IMMOFONDS. Halbjahresbericht per 31. Dezember der Fonds für Immobilien. Anlagefonds schweizerischen Rechts der Art «Immobilienfonds»

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1 IMMOFONDS der Fonds für Immobilien Anlagefonds schweizerischen Rechts der Art «Immobilienfonds» Halbjahresbericht per 3. Dezember 20 Fondsleitung AG für Fondsverwaltung, Zug Depotbank Zuger Kantonalbank, Zug

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3 Inhaltsverzeichnis Kennzahlen 4 Organisation 5 Finanzrechnung 6 Erfolgsrechnung 7 Inventar der Liegenschaften 8 Grundsätze für die Bewertung sowie die Berechnung des Nettoinventarwertes 4 Mitteilungen an die Anleger 4 Effektenbestand 4 Veränderung im Liegenschaftenbestand 4 Zusatzangaben 4 Hypotheken und andere hypothekarisch sichergestellte Verbindlichkeiten 5 Verkaufsrestriktionen Anteile dieses Anlagefonds dürfen innerhalb der USA weder angeboten, verkauft noch ausgeliefert werden. IMMOFONDS, AG für Fondsverwaltung Poststrasse 2, 630 Zug Tel , Fax info@immofonds.ch 3

4 Kennzahlen Eckdaten Valoren-Nr / ISIN CH Anzahl Anteile im Umlauf Inventarwert pro Anteil (in CHF) Rücknahmepreis pro Anteil (in CHF) Höchster Kurs (Berichtsperiode) (in CHF) Tiefster Kurs (Berichtsperiode) (in CHF) Letzter Börsenkurs per Stichtag (in CHF) Agio / Disagio ungeprüfte Zahlen % ungeprüfte Zahlen % Vermögensrechnung Gestehungskosten der Liegenschaften Verkehrswert der Liegenschaften Gesamtfondsvermögen Fremdkapital Fremdfinanzierungsquote in % des Verkehrswertes der Liegenschaften Nettofondsvermögen Mio. CHF % Mio. CHF % Erfolgsrechnung Mietzinseinnahmen Mietzinsausfall- (Ertragsausfall- ) rate Ordentlicher Unterhalt Ausserordentlicher Unterhalt Nettoertrag Realisierte Kapitalgewinne und -verluste Nicht realisierte Kapitalgewinne und -verluste Gesamterfolg Mio. CHF % Mio. CHF % Rendite und Performance Ausschüttung pro Anteil (in CHF) 2 Ausschüttungsrendite (Barrendite) Ausschüttungsquote (Payout-Ratio) Eigenkapitalrendite «Return on Equity» (ROE) (nach 6 Monaten) Anlagerendite (nach 6 Monaten) Performance (nach 6 Monaten) Betriebsgewinnmarge (EBIT-Marge) Fondsbetriebsaufwandquote (TERREF) % 96.05% 2.0% 2.08% 3.0% 74.30% 0.34% % 92.35% 2.32% 2.38% 2.97% 68.23% 0.34% Kurs ist adjustiert durch die Kapitalerhöhung mit dem Faktor Ausschüttung des Vorjahres Historische Performancedaten sind keine Garantie für zukünftige Erträge. Die Erträge des Fonds sowie der Werte der Fondsanteile können zu-, aber auch abnehmen und können nicht garantiert werden. Bei der Rückgabe von Fondsanteilen kann der Investor eventuell weniger Geld zurückbekommen, als er ursprünglich eingesetzt hat. 4

5 Organisation Fondsleitung AG für Fondsverwaltung, Zug Poststrasse 2, 630 Zug Tel.: +4 (0) Fax: +4 (0) info@immofonds.ch Verwaltungsrat Beat Mathys, Präsident* ehem. Mitglied der Geschäftsleitung der Zuger Kantonalbank, Zug Lic. iur. Dieter Jenny, Vizepräsident* Präsident der VERIT, Zürich Urs Bosisio Mitglied der Geschäftsleitung der Aargauischen Kantonalbank, Aarau Theodor Keiser Mitglied der Geschäftsleitung der Zuger Kantonalbank, Zug Dr. Jürg Ruf Vizedirektor der Schwyzer Kantonalbank, Schwyz Alois Weibel* Verwaltungsratsmitglied der Wincasa AG, Winterthur Ehrenpräsident Bruno Stefanini Präsident der Stiftung für Kunst, Kultur und Geschichte, Winterthur Geschäftsstelle Erwin Häfelin Direktor, Affoltern am Albis René Foschi stellv. Direktor, Zürich Erika Büchi Prokuristin, Zürich Schätzungsexperten Stefan Pfister, KPMG AG, Zürich Beat Ochsner, KPMG AG, Zürich Depotbank Zuger Kantonalbank, Zug Revisionsstelle PricewaterhouseCoopers AG, Zürich Verwaltungsgesellschaften VERIT Immobilien AG, Zürich Filialen in Baar, Baden, Bern, Biel, Chur, Meilen, St. Gallen und Winterthur Regimo Zug AG, Zug Zeichnungs- und Zahlstellen (Hauptsitz sowie Geschäftsstellen Schweiz und Liechtenstein) Zuger Kantonalbank, Zug Aargauische Kantonalbank, Aarau Schwyzer Kantonalbank, Schwyz Bank Linth LLB AG, Uznach Bank Sarasin & Cie AG, Zürich Bank Vontobel AG, Zürich Glarner Kantonalbank, Glarus Graubündner Kantonalbank, Chur LGT Bank in Liechtenstein AG, Vaduz Lombard Odier Darier Hentsch & Cie, Genf Pictet & Cie, Genf RBS Coutts Bank AG, Zürich Schaffhauser Kantonalbank, Schaffhausen Sparkasse Schwyz, Schwyz Verzeichnis der zum Fonds gehörenden Immobiliengesellschaften IMMOFONDS Immobilien AG, Zürich Marfel SA, Zürich Immosol AG, Bern Die Aktienkapitalien der vorstehenden Gesellschaften gehören zu 00% zum IMMOFONDS. Lic. iur. Josef Skramlik Prokurist, Jonen/AG * Mitglieder des Verwaltungsrats-Ausschusses 5

6 Finanzrechnung (ungeprüfte Zahlen) Vermögensrechnung Verkehrswerte Kassa, Bankguthaben auf Sicht (inkl. Treuhandanlagen bei Drittbanken) Bankguthaben auf Zeit Grundstücke Wohnbauten davon im Baurecht Kommerziell genutzte Liegenschaften davon im Baurecht Gemischte Bauten davon im Baurecht Stockwerkeigentum davon im Baurecht Bauland, einschliesslich Abbruchobjekte und angefangene Bauten davon im Baurecht Total Grundstücke Darlehen Sonstige Vermögenswerte Gesamtfondsvermögen Verbindlichkeiten Hypotheken und andere hypothekarisch sichergestellte Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Nettofondsvermögen vor geschätzten Liquidationssteuern Geschätzte Liquidationssteuern Nettofondsvermögen Anzahl Anteile im Umlauf Anfangsbestand Emissionen Rücknahmen Schlussbestand Anzahl gekündigte Anteile Inventarwert pro Anteil Informationen zur Bilanz Höhe des Abschreibungskontos der Grundstücke Höhe des Rückstellungskontos für künftige Reparaturen Höhe des Kontos der zur Wiederanlage zurückbehaltenen Erträge Gesamtversicherungswert des Vermögens Veränderung des Nettofondsvermögens Nettofondsvermögen zu Beginn des Rechnungsjahres Ausschüttung Saldo Mittelfluss Emission / Rücknahmen Gesamterfolg Entnahme / Zuweisung Amortisationsfonds Entnahme / Zuweisung Rückstellungskonti Nettofondsvermögen Die Verkehrswerte entsprechen denjenigen per letzten Jahresabschluss inkl. Mutationen sowie aktivierungsfähiger Investitionen CHF keine CHF keine

7 Erfolgsrechnung Erträge CHF CHF Erträge der Bankguthaben auf Sicht Mietzinseinnahmen (erzielte Bruttoerträge) Aktivierte Bauzinsen Sonstige Erträge Einkauf in laufende Nettoerträge bei der Ausgabe von Anteilen Total Erträge Aufwendungen Hypothekarzinsen und Zinsen aus hypothekarisch gesicherten Verbindlichkeiten Sonstige Passivzinsen Ordentlicher Unterhalt und Reparaturen Ausserordentlicher Unterhalt Liegenschaftenverwaltung Liegenschaftenaufwand Verwaltungsaufwand Gewinn- und Kapitalsteuern Schätzungs- und Revisionsaufwand Abschreibungen auf Grundstücke Zuweisung an den Amortisationsfonds Rückstellungen für künftige Reparaturen Auflösung Zuweisung Total Veränderung Rückstellungen Reglementarische Vergütung an die Fondsleitung die Depotbank Sonstige Aufwendungen Ausrichtung laufender Nettoerträge bei der Rücknahme von Anteilen Total Aufwendungen Nettoertrag Realisierte Kapitalgewinne und -verluste Realisierter Erfolg Nicht realisierte Kapitalgewinne und -verluste Gesamterfolg Wird aus der reglementarischen Vergütung an die Fondsleitung bezahlt. 7

8 Inventar der Liegenschaften per 3. Dezember 20 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Wohnbauten Adliswil Zürichstrasse 73 a e Affoltern am Albis Im Welschland 8/0/ Allschwil Allmendstrasse 6/8, 0/ Belchenring 59/6,63/65,67/ Ofenstrasse 34/36, 46/48/ Andelfingen Tannenheimweg /3,5/7,9/ Baar Arbach 65, Bahnmatt Gubelstrasse 2/4/ Basel Güterstrasse 92/ Haltingerstrasse Hechtliacker Bern Egelgasse 45/ Biel Bürenstrasse 37/39/4/ Bürenstrasse 45, Jakobstrasse 36/38/40/ Tessenbergstrasse 55,59,59a,6, Brugg Sternackerstrasse 6, 8, Bülach Zürichstrasse 52,54, Cham Röhrliberg 22/24/ Chur Aspermontstrasse Guschaweg Lagerstrasse 7, Otto Barblanstr. 20/24 Myrthenweg 23/ Rheinstrasse 74/ Segantinistrasse 3,5,7 Untere Plessurstrasse Domat/Ems Sur Rieven, 3/ Via Nova 95/97, 99/

9 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Effretikon Brandrietstrasse 23/25 Rütlistrasse 6/ Rütlistrasse Schulstrasse 7, Fribourg Route de Mon-Repos /3, 5/ Route Ste-Thérèse 4/4a/ Glattbrugg Rohrstr. 2/ Schueppwiesenstr Hauterive Verger l Ecuyer 8, Verger l'ecuyer Hedingen Unterdorfstrasse Horw Schöngrundstrasse 9 Brunnmattstrasse,6/8 Ebenaustrasse 5/ Jona Feldeggstrasse /3,5 Feldlistrasse 39/ Neuhüsli Park 2/4/6,8,8/20, Oberwiesstrasse Rainstrasse 4/6,8,0,2,4,6, Kriens Kreuzhausweg 3,5/ Kriens-Obernau Hergiswaldstrasse 2,4, La Tour-de-Peilz Rte de St-Maurice 2/23,27, Lausanne Ch. de Bonne-Espérance 8, Luzern Biregghang 2,4,6, Grüneggstr Lyss Neumattweg 7/9/,3/5/7 Lagerweg 0/ Männedorf Haldenstrasse 65/67/69/ Mettlenstr. 2/4, Boldernstr. 5/ Meilen Gruebstrasse 7,25, Mühlethurnen Bahnhofstrasse Niederrohrdorf Mellingerstrasse, 3,

10 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Ostermundigen Forelstrasse 52/ Pfäffikon Hofwiesenstrasse /3,2/4,6/ Prilly Avenue de Chantegrive 9, Pully Ch. de la Fontanettaz 9,5, Root Luzernerstrasse 2a/b/c, 2d Rorschach Schurtannenweg 8,0, Rüschlikon Säumerstrasse 9,, Rüti Bachtelstrasse 20/20a,22/22a,24b Sargans Amperdellweg Schlieren Urdorferstrasse 87,89,9, Spreitenbach Bahnhofstrasse 50/52/ Bahnhofstrasse 56/ St.Erhard Im Wiberg 2/5, Sonnfeld ½ St.Gallen Andreasstrasse 8 Feldbachstrasse 8a Lettenstrasse 0/0a Espenmoosstrasse 0/ Rosenbergweg Vonwilstrasse Stäfa Bahnhofwiese 2/4/6,8/0/ Thun Länggasse 5/7/ Unterentfelden Fliederweg 5,7/9, Uster Brunnenwiesenstrasse 37 Oberlandstrasse Burgstrasse 47/49, Falmenstrasse Wallisellen Riedenerstrasse /3 Rosenbegstrasse 68/

11 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Wetzikon Messikommerstrasse 54/ Rosinlistrasse /3, Wil St.Gallerstrasse Winterthur Eichenweg 0/ Guggenbühlstrasse Guggenbühlstrasse 6/ Gutstrasse / Lindbergstrasse 20/ Mooswiesenweg 7/9/ Mooswiesenweg 46/ Sonnenblickstrasse Zug An der Lorze /3, Baarerstrasse Eschenring Zürich Benedikt Fontana-Weg 6,8,0/ Birchstrasse 33/ Bombachstrasse 4 Imbisbühlstr.0/03,07/ Edenstrasse Haldenstrasse 45/47/47a Im Wyl Hinterbergstr. 00 Susenbergstrasse 42, Hinterbergstrasse 04, Hinterbergstr Luchswiesenstrasse 30/ Luchswiesenstrasse 95/ Regensdorferstrasse 63/65/67, Schaffhauserstrasse 403/ Wehntalerstr.588a/b,590a/b,592a/b,596a/b Witikonerstrasse Total davon im Baurecht Basel Hechtliacker Zug An der Lorze /3, Total

12 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Kommerziell genutzte Liegenschaften Bern Stauffacherstr L Männedorf Seestrasse Weinfelden Bahnhofstrasse Zürich Konradstrasse Rennweg 5/ Total davon im Baurecht Bern Stauffacherstr L Total Gemischte Bauten Aarau Blumenweg,2 Pfrundweg Adliswil Kronenstrasse 3 Kilchbergstr. 4/6/6a/6b Wettingen Landstrasse 85a/85b,87, Stiegelen Zürich Nansenstrasse Seefeldstrasse Total Stockwerkeigentum Allschwil Ofenstrasse 26/28/ Total

13 Wohnungen Läden / Büros, Restaurants Garagen / PP, Diverses Werkstätten, Lager Total Gestehungskosten Versicherungswert Geschätzter Verkehrswert Erzielte Bruttoerträge Bauland, einschliesslich Abbruchobjekte und angefangene Bauten Busswil b. Büren Moschtgarten Islikon Sunnewies Kilchberg Stockenstrasse ( PP) Muri/AG Katzbach, Vorderweymatt St. Gallen Straubenzellstrasse Uster Ersatzbau Oberlandstrasse Total Zusammenfassung Wohnbauten davon im Baurecht Kommerziell genutzte Liegenschaften davon im Baurecht Gemischte Bauten Stockwerkeigentum Bauland, einschliesslich Abbruchobjekte und angefangene Bauten TOTAL

14 Grundsätze für die Bewertung sowie die Berechnung des Nettoinventarwertes Gemäss Art. 88 Abs. 2 KAG, Art. 92 und 93 KKV sowie den SFA-Richtlinien für die Immobilienfonds werden die Immobilien des Fonds regelmässig von unabhängigen, bei der Aufsichtsbehörde akkreditierten Schätzungsexperten anhand einer dynamischen Ertragswertmethode geschätzt. Die Bewertung erfolgt zum Preis, der bei einem sorgfältigen Verkauf im Zeitpunkt der Schätzung wahrscheinlich erzielt würde. Bei Erwerb oder Veräusserung von Grundstücken im Fondsvermögen sowie auf den Abschluss jedes Rechnungsjahres muss der Verkehrswert der Grundstücke im Fondsvermögen durch die Schätzungsexperten überprüft werden. Der Verkehrswert der einzelnen Immobilien stellt einen bei gewöhnlichem Geschäftsverkehr und unter Annahme eines sorgfältigen Kauf- und Verkaufsverhaltens mutmasslich erzielbaren Preis dar. Im Einzelfall werden, insbesondere beim Kauf und Verkauf von Fondsliegenschaften, eventuelle Opportunitäten im Interesse des Fonds bestmöglich genutzt. Dies kann zu Abweichungen zu den Bewertungen führen. Mitteilungen an die Anleger Vergütung an die Fondsleitung Effektive Entschädigung: 0,32% (für 6 Monate) Maximale Entschädigung gemäss Fondsvertrag: 0,9% pro Jahr, berechnet auf dem Gesamtfondsvermögen. Rechtsstreitigkeiten Gegen die Fondsleitung wurde eine Betreibung eingeleitet für Schadenersatzforderungen aufgrund angeblich verwässerter Emissionen in den Jahren Die Fondsleitung erachtet diese Forderung als unbegründet und hat Rechtsvorschlag erhoben. Innerhalb eines Jahres seit Zustellung des Zahlungsbefehls wurde keine Klage auf Beseitung des Rechtsvorschlages eingereicht. Effektenbestand per 3. Dezember 20 Der Fonds hatte während der ganzen Rechenschaftsperiode keinen Effektenbestand. Veränderung im Liegenschaftenbestand. Käufe Islikon, Sunnewies Grundstück: m 2 Bauprojekt: Drei 4-geschossige Dammhäuser mit 43 Alterwohnungen, Gemeinschaftsraum, Caféteria, 2 Ateliers und Verwaltungsbüros. Drei 3- bis 4-geschossige Hofhäuser mit 36 Wohnungen und 2 Lagerräumen. Ein 4-geschossiges Wohn-/Geschäftshaus mit 3 Praxen, 8 Wohnungen und 2 Lagern. Bestehendes 2-geschossiges Gebäude mit Dachgeschoss und Anbau (Restaurant Sonne). 2. Verkäufe Wittenbach Berglistrasse,3,5,7,9 Fünf 4-geschossige Mehrfamilienhäuser mit total 39 Wohnungen und Laden, 5 Einstellplätzen und 6 Motorrad-Abstellplätzen in der UNG sowie 24 Parkplätzen im Freien. Zusatzangaben Mietzinseinnahmen pro Mieter grösser als 5%: Keine 4

15 Hypotheken und andere hypothekarisch sichergestellte Vebindlichkeiten Laufzeit Zinssatz Betrag (CHF) Aufnahme Rückzahlung Betrag (CHF) Festhypotheken % % % % % % % % % % % % % Total Festhypotheken per 3. Dezember Variable Hypotheken variabel 2.50% variabel 2.50% Total Variable Hypotheken per 3. Dez Feste Vorschüsse % % % % Total Feste Vorschüsse per 3. Dezember Total

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