Kommunale Wohnungsbau- und Entwicklungsgesellschaft Lilienthal mbh

Transkript

1 Kommunale Wohnungsbau- und Entwicklungsgesellschaft Lilienthal mbh Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2012 bestehend aus: Seite Erfolgsplan Erläuterungen zum Erfolgsplan 2 Vermögensplan Erläuterungen zum Vermögensplan 6 Finanzplanung für die Wirtschaftsjahre a) Erfolgsplanung 7 b) Vermögensplanung 8

2 - 1 - Erfolgsplan Umsatzerlöse Planansatz 2012 Planansatz 2011 Ergebnis 2010 a) Hausbewirtschaftung b) Verkauf von Grundstücken und Gebäuden c) aus Grundstücksmanagement d) aus sonstigen Leistungen Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Leistungen a) Hausbewirtschaftung b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke c) Personalgestellung von der Gemeinde Rohergebnis Personalaufwand Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern Ausgleichzahlungen an außenstehende Gesellschafter Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abzuführender Gewinn (-) / Ertrag aus Verlustübernahme Jahresüberschuss 0 0 0

3 - 2 - Erläuterungen zum Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung setzen sich wie folgt zusammen: Planansatz Planansatz Ergebnis Kaltmieten/Mietzuschüsse Im Dreschlande Mühlendeich Bahnhofstraße 13, 13a, 13b +15, 15a Lüninghauser Straße Lüninghauser Straße Sonstige Nebenkosten Insgesamt Die Mieten für Im Dreschlande wurden insbesondere nach den vorgenommenen Sanierungen sukzessive angehoben. Bei den anderen Objekten wurde eine allgemeine Mieterhöhung vorgenommen, weil die gewährten Mietzuschüsse für die Objekte Lüninghauser Straße 24, Bahnhofstraße 13b und Mühlendeich 50/52 schrittweise reduziert werden und insgesamt nur noch 2 betragen. Der Verkauf von Grundstücken und Gebäuden betrifft den Schrötersdorfer Weg mit 195 und das Gewerbegebiet mit 100. Der entsprechende Aufwand ist unter der Position Aufwand für Verkaufsgrundstücke enthalten. 2. Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken Es werden unter dieser Position die aktivierten Zinsen ausgewiesen.

4 Aufwendungen für bezogene Leistungen Die Aufwendungen für bezogene Leistungen für die Hausbewirtschaftung setzen sich aus den umlagefähigen Mietnebenkosten, sowie Renovierungskosten zusammen. Für Instandhaltungsmaßnahmen ist ein Aufwand von 31 berücksichtigt. 6. Personalaufwand Beim Personalaufwand handelt es sich um die Vergütung für die Geschäftsführung und den Hausmeister. 7. Abschreibungen Die Abschreibungen haben wir mit 2 % linear der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. 8. sonstige betriebliche Aufwendungen Zusammensetzung: Planansatz Planansatz Ergebnis Prüfungs- und Beratungskosten Abschreibungen auf Forderungen Sach- und Gemeinkosten Gemeinde Verwaltungskosten Aufsichtsratsvergütung Kosten des Zahlungsverkehrs Sonstiges insgesamt

5 Zinsen und ähnliche Erträge Die Zinserträge beziehen sich im Wesentlichen auf die Forderungen aus Betreuungstätigkeit für die Sportflächen. 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Neben den planmäßigen Darlehenszinsen bei den Altkrediten sind 3 % Zinsen für neu aufzunehmende Kredite eingeplant. 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Es handelt sich um die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag, die aufgrund der Ausgleichszahlung an die Volksbank von der KWE zu tragen ist. 13. sonstige Steuern Hier wird der geplante Grundsteueraufwand ausgewiesen. 14. Ausgleichszahlungen an außenstehende Gesellschafter Die Volksbank erhält eine jährliche Ausgleichszahlung von 37,5, die körperschaftsteuerrechtlich zu 3/17 bei der KWE zu versteuern ist. 15. Ergebnisabführung Es ist ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Wirtschaftsbetriebe Lilienthal GmbH abgeschlossen worden. Das Ergebnis ist aus diesem Grunde an die Wirtschaftsbetriebe abzuführen bzw. von den Wirtschaftsbetrieben auszugleichen.

6 - 5 - Vermögensplan 2012 I. Finanzbedarf Planansatz 2012 Planansatz Investitionen Darlehenstilgungen II. Finanzdeckung 3. Abschreibungen auf Sachanlagen Buchwertabgänge Verkaufsgrundstücke Abbau bzw. Zufluss (-) liquider Mittel Darlehensaufnahmen

7 - 6 - Erläuterungen zu Vermögensplan 1. Investitionen Die für das Wirtschaftsjahr 2012 geplanten Investitionen der Kommunalen Wohnungsbauund Entwicklungsgesellschaft Lilienthal mbh setzen sich wie folgt zusammen: Schrötersdorfer Weg 100 "Stadtvilla" Schlötelborgstraße 600 Grunderwerb verschiedene Grundstücke 500 Investitionen Wohnbauten 30 aktivierter Zinsaufwand 139 insgesamt Darlehenstilgungen Die Altkredite werden mit 78 planmäßig getilgt. 3. Abschreibungen auf Sachanlagen Es handelt sich um die Abschreibungen auf die Wohngebäude. 4. Buchwertabgänge Verkaufsgrundstücke Die Buchwertabgänge betreffen mit 189 den Verkauf von Grundstücken im Schrötersdorfer Weg und mit 100 das Gewerbegebiet. 5. Abbau liquider Mittel Im Rahmen der Gesamtliquiditätsplanung ist ein Abbau liquider Mittel um 53 vorgesehen. 6. Darlehensaufnahmen Es sind Darlehensaufnahmen in Höhe von Insgesamt notwendig.

8 - 7 - Finanzplanung für die Wirtschaftsjahre a) Erfolgsplanung Umsatzerlöse a) aus der Hausbewirtschaftung b) aus Verkauf von Grundstücken und Gebäuden c) aus Grundstücksmanagement d) aus sonstigen Leistungen Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Leistungen a) für Hausbewirtschaftung b) für Verkaufsgrundstücke c) für andere Leistungen Rohergebnis Personalaufwand Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit SSteuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern SAusgleichszahlungen an außenstehende Gesellschafter 15. SAufgrund eines Ergebnisabführungs-vertrages abzuführender Gewinn (-) Ertrag aus Verlustübernahme Jahresüberschuss

9 - 8 - b) Vermögensplanung I. Finanzbedarf 1. Investitionen Schrötersdorfer Weg "Stadtvilla" Ossenhöfe "Stadtvilla" Schlötelborgstraße Grunderwerb verschiedene Grundstücke Investitionen Wohnbauten Aktivierte Zinsaufwendungen Darlehenstilgungen II. Finanzdeckung 3. Abschreibungen auf Sachanlagen Buchwertabgänge Verkaufsgrundstücke Abbau bzw. Zufluss (-) liquider Mittel Darlehensaufnahmen