es sind keine entsprechenden Maßnahmen vorgesehen. Zu 8. Tilgung von Krediten Es wurden keine Kredite getilgt. Zu 9. Liquide Mittel per Mittelherkunft und Mittelverwendung müssen sich ausgleichen. In der vereinfachten Finanzplanung werden aber nicht alle Positionen berücksichtigt, z.b. die Veränderung von Forderungen oder der anderen Rückstellungen. Die hier ausgewiesene Größe stellt daher rechentechnisch die Differenz zwischen Mittelherkunft und den übrigen Positionen der Mittelverwendung dar. Die liquiden Mittel per betrugen nach Buchhaltung: T, wovon 5 Mio. jahresübergreifend auf dem Festgeldkonto für einen Monat angelegt wurden. Die Umlegung wird in diesem Jahresabschluss so behandelt, als ob die LVN die erforderlichen Geldtransaktionen abwickelt. Die daraus entstehenden Erträge oder evtl. auch Aufwendungen werden gebucht, sobald das Umlegungsverfahren abgeschlossen ist. Erst zu diesem Zeitpunkt können die Größen Erträge und Aufwendungen exakt ermittelt werden. Per bestanden folgende Forderungen (+) und Verbindlichkeiten (-) gegenüber der Umlegung. Forderungen (je Umlegungsgebiet) Stiegergasse ,00 Holzheim-Am Sportplatz ,67 Viersener Straße Teil d ,00 Verbindlichkeiten (je Umlegungsgebiet) Stiegergasse 0,00 Holzheim-Am Sportplatz ,55 Viersener Straße , ,38

12 Mitteilung der Verwaltung Seite 12