Riester-Rente Historie

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1 Riester-Rente Historie Die Riester-Rente entstand im Zuge der Reform der gesetzlichen Rentenversicherung 2000/2001 Nettorentenniveau wird von 70% auf 67% reduziert Zusätzliche private Absicherung notwendig Die Riester-Rente soll die neu entstandene Versorgungslücke decken Verlagerung der Vorsorge in den privaten Sektor Stärkung der kapitalgedeckten Eigenvorsorge zusätzliche Lücke 3% bisherige Lücke 30% Gesetzliche Rente 67%

2 Riester-Rente Zahlen Stand Ende 1. Quartal ,4 Mio. Verträge im Bestand Laut Forsa-Umfrage kennen 94% der Deutschen die Riester-Rente Zum 15. Mai 2009 hat die ZfA rund 1,6 Milliarden Euro Zulagen an Riester-Sparer ausgezahlt Höchste Summe, die bisher zu einem Zahlungstermin förderfähigen Altersvorsorge- Verträgen gutgeschrieben wurde Insgesamt bis Mitte Mai Zulagen in Höhe von mehr als 5,3 Milliarden Euro überwiesen

3 Riester-Rente Bestandsentwicklung von Riester-Produkten

4 Riester-Rente Förderkriterien i.s.d. AltZertG Die Leistungen und Beiträge müssen geschlechtsunabhängig sein Auszahlung nicht vor dem 60. Lebensjahr oder vor Beginn einer Leistung aus einem gesetzlichen Alterssicherungssystem Garantie der eingezahlten Bruttobeiträge (inkl. Zulagen) Lebenslange monatliche Leibrente bzw. Auszahlplan bis 85. Lebensjahr mit anschließender Teilkapitalverrentung Bis zu 30 % des zu Beginn der Auszahlungsphase zur Verfügung stehenden Kapitals kann ausgezahlt werden Verteilung der Abschluss- und Vertriebskosten auf mindestens fünf Jahre Anspruch den Vertrag ruhen zu lassen, zu kündigen und zu wechseln Zusatzversicherungen möglich: Verminderte Erwerbsfähigkeit, Dienstunfähigkeit und Hinterbliebenenabsicherung (max. 15% des Gesamtbeitrages)

5 Riester-Rente Unmittelbare Zulagenberechtigung* Alle Personen, die von der Absenkung des Rentenniveaus betroffen sind Alle Pflichtversicherten der gesetzlichen Rentenversicherung, z.b. Arbeitnehmer, Auszubildende bestimmte Selbstständige Kindererziehende Angestellte im öffentlichen Dienst Beamte, Richter, Zeit- und Berufssoldaten Pflichtversicherte der Alterssicherung der Landwirte Arbeitslose (inkl. Hartz IV- Empfängern) Pflegepersonen (nicht erwerbsmäßig tätig) Erwerbsunfähige, voll Erwerbsgeminderte, Dienstunfähige Geringfügig Beschäftigte, die auf Versicherungsfreiheit in der GRV verzichtet haben * 10a EStG

6 Riester-Rente Wer ist förderberechtigt? Fr. und Hr. Krause Verheiratet Keine Kinder Beide sind im Büro angestellt Fr. und Hr. Koch Verheiratet Ein 5-jähriges Kind Hr. Koch ist Unternehmer Fr. Koch ist geringfügig beschäftigt Fr. und Hr. Bauer Verheiratet Keine Kinder Hr. Bauer ist Manager Fr. Bauer ist Hausfrau

7 Riester-Rente Staatliche Förderung - Grund- und Kinderzulage Grundzulage Single Grundzulage Ehepaar* Zulage je Kind** (für ab Geborene) Berufseinsteigerbonus Einmalig um 200 erhöhte Grundzulage Für alle unmittelbar Förderberechtigten, die zu Beginn des Kalenderjahres das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben * Voraussetzung: 2 Verträge ** Voraussetzung: Erhalt des Kindergeldes

8 Riester-Rente Staatliche Förderung - Steuerersparnis Gesamtbeitrag (inkl. Zulagen) ist als Sonderausgaben in der Einkommensteuer- Erklärung absetzbar Max. Sonderausgabenabzug beträgt p.a. (je unmittelbar Zulagenberechtigten) Finanzamt prüft, ob staatliche Zulage oder Abzug der Beiträge als Sonderausgaben günstiger ist

9 Riester-Rente Staatliche Förderung + Steuerersparnis

10 Riester-Rente Zulagen-Berechnung Wer nicht beantragt, verzichtet auf attraktive Zulagen Beispiel: Verheiratet, 2 Kinder (1 Kind nach geb.), Ehegatte nicht pflichtversichert, Einkommen , Ehegattenvertrag abgeschlossen Eigenbeitrag 467 Zulage 793 Gesamtbeitrag* Förderquote 63 % Bei einer Vertragslaufzeit von 30 Jahren verschenkt die Familie ** Zulagen! * Gesamtbeitrag: Eigenbeitrag incl. Zulage zzgl. Ehegattenvertrag (mit tariflichem Mindestbeitrag 60 p.a.) ** eingerechnet wurde die volle Kinderzulage für 20 Jahre

11 Riester-Rente Steuervorteil Wer nicht beantragt, verzichtet auf beachtliche Steuervorteile Beispiel: Single, keine Kinder, Einkommen Eigenbeitrag Zulage 154 Steuerersparnis 754 Steuer + Zulage 908 Nettobeitrag Förderquote 43 % Bei einer Vertragslaufzeit von 30 Jahren Verzicht auf Förderung* * Zulagen und Steuerrückerstattung, KisT (9%) / Soli wurde berücksichtigt

12 Riester-Rente Rente Wer nicht beantragt, verzichtet auf zusätzliche Rente Beispiel: Single, keine Kinder, Einkommen , Eintrittsalter 30 Jahre, Monatsbeitrag 87,17 EUR, FörderRente: dual verzichtet auf ca. 534 * monatliche Rente ab 67 verzichtet bei 20-jähriger Rentenzahlung auf Rente Verzicht auf Rente? * ang. Wertentwicklung 6% (konst. Überschussrente), 10 Jahre RGZ, Stand 2009; Tarif: FRV109201Z

13 Riester-Rente Sicherheit bei Hartz IV Riester-Renten zählen in der Aufschubzeit nicht zum verwertbaren Vermögen bei der Beantragung von Arbeitslosengeld II. nur gefördertes Vermögen Zulagen müssen beantragt werden kein Pfändungsschutz in der Auszahlungsphase (Rentenbezug) Optionen bei bereits bestehender Insolvenz Es ist möglich einen Riester-Vertrag abzuschließen. Die Beiträge dürfen nur aus dem unpfändbaren Vermögen entnommen werden. Vertrag ist dann hinsichtlich der geförderten Beiträge während der Ansparphase geschützt

14 Riester Rente Kontaktdaten Sie sind an einer Riester Rente interessiert und möchten sich unabhängig und unverbindlich über Ihre Möglichkeiten der Altersvorsorge beraten lassen? Dann wenden Sie sich vertrauensvoll an Baron Investment. Baron Investment GmbH Gänsemarkt 44 Frauenstraße Hamburg München Kostenlose Beratungs-Hotline: